Resumen del trabajo del auditor
Resumen del trabajo del auditor
Resumen del trabajo del auditor, el resumen del trabajo es un resumen del trabajo de un año, que puede reflejar y presentar las ganancias y recompensas de una persona durante este año. A muchas personas les resulta difícil y problemático escribir un resumen de trabajo y no saben cómo escribirlo. Permítanme compartir con ustedes un resumen del trabajo del auditor. Resumen del trabajo del auditor 1
Bajo el liderazgo de la Oficina de Auditoría Municipal y la Oficina de Gestión de Organizaciones Civiles Municipales, bajo la dirección específica de la Asociación Provincial de Auditoría Interna y con el firme apoyo de todas las unidades miembros, el gobierno de nuestra ciudad asociación de auditoría interna ha cumplido mejor sus funciones de publicidad, servicio, comunicación y gestión. El trabajo de auditoría interna de la ciudad ha logrado nuevos resultados.
1. Descripción general de la auditoría interna de la ciudad en 20XX
A finales de 20XX, había 158 instituciones de auditoría interna de tiempo completo y 503 personal de auditoría interna de tiempo completo. Según las estadísticas enviadas a la unidad de informes anuales, a lo largo del año se completaron 6.534 proyectos de auditoría (incluidas 1.393 auditorías de ingresos y gastos financieros, 293 auditorías de eficiencia, 546 auditorías de responsabilidad económica, 139 auditorías de infraestructura, 283 auditorías especiales y 360 auditorías de control interno). (4 evaluaciones de riesgos, 1.516 otras auditorías), se detectaron 80,28 millones de yuanes de pérdidas y desperdicios, se descubrieron 8 casos importantes e importantes, se aumentaron 153,89 millones de yuanes de beneficios, se presentaron 2.347 sugerencias de auditoría y se transfirieron 7 casos. las autoridades judiciales se impusieron sanciones administrativas a 22 personas, 5 personas fueron trasladadas a órganos judiciales para su procesamiento y se revisaron y firmaron 134 cuentas financieras. Se presentaron 14 proyectos de auditoría destacados (7 de los cuales fueron enviados a la provincia para su evaluación y 6 ganaron premios), y 11 trabajos de investigación fueron presentados a la provincia para su evaluación y todos ganaron premios.
2. El trabajo principal de la asociación
En 20XX, la asociación de auditoría interna de nuestra ciudad estará en los aspectos de gestión de membresía, educación y capacitación. orientación empresarial, publicidad e intercambio, y evaluación e incentivos. En concreto, se realizó el siguiente trabajo:
1. Adoptar diversas formas de potenciar la vitalidad de la asociación y mejorar la cohesión de la misma.
Primero, organizar y convocar al presidente, al secretario general, al consejo permanente y a la tercera reunión del segundo consejo. El 6 de febrero se celebró una reunión del presidente y el secretario general para discutir la dirección del desarrollo del trabajo de auditoría interna de la ciudad bajo la nueva situación después del "desacoplamiento" y para estudiar asuntos relacionados con la tercera sesión del segundo consejo. El 6 de marzo, los consejos permanentes de las oficinas de auditoría de cada distrito y condado (ciudad) se reunieron para informar sobre el trabajo preparatorio del segundo y tercer consejo y presentar sugerencias orientadoras para el trabajo de auditoría interna de cada distrito, condado (ciudad ). El pasado 25 de marzo se llevó a cabo en la Empresa Municipal de Tabaco la tercera reunión de la segunda sesión del Directorio. Transmitir el espíritu de la cuarta reunión de la tercera sesión de la Asociación Provincial de Auditores Internos; organizar el trabajo de auditoría interna de la ciudad en 20XX; revisar la "Estatuto de la Asociación de Auditores Internos de Changde" revisada; aumentar y ajustar los miembros del grupo, directores y directores permanentes; elogiar las unidades avanzadas y los individuos de los años 2007-20XX otorgados por el Gobierno Popular Municipal de Changde; elogios por proyectos destacados seleccionados por la provincia y la ciudad; notificación y reconocimiento de los trabajos premiados en seminarios teóricos en toda la provincia. El 9 de junio se celebraron en la Oficina de Auditoría Municipal las reuniones permanentes del consejo de las oficinas de auditoría de distrito y condado (ciudad). La reunión revisó brevemente el trabajo de auditoría interna en el primer semestre del año y los supuestos de trabajo para el segundo semestre del año y dispuso los asuntos de investigación relevantes "Sobre la recopilación y compilación de información relevante para el 25 aniversario del trabajo de auditoría interna; de nuestra ciudad"; organizó el trabajo de registro para el examen de la CIA en 20XX; organizó el personal de auditoría interna. Arreglos para clases de educación y capacitación de seguimiento; arreglos para la suscripción de la revista "China Internal Auditing" en 20XX. Las oficinas de auditoría de varios distritos y condados (ciudades) han celebrado sucesivamente reuniones de trabajo de auditoría interna. El segundo es visitar a los líderes de las oficinas de auditoría de varios distritos y condados (ciudades) y visitar las unidades miembro. Del 5 de enero al 20 de febrero, visité a los líderes de nueve oficinas de auditoría de distrito y condado (ciudad) para informarles sobre su trabajo, solicitar opiniones, comunicar ideas y conectarme con ellos; desde el 4 de enero visité las oficinas de auditoría municipales; Una tras otra, la Oficina de Finanzas, la Oficina de Finanzas del condado de Taoyuan, la Oficina de Impuestos Locales, la Oficina Municipal de Electricidad, la Oficina Municipal del Monopolio del Tabaco, la Fábrica de Cigarrillos de Changde, la Maquinaria Textil de Changde, la Máquina de Cigarrillos de Changde, la Optoelectrónica del Sur de China y otras unidades miembros han fortalecido el liderazgo y cooperación interna con las unidades miembro comuníquese con la agencia de revisión. Al fortalecer la interacción y colaboración entre la Asociación de Auditoría Interna y sus unidades miembros, se mejora la vitalidad de la asociación y se mejora la cohesión de la misma.
