¿Es ilegal que una filial utilice materiales falsos para demostrar que el banco presta dinero a la empresa matriz?
Es un acto ilícito y constituye el delito de obtención fraudulenta de préstamos. El delito de obtención de préstamos mediante fraude se refiere al acto de obtener préstamos de bancos u otras instituciones financieras por medios engañosos, causando grandes pérdidas a los bancos u otras instituciones financieras, o concurriendo otras circunstancias graves. Este tipo de préstamo parece ser simplemente un truco inteligente, pero en realidad implica un delito penal: el delito de obtención fraudulenta de un préstamo. No todos los usos ficticios pueden considerarse constituyentes de este delito. Si el propósito inventado del préstamo no cambia la naturaleza del riesgo y no afecta el beneficio general del préstamo, no debe considerarse que constituye un delito de obtención fraudulenta de un préstamo. Este delito sólo puede determinarse si el propósito ficticio del préstamo conduce a un aumento del riesgo o afecta gravemente el beneficio general del préstamo.
2. ¿Es factible que una filial deduzca los intereses del préstamo de la empresa matriz antes de impuestos?
Se pueden utilizar intereses para calcular, pero los ingresos y gastos se calculan mediante transacciones internas, que no solo pueden calcular claramente sus respectivos ingresos, sino también evitar impuestos razonablemente.
3. ¿Es legal que una filial pida dinero prestado a la empresa matriz?
Según las disposiciones legales, la empresa matriz y sus filiales son personas jurídicas independientes, tienen propiedades propias e independientes y pueden asumir de forma independiente las responsabilidades legales civiles. Por lo tanto, ambas partes pueden realizar préstamos formales de conformidad con la ley.
4. ¿Es legal que una empresa matriz pida dinero prestado a una filial? ¿Cuál es la base jurídica?
Artículo 73 de los "Principios Generales de Préstamos": "Si una empresa toma dinero prestado sin autorización o en forma encubierta, el Banco Popular de China impondrá una multa de 1 a 5 veces los ingresos ilegales a la prestamista y prohibirlo "Con base en esta disposición, básicamente se puede concluir que los préstamos entre empresas son ilegales (aunque también hay opiniones contrarias), y la consecuencia es una multa, pero si no hay ingresos ilegales, no debería haberlos. bien según las reglas generales.
¿Pero el contrato es inválido? Según el derecho contractual, creo que debería ser válido. Sin embargo, el artículo 4 de las "Respuestas del Pueblo Supremo sobre varias cuestiones relativas al juicio de casos de contratos de empresas conjuntas" y la "Respuesta del Pueblo Supremo sobre qué hacer si el prestatario se retrasa en el pago" han estipulado que los contratos de préstamo entre empresas violan los derechos financieros de mi país. reglamentos y son contratos inválidos. Si bien estas disposiciones fueron promulgadas antes de que la Ley de Contratos entrara en vigor, es posible que todavía tengan algún efecto en la práctica. Por lo tanto, desde una perspectiva conservadora, se debería aconsejar a las filiales del grupo que no sean de propiedad total que no pidan préstamos tanto como sea posible, porque es difícil controlar las medidas correctivas una vez que se incurre en sanciones. Para las subsidiarias que están completamente controladas por la inversión, pueden equilibrar los riesgos y operar por su cuenta. Mientras no sea sancionado por las autoridades competentes, el riesgo es controlable.