¿Cómo desarrollar el presupuesto operativo de costos de una empresa?
Primero, determine los datos básicos
Antes de hacer un presupuesto, debe comprender los datos básicos relacionados con el presupuesto, como si el alquiler de la empresa aumentará este año y cómo para calcular esto si no aumenta el alquiler del departamento.
¿Los empleados recibirán un aumento salarial este año? Si se incluye la fluctuación en los aumentos salariales, ¿cuál es el costo integral de cada nivel de empleados (salario + contribución + beneficios, etc.)? )?
Solo entendiendo estos datos estrechamente relacionados con el presupuesto podremos calcular con precisión el presupuesto aproximado.
En segundo lugar, diseña el modelo de datos
En base a los sectores que mencionas, escribe las fórmulas de cálculo correspondientes y calcula los datos estimados anualmente (deben calcularse por separado mensualmente). Finalmente, determine el presupuesto operativo que desea.
Tomemos como ejemplo el "coste laboral". En junio + octubre de 5438, trajo 1 asistente + 2 especialistas a su departamento de planificación. Según el salario integral de 30k para supervisor, 15k para asistente y 8k para especialista, en los próximos meses será 30k+15k+2*8k=61k.
Finalmente, es necesario comunicar los datos medidos a colegas de los departamentos pertinentes para determinar la racionalidad y viabilidad. Por ejemplo, una vez completado el cálculo del salario, puede charlar con sus colegas de RR.HH. para ver si es razonable.
En tercer lugar, el seguimiento diario
El presupuesto no existe de forma independiente. Para lograr un presupuesto preciso, es inseparable de la gestión diaria en el período posterior. Por ejemplo, en el mes de 65438+octubre, es obvio que solo hay 4 personas en este departamento. Si hay que aumentarlo a 10 personas, entonces no es realista pensar que el presupuesto no es realista.
En concreto, es necesario realizar dos ciclos de formación. Creo que mejorarás cada vez más. ¡vamos!
Espero que te ayude_