2. Llevar a cabo vigorosamente el trabajo de investigación de auditoría interna, recopilar y organizar información relevante en el 25 aniversario del trabajo de auditoría interna de la ciudad.
El 9 de junio, los directores ejecutivos de las oficinas de auditoría de cada distrito, condado (ciudad) se reunió. La reunión transmitió e implementó el espíritu del aviso de la Asociación Provincial de Auditoría Interna sobre la recopilación y clasificación de información relacionada con el 25º aniversario del trabajo de auditoría interna en nuestra provincia.
Los participantes consideraron que es bueno recopilar y organizar información relevante en el 25º aniversario del trabajo de auditoría interna. Un resumen completo del trabajo de auditoría interna y registrado en la historia ayudará a mejorar el estado del trabajo de auditoría interna y el sentido de honor del personal de auditoría interna. También contribuirá a la implementación de nuevos conceptos de auditoría interna, promoverá la transformación de la auditoría interna. promover el desarrollo de la auditoría interna y afirmar el trabajo de auditoría interna. Los logros del personal son de gran importancia histórica. Los participantes expresaron que harían este trabajo con los pies en la tierra y con una actitud altamente responsable hacia las unidades de auditoría interna y el personal de auditoría interna. Luego de un mes de sólido trabajo, resumimos sistemáticamente los logros, experiencias avanzadas y métodos efectivos logrados desde el establecimiento de la Asociación de Auditoría Interna de nuestra ciudad desde los aspectos de principales logros y trabajos específicos.
3. Implementar nuevos conceptos y llevar a cabo discusiones teóricas de auditoría interna e intercambios de experiencias laborales en auditoría interna.
La primera es la discusión teórica. En 20XX, la Asociación de Auditoría Interna de nuestra ciudad cooperó con la implementación de las "Normas Básicas para el Control Interno Empresarial" y organizó un seminario sobre el tema "Construcción de Sistemas de Auditoría Interna y Control Interno". Trabajaremos duro para profundizar e innovar continuamente las formas organizativas y mejorar la eficacia de la investigación teórica. Los requisitos específicos son: determinar la cantidad, garantizar la calidad y mejorar los estándares. Se seleccionaron once artículos del seminario teórico y se presentaron a la Asociación Provincial de Auditoría Interna. "Agencias administrativas y sistemas de control interno" escrito por el camarada Li Yunfei ganó el Premio a la Excelencia del Concurso Nacional de Artículos Excelentes y el Segundo Premio a los Artículos Excelentes de la Provincia. Ganó el Tercer Premio de la Provincia a la Excelencia, 1 artículo ganó el Premio a la Excelencia.
El segundo es el intercambio de experiencias en el trabajo de auditoría interna. El 28 de abril se celebró un simposio sobre "comparación de materiales, calidad y precios". Changde Tobacco Factory, Changde Tobacco Machinery, Changde Textile Machinery, Shimen Datang Power Generation, Jinjian Rice Industry, South China Optoelectronics y el Municipal First People's Hospital participaron en el simposio, cada uno presentó su experiencia y formó un entendimiento común: El control interno es auditoría interna El cuerpo principal del trabajo debe hacer un buen trabajo en este trabajo: primero, la atención del liderazgo, segundo, la cooperación del departamento y tercero, la efectividad del propio trabajo. Sus experiencias se han publicado en entregas en Auditoría Interna de Changde.
4. Perseverar en la organización de la inscripción a los exámenes CIA y promover la profesionalización del equipo de auditoría interna.
En la actualidad, el examen de calificación de la CIA se ha convertido en uno de los exámenes de calificación profesional más autorizados en China. En 20XX, la Asociación de Auditoría Interna de nuestra ciudad incrementó sus esfuerzos publicitarios. En primer lugar, el 9 de junio se celebraron los comités permanentes de las oficinas de auditoría de cada distrito y condado (ciudad) para organizar la inscripción para el examen CIA 20XX; en segundo lugar, el artículo sobre la experiencia "Una breve introducción" del camarada Jiang Daodan del condado de Hanshou; La Oficina de Auditoría se publicó en la publicación "Changde Internal Audit" "Talk about CIA" y se recomendó su publicación en "Hunan Internal Auditing", que presenta los métodos y técnicas del examen de la CIA y explica las dificultades y dudas en el examen de la CIA. El tercero es la introducción y promoción puerta a puerta, como la Universidad de Artes y Ciencias de Hunan. A través de la publicidad, 27 camaradas se han postulado para la CIA.
