A partir del China Construction Bank, los bancos comerciales por acciones han establecido asambleas de accionistas, juntas directivas, juntas de supervisores y altos directivos, pero estas instituciones y sus mecanismos interactivos no han desempeñado las correspondientes funciones de gobierno corporativo. Se deben tomar medidas efectivas adicionales para mejorar la estructura de la junta directiva, fortalecer la mejora del mecanismo de incentivos, dar pleno juego a la función de supervisión de la junta de supervisores, evitar el control interno y estandarizar el liderazgo en la toma de decisiones de la empresa. 1. Establecer una junta directiva sana y poderosa de los bancos comerciales por acciones. En el gobierno corporativo moderno, especialmente en el gobierno corporativo de los bancos comerciales por acciones, el importante papel del consejo de administración es aún más obvio. Para establecer una junta directiva fuerte de los bancos comerciales por acciones, se deben lograr los siguientes puntos: Primero, reduciendo aún más el número de directores internos de los bancos comerciales por acciones, cambiando el método de generación de directores de los bancos comerciales por acciones , y estipulándolo claramente en los estatutos o en las reglas de gobierno corporativo de los bancos comerciales por acciones. En segundo lugar, aumentando el número de directores y directores independientes que representan los intereses de los pequeños y medianos accionistas, optimizando la estructura y dando pleno juego a el papel de toma de decisiones de la junta directiva de los bancos comerciales por acciones, de modo que la junta directiva de los bancos comerciales por acciones pueda desempeñar un papel decisivo en la toma de decisiones Considerar plenamente los intereses de todos los accionistas y evitar la auto- comportamiento interesado de los accionistas mayoritarios, en tercer lugar, estandarizar e integrar las instituciones relevantes de la junta directiva de los bancos comerciales por acciones para mejorar la eficiencia y la capacidad de la junta directiva para supervisar el negocio bancario; en cuarto lugar, formular reglas de procedimiento para la junta; de directores de bancos comerciales por acciones, posicionar correctamente el papel del presidente, convertirlo en un verdadero "portavoz de la junta" y "convocante de la junta", enfatizar la toma de decisiones democrática de la junta directiva con una persona, un voto, y aclarar el papel original del presidente. 2. Fortalecer la función de supervisión de la junta de supervisores de los bancos comerciales. La junta de supervisores tiene una posición especial e importante en la estructura de gobierno corporativo de los bancos. La forma en que se desempeñan sus funciones está directamente relacionada con la efectividad del gobierno corporativo. Para fortalecer las funciones de la Junta de Supervisores mediante el establecimiento de un proceso de trabajo transparente y un mecanismo de evaluación con procedimientos abiertos, primero debemos aclarar las responsabilidades de la Junta de Supervisores, ejercer sus poderes correctamente, remodelar la posición central de la Junta de Supervisores en poder de supervisión en los bancos comerciales por acciones, y ampliar los poderes de la Junta de Supervisores La supervisión financiera y la prevención de riesgos son el núcleo, supervisando las actividades financieras del banco y el comportamiento de gestión de los líderes bancarios. Sin embargo, el consejo de supervisión de un banco comercial por acciones no puede participar ni interferir en la toma de decisiones comerciales y la gestión del banco. En segundo lugar, se debe ampliar y mejorar la composición de la junta de supervisores de los bancos comerciales por acciones. Además de los representantes de los accionistas (supervisores de accionistas) y los representantes de los empleados (supervisores de los empleados), también se deben agregar representantes de los acreedores, es decir, a través de capas. -La selección por capas y la selección entre los clientes representativos de los bancos comerciales por acciones. La evaluación estricta y la inclusión de los representantes de los acreedores en la junta de supervisores del banco no sólo pueden proteger los intereses de los acreedores, sino también dar pleno juego a los profesionales del banco. ventajas en la supervisión financiera. En tercer lugar, mejorar las capacidades profesionales de los supervisores, garantizar el derecho a saber y eliminar los puestos honorarios, los puestos de pensiones, los puestos mal administrados y los puestos de reubicación. Al mismo tiempo, se deben formular normas y reglamentos pertinentes para proteger el derecho de la junta de supervisores a saber, incluidos sistemas de reuniones, sistemas de entrega de documentos bancarios, sistemas de presentación de estados financieros y sistemas de consulta y respuesta para la junta de supervisores. Al mismo tiempo se deben presentar a la junta de supervisores materiales y documentos como el estado operativo del banco comercial por acciones, estados financieros estadísticos, documentos legales sobre las principales actividades operativas, etc. 3. Establecer un mecanismo de incentivos eficaz. Un mecanismo completo de gobernanza para los bancos comerciales por acciones debería centrarse en resolver las limitaciones e incentivos para la alta dirección y diseñar mecanismos eficaces de incentivos y restricciones. El establecimiento y mejora del mecanismo de incentivos es multifacético. Desde el nivel micro, se deben lograr los siguientes aspectos: En primer lugar, en términos de métodos de incentivos, los bancos comerciales por acciones deben implementar incentivos de combinación salarial. Los bancos comerciales por acciones deben diseñar paquetes de remuneración