¿Cuál es el contenido del Acuerdo de Capital de Basilea y su evolución?
El "Acuerdo de Basilea" fue adoptado por el Comité de Basilea sobre Regulación y Supervisión Bancaria del Banco de Pagos Internacionales (BPI) en Basilea, Suiza, en julio de 1988. La abreviatura de "Acuerdo sobre la Unificación de Cálculos de capital y normas de capital para bancos internacionales". Por primera vez, el acuerdo estableció un conjunto completo de estándares de adecuación de capital aceptados internacionalmente que miden los riesgos dentro y fuera del balance de manera ponderada, frenando efectivamente los riesgos internacionales relacionados con las crisis de deuda.
Los contenidos principales son:
Según la intención original del Nuevo Acuerdo de Capital, los requisitos de capital están estrechamente vinculados a la gestión de riesgos. Como marco regulatorio completo de adecuación de capital de la industria bancaria, el Nuevo Acuerdo de Capital consta de tres pilares: primero, requisitos mínimos de capital; segundo, supervisión e inspección de los índices de adecuación de capital por parte de las autoridades reguladoras; tercero, requisitos de divulgación de información que debe cumplir la industria bancaria; Estos tres puntos también suelen resumirse en requisitos mínimos de capital, supervisión e inspección y disciplina de mercado.
1. Componente primario
El componente principal de los tres pilares es el primer punto, que es el capital mínimo requerido, y los otros dos son auxiliares y de apoyo al primer pilar. La adecuación del capital seguirá desempeñando un papel importante en la regulación bancaria internacional. El nuevo acuerdo aclara aún más la importante posición del capital, llamado primer pilar. El Comité de Basilea cree que "el objetivo primordial es promover la seguridad y solidez del sistema financiero internacional", y se considera que unos niveles de capital adecuados son un factor central para alcanzar este objetivo. El Acuerdo de Capital de Basilea II añade dos requisitos a esto.
2. Establecer un mecanismo interno de evaluación de riesgos
Exigir a los grandes bancos que establezcan sus propios mecanismos internos de evaluación de riesgos y utilicen sus propios sistemas internos de calificación para determinar sus propias necesidades de capital. Pero esto debe hacerse bajo estricta supervisión. Además, el comité propuso un plan unificado, el "plan estandarizado", que recomendaba que los bancos utilizaran agencias de calificación externas, especialmente agencias de calificación profesionales, para calificar a las empresas de préstamos. En función de las calificaciones, estas determinan cuánto riesgo enfrenta el banco y en qué medida. mucho dinero que ha preparado para ello. Algunas empresas tendrán dificultades para pagar los préstamos cuando se produzca una crisis financiera porque no reciben garantías ni hipotecas al solicitar préstamos. Al calificar a los bancos, estos pueden reducir sus propios riesgos y preparar las reservas correspondientes con antelación.
3. Incrementar la intensidad de la supervisión bancaria
Los reguladores determinan si los bancos pueden operar razonablemente dentro del banco mediante el seguimiento y proponen planes de mejora. Por primera vez, se incluyeron restricciones regulatorias en el marco de capital. El principio básico es que las agencias reguladoras deben mantener un índice de adecuación de capital superior al nivel mínimo basado en el perfil de riesgo del banco y el entorno operativo externo, controlar estrictamente el índice de adecuación de capital del banco y garantizar que el banco tenga un sistema interno estricto para gestionar eficazmente. su propio ratio de adecuación de capital. Los bancos deben establecer un mecanismo de evaluación interna del estado general de la adecuación del capital con referencia a la magnitud de los riesgos que asumen y formular estrategias para mantener los niveles de adecuación del capital; al mismo tiempo, los supervisores son responsables de proporcionar a los bancos la supervisión de cada individuo; proyecto.
4. Limitaciones del mercado en el sector bancario
Los bancos están obligados a aumentar la transparencia de la información para que el mundo exterior pueda tener una mejor comprensión de sus finanzas, gestión, etc. Basilea II introdujo por primera vez un mecanismo de disciplina de mercado, que permitió a las fuerzas del mercado promover que los bancos operen de manera estable y eficiente y mantengan niveles de capital adecuados. Los bancos estables y bien administrados pueden obtener fondos de inversores, acreedores, depositantes y otras contrapartes a precios y condiciones más favorables, mientras que los bancos más riesgosos están en desventaja en el mercado y deben pagar primas de riesgo más altas, proporcionando garantías adicionales o tomando otras medidas de seguridad. . El mecanismo de recompensa y castigo del mercado ayuda a los bancos a asignar fondos y controlar los riesgos de manera más efectiva. El Acuerdo de Capital de Basilea II requiere que el mercado supervise la seguridad del sistema financiero, lo que requiere que los bancos proporcionen información oportuna, confiable, completa y precisa para que los participantes del mercado puedan emitir juicios basados en ella. Según el Acuerdo de Capital de Basilea II, los bancos deberían divulgar públicamente con prontitud información que incluya la estructura de capital, la exposición al riesgo, el índice de adecuación del capital, el mecanismo de evaluación interna del capital y las estrategias de gestión de riesgos.
Evolución: El Comité de Basilea se creó en 1974 por iniciativa de los gobernadores de los bancos centrales de los países del Grupo de los Diez. Entre sus miembros se encuentran representantes de los bancos centrales y los departamentos de supervisión bancaria del Grupo de los Diez. países.
Desde su creación, el Comité de Basilea ha formulado una serie de importantes normas de supervisión bancaria, como los Principios para la Supervisión de Instituciones Bancarias Extranjeras de 1983 (también conocidos como Concordato de Basilea) y el Acuerdo de Capital de Basilea de 1988 (Acuerdo de Basilea). Las regulaciones no son legalmente vinculantes, pero los reguladores del G10 han acordado unánimemente implementarlas dentro del G10 dentro de un plazo específico. Después de un período de prueba, en vista de su racionalidad, cientificidad y operatividad, muchas autoridades reguladoras no pertenecientes al G10 también han cumplido voluntariamente el Acuerdo de Basilea y el Acuerdo de Capital, especialmente aquellos países con una alta participación financiera internacional. La aparición de los Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Eficaz en 1997 fue otro acontecimiento importante en la historia del Comité de Basilea. Los principios básicos fueron redactados conjuntamente por el Comité de Basilea y algunos países no pertenecientes al G10. En general, han sido respaldados por agencias reguladoras de todo el mundo y han constituido un estándar internacional para la supervisión bancaria generalmente reconocido por la comunidad internacional. Hasta ahora, aunque el Comité de Basilea no es una organización internacional para la supervisión bancaria en sentido estricto, en realidad se ha convertido en el emisor de estándares internacionales para la supervisión bancaria.