5. Prestar mucha atención a la educación y formación para mejorar integralmente la calidad profesional de los auditores internos.
De acuerdo con los requisitos de adaptación a la transformación, cambio de conceptos y actualización de conocimientos, seguiremos mejorando la competencia profesional de los auditores internos. El 18 de marzo (Carta Permanente de Auditoría Interna [20XX] No. 5), nuestra Asociación envió la Carta de Auditoría Interna Xiang Shen [2007] No. 12, requiriendo que todas las unidades miembro implementen y organicen concienzudamente la implementación y sigan los arreglos de capacitación de la Asociación Provincial de Auditoría Interna, ***, 50 personas de nuestra ciudad participaron en la capacitación para el examen del certificado de calificación laboral, 20 personas participaron en la capacitación educativa de seguimiento organizada por la asociación provincial y 18 personas compraron la educación de seguimiento y Tarjeta de red de entrenamiento. Con el fin de popularizar los conocimientos informáticos básicos y mejorar la capacidad operativa práctica de los auditores internos. Del 13 al 17 de julio se llevó a cabo en la Oficina de Auditoría de Changde un curso de capacitación popular sobre "Sistemas de información y auditoría asistida por computadora" en el que participaron 104 personas de la ciudad. La Asociación de Auditoría Interna del condado de Taoyuan celebró una clase de capacitación para auditores internos en la Escuela del Partido del condado el 25 de septiembre y contrató a Zhang Lianhua, presidente de la asociación provincial, para explicar los "Estándares básicos para el control interno empresarial". Además, el Banco Popular Municipal de China, Changde Textile Machinery, la Universidad de Artes y Ciencias de Hunan, la Oficina de Educación de Changde y otras unidades participaron en varios tipos de clases de auditoría interna organizadas por la empresa del grupo, las autoridades superiores y la Oficina Nacional de Auditoría.
3. Principales características del trabajo de auditoría interna de nuestra ciudad.
1. Los líderes prestan atención y brindan apoyo efectivo.
El 25 de marzo, el camarada Chen Weiming, vicepresidente de la CCPPCh y subdirector de la Oficina de Auditoría Municipal, enfatizó en la tercera reunión del Segundo Consejo de la Asociación de Auditores Internos de Changde: “Fortalecer aún más la auditoría interna liderazgo y promover la responsabilidad de la auditoría interna "Desarrollo sostenible", "En los últimos años, el trabajo de auditoría interna de nuestra ciudad ha logrado ciertos resultados, que no pueden separarse de la gran atención, cuidado y apoyo de los líderes en todos los niveles".
Al final del año, la Oficina de Auditoría Municipal realiza inspecciones y evaluaciones del trabajo de auditoría interna de cada oficina de auditoría de distrito, condado (ciudad). El magistrado ejecutivo adjunto del condado a cargo del trabajo de auditoría en el condado de Li escucha a menudo los informes sobre el trabajo de auditoría interna y ha dado repetidamente instrucciones sobre cómo hacer un buen trabajo en el trabajo de auditoría interna y ha envalentonado al personal de auditoría interna; La Oficina de Auditoría celebra periódicamente reuniones especiales para estudiar el trabajo de auditoría interna y escuchar el informe sobre el estado del trabajo de auditoría interna, resolver problemas difíciles y garantizar los fondos para el trabajo de auditoría interna. El director de auditoría del condado de Linli, el camarada Li Xianzhong, pronunció un importante discurso en la reunión de trabajo de auditoría interna de 2009 celebrada el 3 de junio, que se puede resumir en "tres sinceridades". Primero, debemos resolver sinceramente el problema de comprender y comprender las principales funciones internas. el trabajo de auditoría es "prevención", "revelación", "resistencia" y "cuidado de la salud"; el segundo es resolver sinceramente los problemas del sistema, es decir, establecer una institución de auditoría interna y dotarla de personal a tiempo completo; , otorgar poderes de auditoría interna, resolver la remuneración de la auditoría interna e investigar los derechos y responsabilidades de implementación. En tercer lugar, es resolver problemas prácticos con sinceridad, es decir, los auditores internos deben establecer una buena "posición", hacer un buen trabajo y establecer una buena "posición". buen "prestigio". Sea a la vez "tutor" y "consejero". La Asociación de Auditoría Interna del condado de Taoyuan informó activamente al gobierno del condado y al departamento de organización del comité del partido del condado, y obtuvo el apoyo del gobierno y los departamentos de organización para el trabajo de auditoría interna, e incluyó el trabajo de auditoría interna como uno de los objetivos de evaluación. Contenidos del trabajo de construcción del partido en los departamentos de trabajo y organización del gobierno. El Comité del Partido de la Oficina Municipal de Auditoría de Jin concede gran importancia al trabajo de auditoría interna, lo considera una parte importante del trabajo de auditoría, lo incluye en la agenda y lo incorpora en la evaluación de los objetivos del trabajo. El primero es ajustar el grupo líder del trabajo de auditoría interna, con el director como líder, un subdirector a cargo y un cuadro veterano a cargo; el segundo es desarrollar la organización de la