razonables basados en sus propios niveles operativos y fortalezas para motivar comportamientos a corto y largo plazo de los altos directivos y empleados y mejorar la eficacia de los incentivos de remuneración. En segundo lugar, en términos de estructura de incentivos, los bancos comerciales por acciones deberían ampliar la proporción de remuneración a largo plazo. Por un lado, aumentar el nivel salarial general de los empleados del banco, incluso si el nivel salarial a corto plazo permanece sin cambios, lo hará más competitivo; por otro lado, puede mejorar la correlación entre el salario del banco y el desempeño operativo, haciendo que el nivel salarial general de los empleados del banco sea más competitivo; La alta dirección y los empleados del banco deben prestar atención al desempeño operativo y al desarrollo a largo plazo del banco y acelerar la implementación de incentivos de compensación a largo plazo, como opciones sobre acciones y planes de propiedad de acciones para los empleados. En tercer lugar, en términos de objetivos de incentivos, los bancos comerciales por acciones deberían implementar incentivos para todos los empleados. Destacar las opciones sobre acciones, los sistemas de opciones y otros incentivos de remuneración para los altos directivos, resaltar los incentivos de remuneración restringidos basados en acciones para los mandos intermedios y alentar a los empleados ordinarios a adoptar planes de propiedad de acciones para empleados o formular planes de incentivos para empleados adecuados para el banco. De esta manera, a través de incentivos de compensación a los empleados de múltiples niveles, los intereses de los empleados están estrechamente relacionados con los intereses generales del banco, mejorando así la eficacia de los incentivos.
4. Mejorar la diversificación de los derechos de propiedad de los bancos comerciales por acciones. La introducción de inversores institucionales estratégicos es una forma eficaz para que los bancos comerciales por acciones cambien la situación de "una empresa domina". Entre los diferentes accionistas de los bancos comerciales por acciones, los inversores institucionales son más activos en el gobierno corporativo que otros tipos de accionistas debido a su gran profesionalismo y fortaleza. La introducción de inversores institucionales tiene las siguientes ventajas: (1) El grado de acción activa de los accionistas inversores institucionales depende del tamaño de sus participaciones. Cuanto mayor sea la escala accionaria, más difícil será salir y más fuerte será la motivación para desempeñar un papel activo en el gobierno corporativo de los bancos comerciales por acciones. (2) La inversión institucional posee acciones en bancos comerciales por acciones, lo que mejora la credibilidad y la influencia de la gestión bancaria supervisora. Cuanto mayor sea el porcentaje de participación de los inversores institucionales, más grave será para la dirección y otros accionistas de los bancos comerciales por acciones adoptar las recomendaciones de los inversores institucionales. (3) Los inversores institucionales pueden hacer un uso más eficaz de los derechos de los accionistas y desempeñar un papel directo en las estructuras de gobierno corporativo. Lo más importante es que la existencia de inversores institucionales permitirá a los reguladores adoptar e implementar un sistema de gestión multinivel para lograr efectos regulatorios más efectivos a través de inversores institucionales en lugar de intervenir directamente en las operaciones de los bancos comerciales por acciones. Sin embargo, en el proceso de introducción de inversores estratégicos extranjeros, los bancos comerciales por acciones deben protegerse y evitar los siguientes problemas fáciles: Primero, la determinación del precio de transferencia de capital de los bancos comerciales por acciones. En segundo lugar, los inversores estratégicos arbitran y se hacen cargo de adquisiciones hostiles. En tercer lugar, al mismo tiempo que atraemos inversores estratégicos internacionales, también debemos cultivar activamente inversores estratégicos nacionales y ser buenos para descubrir y cultivar recursos del mercado interno. 5. Establecer un sistema sólido y eficaz de divulgación de información y transparencia operativa para los bancos comerciales por acciones. El marco de gobernanza de los bancos comerciales por acciones debe garantizar la divulgación verdadera, precisa, completa y oportuna de todos los asuntos importantes relacionados con el banco, incluido el estado de la estructura de gobernanza bancaria, el estado operativo, el estado de propiedad, el estado de contabilidad financiera y otra información. En la actualidad, se debe prestar atención a fortalecer la divulgación de información de los bancos comerciales por acciones: primero, de acuerdo con los acuerdos generales para la divulgación de información de la Comisión Reguladora Bancaria de China, paso a paso y avance selectivo (divulgar la información básica primero , y luego ampliar gradualmente el alcance de la divulgación de información); en segundo lugar, es reconocido por las autoridades reguladoras o las agencias intermediarias designadas que realizan calificaciones crediticias (de riesgo o integrales) para los bancos comerciales por acciones y los instan a mejorar sus propias condiciones y mejorar las suyas. En tercer lugar, aprovechar plenamente el papel de la junta directiva de los bancos comerciales por acciones y establecer un sistema completo de presentación de informes y un sistema de flujo de información lo antes posible. Proporcionar información oportuna y precisa sobre los cambios en los riesgos del Banco Industrial. promover la mejora del gobierno corporativo de los bancos comerciales por acciones.
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