asociación y fortalecer el equipo de auditoría interna; para supervisar a los principales líderes del grupo del partido de la oficina y cada unidad miembro. En cuanto al trabajo de auditoría interna, la ciudad celebró dos reuniones de trabajo de auditoría interna. El director asistió a la reunión y pronunció un discurso, planteando requisitos de trabajo, lo que animó y apoyó enormemente a la organización interna. trabajo de auditoria. Los líderes del Grupo Xinyun otorgan gran importancia al trabajo de auditoría interna, apoyan firmemente a los auditores internos para que realicen sus funciones de acuerdo con la ley, desplieguen personalmente, guíen el trabajo, escuchen los informes de manera oportuna y supervisen la implementación de los resultados de la auditoría interna. En el pasado, el trabajo de auditoría interna del Distrito de Administración de West Lake también estaba a cargo del Secretario de la Comisión de Inspección Disciplinaria. A partir del segundo semestre de este año, será administrado directamente por el director del Comité de Gestión, lo que garantiza. financiación normal para el trabajo de auditoría y mejora las condiciones de la oficina. La Oficina de Educación del Distrito de Wuling decidió contratar dos nuevos auditores a tiempo parcial para ayudar a la oficina de auditoría a realizar el trabajo de auditoría después de la reunión de la oficina del director. El Comité del Partido de la Oficina de Asuntos Civiles del condado de Shimen dejó en claro que el líder del equipo de inspección disciplinaria se centrará en la gestión y distribución de fondos especiales para asuntos civiles y auditorías especiales. Durante todo el año, más de 70 diputados del Congreso Nacional del Pueblo o miembros de. La CCPPCh fue contratada como supervisora de la gestión y utilización de los fondos para asuntos civiles. La Oficina Cultural del condado de Anxiang incorpora las conclusiones finales de la auditoría interna en la evaluación de fin de año de cada unidad. Xiong Yuezheng, director de la Oficina de Educación del condado de Hanshou, ha enfatizado el trabajo de auditoría interna en muchas conferencias y ha presentado los requisitos para el trabajo de auditoría interna para "enfatizar la cantidad, centrarse en puntos clave, centrarse en la calidad y mejorar el nivel".
2. Realizar investigaciones de base en profundidad y fortalecer la orientación de servicios.
La Asociación de Auditoría Interna del condado de Taoyuan hace todo lo posible para guiar el trabajo de auditoría interna del condado. El primero es realizar una conferencia sobre "Procedimientos de trabajo de auditoría interna y redacción de documentos" e imprimir las notas de la conferencia a todas las unidades de auditoría interna en septiembre para brindar orientación desde los aspectos más básicos y prácticos de las unidades de auditoría interna; es imprimir y distribuir "Acerca del procesamiento de auditoría interna" "Varias cuestiones sobre sanciones", brindando orientación sobre las cuestiones más urgentes que las unidades de auditoría interna deben resolver en tercer lugar, invitando a expertos y académicos a explicar las "Normas básicas para el control interno de la empresa"; y "Reforma de las relaciones fiscales intergubernamentales de China", basada en las preocupaciones generales de las unidades de auditoría interna para orientar sobre estos temas. La Oficina de Auditoría del Distrito de Dingcheng llevó a cabo una investigación en profundidad sobre el estado laboral actual, las dificultades enfrentadas y los supuestos futuros de cada unidad de auditoría interna, y brindó orientación profesional en aspectos como los métodos de auditoría, el contenido de la auditoría y las especificaciones de los documentos de auditoría. Promover leyes y reglamentos relacionados con la auditoría interna, orientar activamente el establecimiento de instituciones de auditoría interna y ampliar continuamente el equipo de auditoría interna. La Oficina de Auditoría del Distrito de Wuling investiga las unidades de auditoría interna, proporciona orientación clasificada, organiza intercambios comerciales y observación y orientación in situ. El condado de Anxiang ha llevado a cabo las actividades de los "Diez Unos" (plan anual, educación de seguimiento, revisiones de proyectos de auditoría interna, proyectos pendientes de auditoría interna, documentos informativos de auditoría interna, suscripción a "Auditoría Interna de China", pago de cuotas de membresía, auditoría interna inspecciones, resumen de cierre de ejercicio, Informe Anual), demuestra el atractivo y cohesión de la auditoría interna, y promueve el sano desarrollo de la auditoría interna participa y asiste a la institución de auditoría interna en todo el proceso de implementación de los proyectos de auditoría interna, como todo; proceso de implementación de las Normas de Auditoría Interna de China, de acuerdo con los "Estándares". Los procedimientos, pasos y métodos prescritos están estrechamente vinculados y se implementan paso a paso. Se prepara un proyecto de simulación, se guarda en una unidad flash USB y se envía a la agencia de auditoría interna. de cada departamento y unidad para estandarizar los procedimientos operativos. La Oficina de Auditoría del Condado de Li profundizó en la Oficina de Educación y la Oficina de Asuntos Civiles del condado para brindar orientación sobre excelentes archivos de auditoría interna.
La Oficina de Auditoría del Condado de Linli hace todo lo posible para servir a las unidades de auditoría interna mediante educación de seguimiento, temas de investigación, inspecciones de estudios y participación en evaluaciones de proyectos destacados. La Oficina de Auditoría del Condado de Shimen organiza capacitación empresarial en forma de conferencias para explicar los procedimientos, métodos y control de calidad de la auditoría interna. Cuando se auditan unidades subordinadas de algunos departamentos, invita a participar a los auditores internos de las unidades auditadas. Además de celebrar reuniones de investigación y análisis, la Oficina de Auditoría Municipal de Tianjin suele ofrecer orientación puerta a puerta, llamadas telefónicas y orientación específica. La Oficina de Auditoría del condado de Hanshou divide el trabajo de auditoría interna en cada unidad de negocios, a fin de responder las consultas comerciales planteadas por los auditores internos de manera oportuna, seria y entusiasta, de modo que se pueda implementar el trabajo de orientación.
3. Esforzarse por ampliar el campo de la auditoría, explorar activamente la tecnología de auditoría y promover el desarrollo sostenible del trabajo de auditoría interna.
Establecer un concepto de auditoría científica y promover eficazmente la transformación de En el trabajo de auditoría interna, debemos transformarnos de la tradicional auditoría de ingresos y gastos financieros y avanzar activamente hacia una dirección de auditoría integral que “se base en la auditoría financiera y fortalezca la auditoría de gestión, la auditoría de desempeño y la rendición de cuentas”. Deberíamos explorar activamente la tecnología de auditoría y mejorar la "calidad" con "métodos". La Sección de Auditoría de la Oficina de Impuestos Locales de Changde cumple con sus funciones, fortalece las bases y fortalece la gestión. El primero es lograr los "cuatro vigentes", es decir, la implementación de leyes, reglamentos, políticas y sistemas vigentes, la implementación de procedimientos de trabajo de auditoría vigentes, la implementación de normas internas para el trabajo de auditoría vigentes y la implementación de medidas de rectificación de auditoría para estandarizar aún más el comportamiento de auditoría y mejorar la calidad de la auditoría. El segundo es optimizar enérgicamente el sistema de auditoría y el mecanismo de evaluación, perfeccionar, cuantificar y reforzar los métodos de evaluación del trabajo de auditoría y los indicadores de evaluación de los procedimientos operativos de auditoría, y esforzarse por que la evaluación sea abierta, justa e imparcial. El tercero es promover plenamente la auditoría asistida por ordenador. Ha mejorado enormemente la eficiencia del trabajo y ha sentado una buena base para que las autoridades tributarias locales de la provincia utilicen computadoras para implementar el trabajo de auditoría diario. Los auditores internos de la Federación de Sindicatos del Condado de Linli tienen formas innovadoras de pensar y modelos de trabajo. El modelo de trabajo de auditoría y auditoría del condado de los fondos sindicales planificados se ha mejorado aún más y se ha actualizado al modelo de auditoría interna de Changde que se promoverá en. el sistema sindical de la provincia. Resumen del trabajo del auditor 2
Este año, bajo el correcto liderazgo de la empresa del grupo, el departamento de auditoría cumple estrictamente con diversas leyes y regulaciones nacionales e implementa concienzudamente el "Sistema de gestión de auditoría interna" del grupo. De acuerdo con los requisitos generales y el plan de auditoría del trabajo anual 20xx de la empresa del grupo, el trabajo de auditoría interna se centró en el año de gestión corporativa de la empresa del grupo, fortaleció la gestión refinada de la empresa, destacó los puntos clave, cumplió eficazmente sus funciones y completó mejor la auditoría anual. plan de trabajo y liderazgo Las tareas de auditoría asignadas se resumen a continuación en el trabajo de auditoría en 20xx:
1. Finalización del trabajo principal
En 20xx ***, se llevaron a cabo 97 proyectos de auditoría. Hay 12 auditorías anuales del estado de implementación del presupuesto, 1 auditoría de evaluación de operaciones especiales, 2 auditorías de responsabilidad económica a término, 3 auditorías de ingresos y gastos financieros y pasivos de activos de empresas de inversión, 38 auditorías presupuestarias de proyectos de infraestructura y 41 Auditorías de liquidación de proyectos de infraestructura. Ha contribuido a mejorar la operación y gestión del grupo y mejorar los beneficios económicos.
1. La auditoría de ejecución presupuestaria y la auditoría de ingresos y gastos financieros se integran en un mismo proceso.
La ejecución presupuestaria se audita en conjunto con la gestión de ingresos y gastos financieros y los beneficios de autoprotección. revisar el proceso de ejecución presupuestaria, realizar inspecciones de cumplimiento de ingresos y gastos financieros, gestión de activos, implementación del sistema de control interno, operaciones del proceso de control interno, etc., descubrir diversos problemas, comunicarse con cada unidad de manera oportuna, hacer recomendaciones relevantes y orientar las rectificaciones. para problemas existentes en los informes de auditoría. En 20xx, se completaron 12 auditorías de ingresos y gastos financieros y de ejecución presupuestaria del año anterior, se descubrieron 41 problemas y se hicieron 36 recomendaciones. De octubre a noviembre, el departamento de auditoría realizó una visita de auditoría sobre el estado de rectificación de los problemas descubiertos en la auditoría anual y el cobro de cuentas por cobrar vencidas. En particular, presentó opiniones orientativas e instó a la implementación efectiva de las unidades que tienen. No se realizaron las rectificaciones adecuadas. Gracias a la auditoría, se fortaleció el sistema de gestión financiera y la disciplina financiera de la empresa del grupo y se reservó poder para la ejecución del presupuesto para el próximo año.
2. Realizar una evaluación y auditoría comercial especial
En julio de 20xx, para revertir las pérdidas anuales de XX Car Rental Company, la empresa volvió a nombrar al director general y firmó una responsabilidad de evaluación empresarial con el Libro. Para cooperar con la operación y administración del grupo, el departamento de auditoría estudió cuidadosamente el espíritu del documento, profundizó en la empresa para comprender las condiciones operativas, negoció repetidamente con las unidades relevantes, lo presentó al supervisor para su revisión y finalmente confirmó la Resultados de la evaluación del desempeño operativo de XX Car Rental Company, manteniendo la seriedad de la evaluación operativa de la compañía y, al mismo tiempo, también afirma los resultados comerciales diligentes y atentos de las empresas secundarias.
3. Mejorar la auditoría de las empresas de inversión y proporcionar la base para la evaluación de las inversiones
Con el fin de evaluar los efectos de gestión de las empresas de inversión extranjera, según los arreglos de los líderes de las empresas del grupo Las compañías de inversión realizaron auditorías, auditando los ingresos y gastos financieros y los activos y pasivos de tres compañías, incluidas Shenzhen-Shantou, Guangdong-Shenzhen y Taiyi en 20xx, y llevaron a cabo una evaluación exhaustiva e integral de la eficacia de la gestión de las sociedades de inversión. En particular, el contrato operativo de Taiyi Company ha expirado y es necesario hacer pronósticos operativos para el futuro que sirvan de base para las decisiones de inversión.
4. Fortalecer la auditoría de dimisiones y proporcionar referencia para la gestión de personal
En 20xx, los cargos del ex director general de Bao XX y del subdirector general de Xin Audits se llevan a cabo de forma integral. evaluar el cumplimiento de los objetivos de negocio, operaciones, gestión de activos, etc. durante su mandato, y servir de referencia para la evaluación del personal del grupo.
5. Mejorar la auditoría de proyectos de infraestructura
En 20xx, habrá muchos proyectos de infraestructura, supervisión in situ frecuente y pesadas tareas de auditoría de presupuesto y liquidación. Los auditores de ingeniería profundizan en el sitio del proyecto para llevar a cabo supervisión de ingeniería en el sitio, auditorías de materiales, etc., corregir errores en los procesos de los departamentos relevantes e implementar un modelo sistemático de auditoría de ingeniería de revisión previa del proyecto, supervisión y gestión durante el proceso. y control de costos post-evento. En 20xx, se completaron 38 auditorías presupuestarias de proyectos de infraestructura, con un monto presupuestario de 8,4344 millones de yuanes y un monto de deducción de 2,8684 millones de yuanes. Se completaron 40 auditorías de liquidación de proyectos de infraestructura, con un monto de liquidación de 13,924 millones de yuanes y una deducción; cantidad de 3,843,9 millones de yuanes.
De acuerdo con los requisitos de la empresa del grupo, para proyectos de infraestructura con acuerdos de proyectos superiores a un millón, se introducirá capacidad intelectual externa e información de mercado para realizar revisiones de acuerdos de proyectos de manera justa e imparcial. En 20xx, se introdujeron fuerzas externas para realizar una revisión de los costos del proyecto. El monto de liquidación reportado para revisión fue de 2,2813 millones de yuanes y el monto de verificación fue de 1,1993 millones de yuanes. Ha reducido el coste del proyecto para el grupo y ha ahorrado mucho dinero.
2. Principal experiencia laboral
1. La atención de los líderes del grupo es la clave para impulsar el trabajo de auditoría interna
En 20xx, los líderes de las empresas del grupo otorgaron gran importancia para y Con apoyo, superamos dificultades como la falta de personal en el departamento de auditoría y adscribimos con éxito a expertos en negocios, como ministros de finanzas de empresas secundarias, para brindar apoyo. Los ministros de finanzas de empresas secundarias están familiarizados con los procesos de gestión y negocios, lo que aporta lo necesario. conveniencia para el progreso del trabajo de auditoría y promueve auditorías anuales. El trabajo se completó con éxito.
2. Fortalecer el control de procesos y mejorar la calidad de la auditoría interna.
La calidad es la vida del trabajo de auditoría interna. El Departamento de Auditoría mejora integralmente la calidad del trabajo de auditoría interna desde múltiples niveles como sistemas, métodos y gestión de resultados.
En materia de estandarización de la gestión, el Departamento de Auditoría ha formulado y mejorado métodos de gestión y planes de implementación en materia de gestión de auditoría, control interno, gestión de riesgos, expedientes de auditoría, etc., y ha estipulado detalladamente la formulación de el plan de auditoría anual, el diseño del plan y la evidencia. Todo el sistema estándar de proceso de recopilación, redacción de borradores de registros, control de calidad de informes, gestión de archivos, etc. ha formado gradualmente un conjunto de sistemas de auditoría interna eficaces.
En términos de informatización, a medida que el sistema ERP empresarial se pone en línea, el rico volumen de información del sistema ERP y sus potentes funciones de búsqueda y análisis de información pueden ayudar enormemente en el trabajo de auditoría. Los auditores estudiaron cuidadosamente las operaciones del proceso ERP, profundizaron la aplicación del sistema de auditoría ERP y comenzaron a realizar trabajos de auditoría de proyectos en el entorno ERP.
3. Ampliar los proyectos de auditoría, fusionar los propósitos de la auditoría y centrarse en la rectificación e implementación de los problemas de auditoría.
En 20xx, debido a la insuficiencia de personal de auditoría, combinamos la ejecución presupuestaria con los ingresos financieros. y gestión de gastos, autoseguro Realizar auditorías basadas en la eficiencia y eficacia Al revisar el proceso de ejecución del presupuesto, realizar verificaciones de cumplimiento de los ingresos y gastos financieros, la gestión de activos, la implementación del sistema de control interno, las operaciones del proceso de control interno, etc., descubrir diversos problemas. , comunicarse con cada unidad de manera oportuna y proponer recomendaciones y rectificaciones de guía relevantes.
3. Problemas existentes y planes futuros
1. Problemas existentes
Dado que el departamento de auditoría actualmente solo tiene 2 auditores financieros y 1 auditor de ingeniería, estamos agotados. Al hacer frente a las auditorías de ingresos y gastos financieros y al presupuesto anual de casi 30 empresas sunzi, así como a las auditorías previas a la construcción y de liquidación de muchos proyectos de infraestructura, es difícil refinar el equipo de auditoría en auditorías de eficiencia, auditorías de responsabilidad económica y revisiones de control interno. , etc., lo que contribuye al perfeccionamiento de la gestión del grupo. El poder es limitado.
El proceso de construcción de infraestructura de las empresas matrices y subsidiarias del grupo es imperfecto, con comunicación insuficiente entre la unidad de infraestructura y la unidad de usuario, procesos imperfectos, construcciones repetidas, sobrepresupuestos y acuerdos poco claros.
2. Planes de futuro
Continuar aprendiendo y mejorar el conocimiento profesional y el potencial de aplicación profesional. En vista del hecho de que los auditores y asistentes de auditoría en comisión de servicio de la empresa del grupo son todos transferidos de puestos financieros y tienen conocimientos profesionales de auditoría relativamente débiles y falta de potencial profesional, como habilidades de auditoría y comunicación de auditoría, los auditores participaron en una capacitación relevante organizada por Shenzhen Asociación de Auditoría Interna. Mientras aprendemos y nos comunicamos con colegas de la asociación, exploraremos y acumularemos experiencia en la práctica. Persistir en el aprendizaje, mejorar el conocimiento profesional y el potencial profesional, y acumular fortalezas para el desarrollo de la labor auditora del grupo.
En 20xx, bajo el liderazgo y apoyo de la empresa del grupo, el trabajo de auditoría superó muchas dificultades y logró algunos resultados. Sin embargo, el trabajo de auditoría interna todavía se limita a las auditorías financieras y de ingeniería, y las auditorías de gestión. No implica mucho. Es necesario fortalecer la profundidad y amplitud de la supervisión de la auditoría de acuerdo con las necesidades del desarrollo del trabajo de auditoría, se debe continuar con la innovación de la auditoría, se deben mejorar los métodos de auditoría y se deben enriquecer los métodos de auditoría, para que el trabajo de auditoría. pueda desempeñar el papel que le corresponde en el control interno, la supervisión y la gestión del grupo. Resumen del trabajo del auditor 3
Durante el año pasado, bajo el cordial cuidado y orientación de los líderes de la empresa, en mi posición como gerente del departamento de auditoría, he llevado a todos los colegas del departamento de auditoría a seguir estrictamente El plan de auditoría formulado a principios de año, centrándonos en el objetivo de trabajo propuesto por la empresa de "aumentar la verificación, revisión y supervisión para garantizar la implementación en profundidad de varios sistemas", llevamos a cabo de forma proactiva el trabajo de auditoría dentro de la empresa. . Gracias a los esfuerzos conjuntos de todos los camaradas, se han logrado ciertos logros, que se reflejan principalmente en:
1. Estricto sistema y disciplina de auditoría
El Departamento de Auditoría es un departamento recientemente establecido. Los dirigentes han puesto grandes esperanzas en nosotros y los camaradas también están prestando atención a nuestro desarrollo. Soy plenamente consciente de la gran responsabilidad. Para permitir que el trabajo de auditoría interna se lleve a cabo sin problemas en la gestión empresarial, en la primera reunión plenaria después del establecimiento del departamento de auditoría, sobre la base del plan de trabajo anual formulado y combinado con las capacidades comerciales específicas del personal interno, el departamento de auditoría Deben aclarar sus respectivas responsabilidades laborales, también debemos adherirnos al principio de división del trabajo sin separación de familias y llevar a cabo la división interna del trabajo. También plantea requisitos específicos desde cinco aspectos: disciplina laboral, estilo de trabajo, actitud laboral, imagen laboral y resultados laborales. El avance de estas tareas básicas ha sentado una base sólida para el buen desarrollo de nuestro trabajo a lo largo del año.
2. Llevar a cabo activamente la supervisión y evaluación de la gestión financiera de las sucursales empresariales en el extranjero
_La empresa es la única sucursal empresarial en el extranjero de nuestra empresa que ha realizado operaciones comerciales de forma independiente y produce casi. _ toneladas de diversos fertilizantes compuestos, más las ventas de fertilizantes de la empresa general, los ingresos por ventas en 2019 superaron los 100 millones de yuanes y los activos totales de la empresa también alcanzaron más de _ millones de yuanes. Sin embargo, por diversas razones, la empresa no ha establecido un sistema de gestión contable interno completo y estricto, lo que hace que el reflejo de la información contable sea muy poco realista y conlleva ciertos riesgos para la gestión financiera de la empresa.
De acuerdo con los requerimientos de los líderes de la empresa, además de inspeccionar y auditar su contabilidad, también estandarizamos y verificamos la gestión financiera de la empresa en dos etapas. La primera etapa consiste en hacer referencia a los sistemas relevantes de la empresa para ayudar a la empresa a formular su sistema de gestión financiera interna, establecer y mejorar el flujo de trabajo de gestión de almacenes, mejorar el sistema de libros contables, estandarizar los procedimientos contables y establecer un sistema de informes contables estricto y regular. . En la segunda etapa, se llevan a cabo inspecciones de auditoría normales del sistema contable estandarizado. A través de esta serie de trabajos, al mismo tiempo que se estandariza el sistema contable de la empresa, también se educa al personal contable y se mejora su sentido de responsabilidad por hacer un buen trabajo. buenos resultados.
3. Regulaciones estrictas de reembolso de gastos y revisión estricta de gastos
Este año es el primer año que nuestra empresa introduce nuevas regulaciones para diversos reembolsos de gastos. antiguas regulaciones de reembolso Los procedimientos y estándares tienen un gran impacto en el trabajo de auditoría, lo que se refleja de manera destacada en la comprensión de las personas. La auditoría es la vanguardia de la implementación de varias reglas y regulaciones. En este momento, es responsabilidad de nuestros auditores bloquear los gastos que no cumplan con las regulaciones.
Nos expandimos gradualmente desde la simple auditoría de gastos comerciales al principio a la auditoría de gastos de logística, auditoría de salarios del taller de producción, auditoría de tarifas de carga y descarga, auditoría de tarifas de reparación del taller, etc., incluyendo básicamente todos los gastos.
Para asegurar la calidad de este trabajo, utilizamos todo el tiempo disponible para organizar y estudiar las nuevas regulaciones emitidas por la empresa para mejorar sus habilidades lo antes posible, los nuevos compañeros tomaron la iniciativa de consultar a los antiguos camaradas y. Tomé notas sobre los puntos clave de manera oportuna. Todo sienta una buena base para hacer bien este trabajo. Durante el año pasado, aunque nuestro volumen de gastos de auditoría continuó aumentando, básicamente no hubo auditorías problemáticas, cooperando así efectivamente con el trabajo de gestión financiera de la empresa.
4. Aprovechar todas las oportunidades disponibles para proporcionar información de supervisión del mercado a los líderes
Según los arreglos de los líderes de la empresa, este año visité varios mercados en _ y la provincia. En respuesta a los problemas reflejados en el mercado, se realizó una verificación y, junto con la verificación, se realizó una investigación de mercado, que también es un contenido básico del plan de trabajo del departamento de auditoría para 2019. Durante la verificación, trabajamos día y noche para verificar el problema con claridad y realizar investigaciones de mercado con precisión, nos comunicamos activamente con los clientes dondequiera que fuéramos y recopilamos información de mercado de múltiples fuentes. redacción de nuestros informes posteriores. Después de dos visitas al mercado, se formó un informe de casi 10.000 palabras. Los problemas se identificaron con precisión y las sugerencias fueron confirmadas por los líderes de la empresa y elogiadas por los clientes y el personal comercial.
5. Los trabajos de liquidación del proyecto de construcción del parque industrial están a punto de finalizar
De acuerdo al plan de trabajo y aprobado por los líderes de la empresa, se realizó la verificación y verificación de las cotizaciones de la construcción. Se organizaron unidades del proyecto de construcción del parque industrial. Precios de equipamiento del parque y otros trabajos. El proyecto de construcción del parque tiene una duración larga, muchos proyectos, grandes inversiones, muchas unidades de construcción y datos dispersos. Hemos superado estas dificultades una por una con mucho trabajo. A finales de octubre, este trabajo ya estaba prácticamente terminado. El buen desarrollo de este trabajo no sólo ha permitido mantener mejor la imagen exterior de nuestra gran empresa, sino que también ha logrado considerables beneficios económicos para la empresa.