Artículos sobre temas y estrategias de gestión de cuentas por cobrar en empresas de comercio exterior

Documento sobre cuestiones y estrategias de gestión de cuentas por cobrar en empresas de comercio exterior

En el estudio, el trabajo y la vida, es inevitable que todos entren en contacto o utilicen documentos. útil para todos los educadores. Es de gran importancia para la mejora de la comprensión humana en general. ¿Nunca sabes por dónde empezar cuando escribes un artículo? Los siguientes son los documentos sobre los problemas y estrategias de la gestión de cuentas por cobrar de las empresas de comercio exterior que he recopilado para usted. Son sólo para referencia.

Resumen:

Con el desarrollo de "La Franja y la Ruta", la globalización económica y la profundización y desarrollo de la liberalización comercial, el comercio exterior de mi país Las empresas enfrentan Los riesgos cada vez más complejos de las cuentas por cobrar en el extranjero y el control interno también son requisitos para que las empresas de comercio exterior logren una gestión moderna. El artículo analiza la gestión de riesgos y las medidas de mejora de las cuentas por cobrar de las empresas de comercio exterior. Primero explica la importancia de la gestión de riesgos de las cuentas por cobrar, luego analiza cuatro problemas existentes en la gestión de las cuentas por cobrar de las empresas de comercio exterior y finalmente combina los correspondientes. , propuso medidas de mejora para la gestión de riesgos de las cuentas por cobrar de las empresas de comercio exterior para proporcionar una referencia para prevenir eficazmente los riesgos de las cuentas por cobrar de las empresas de comercio exterior.

Palabras clave:

Empresas de comercio exterior, cuentas por cobrar, gestión de riesgos

Introducción:

Con las importaciones y exportaciones de mi país El total; El volumen del comercio aumenta significativamente cada año y las empresas de comercio exterior desempeñan un papel enorme en la promoción del desarrollo económico. Con el crecimiento del volumen total de comercio año tras año, el número de empresas de comercio exterior también está aumentando, y la cantidad de cuentas por cobrar en el extranjero también ha aumentado significativamente. La cuestión de las cuentas por cobrar a clientes extranjeros se ha convertido en un problema importante que enfrentan las empresas de comercio exterior. . A medida que el entorno económico del mercado se vuelve cada vez más complejo, las empresas de comercio exterior necesitan mejorar aún más las medidas de gestión de riesgos de sus cuentas por cobrar y garantizar el retorno de los fondos para promover eficazmente las operaciones corporativas y lograr el desarrollo sostenible.

1. La importancia fundamental de la gestión del riesgo de cuentas por cobrar de las empresas de comercio exterior

Las cuentas por cobrar de la empresa provienen principalmente de las ventas a crédito de la empresa. En la economía de mercado internacional ferozmente competitiva, si una empresa quiere sobrevivir y desarrollarse, expandir las ventas, aumentar la participación de mercado de la empresa y mejorar la competitividad integral de la empresa, inevitablemente conducirá a un aumento en las cuentas por cobrar y la formación de cuentas por cobrar. En el futuro, traerá una enorme presión financiera y costos de oportunidad a la empresa, lo que tendrá un impacto importante en la empresa.

Sin embargo, en la actualidad, algunas empresas de comercio exterior en mi país son de pequeña escala, tienen sistemas de gestión imperfectos, una conciencia débil del riesgo, una resistencia deficiente al riesgo y una experiencia comercial internacional insuficiente, lo que a menudo lleva al énfasis en Pedidos y negligencia de cuentas por cobrar. Control de riesgos. La búsqueda ciega de expandir las ventas para obtener pedidos y tomar crédito ciegamente dará como resultado que las cuentas por cobrar no se cobren a tiempo, lo que generará deudas incobrables para la empresa. El capital de trabajo de las pequeñas y medianas empresas de comercio exterior ya es muy escaso. Una vez que se produce una gran cantidad de deudas incobrables, es probable que se rompa la cadena de capital e impida que la empresa funcione con normalidad. Los riesgos de las cuentas por cobrar se reflejan principalmente en los siguientes aspectos: primero: riesgo de tipo de cambio de las cuentas por cobrar; segundo, las cuentas por cobrar en divisas aumentan el costo de oportunidad y el costo de gestión de la empresa; tercero, el riesgo de insolvencias de las cuentas por cobrar;

2. Problemas en la gestión de cuentas por cobrar de empresas de comercio exterior

(1) Débil conocimiento de la gestión del riesgo de crédito a la exportación

Para ampliar la escala de las exportaciones, las empresas de comercio exterior de mi país para aumentar la participación de mercado, a menudo utilizan crédito comercial para exportar bienes. Sin embargo, debido a la falta de mecanismos internos de gestión del riesgo crediticio y experiencia en gestión, las cuentas por cobrar vencidas de las empresas chinas han aumentado considerablemente. El seguro de crédito a la exportación y la investigación, evaluación y cobro de cuentas por cobrar proporcionados por intermediarios sociales constituyen el sistema de servicios de gestión del riesgo de crédito a la exportación para las empresas de comercio exterior de mi país. Sin embargo, cierta información en línea no es cierta, por lo que es difícil satisfacer en gran medida las necesidades reales de las empresas de comercio exterior. Al mismo tiempo, muchas empresas no han adquirido seguros a través de Sinosure y no han transferido sus riesgos crediticios. Como resultado, algunas cuentas por cobrar en el extranjero no pueden recuperarse y no pueden evitar los riesgos sistémicos de las cuentas por cobrar confiando en sus propias fuerzas. La pérdida de deudas incobrables de empresas en el extranjero reduce el flujo de caja de las operaciones de la empresa y aumenta sus riesgos operativos.

(2) Falta de conciencia de los riesgos de liquidación internacional

Los diferentes métodos de liquidación comercial internacional tienen diferentes pros y contras. Tomando como método de liquidación de carta de crédito más utilizado en mi país. Por ejemplo, la liquidación de carta de crédito El método principal es el crédito bancario. Por lo tanto, en China, la liquidación de comercio exterior es el método de liquidación más seguro y relativamente utilizado. Sin embargo, existe un cierto grado de riesgo en el método de liquidación de carta de crédito. principalmente porque el banco emisor exige que la carta de crédito esté basada en el comercio. Las cartas de crédito básicas están autenticadas por escrito y las empresas nacionales de comercio exterior actualmente no tienen experiencia suficiente en la firma de contratos y la liquidación de créditos de bienes de importación y exportación.

(3) La información del cliente está incompleta y la recopilación de información crediticia es una formalidad.

Para las empresas de comercio exterior que pretenden firmar un contrato, antes de firmar un contrato, el departamento de gestión de crédito de la empresa necesita El crédito de los clientes extranjeros se evalúa para investigar a fondo el tamaño y la naturaleza reales de los clientes extranjeros para garantizar que se cumpla el contrato. Sin embargo, durante el proceso de implementación real, muchas empresas de comercio exterior carecen de autenticidad y eficacia en la recopilación de información y la integración de datos. así como la evaluación del cliente, el personal relevante no prestó atención al trabajo de recopilación y evaluación de información, lo que resultó en la falta de valor de uso del trabajo de recopilación de información, haciendo que el trabajo de recopilación de información de evaluación sea una mera formalidad. y mejorar el desempeño de las ventas personales, el personal de ventas relevante de algunas empresas de comercio exterior incluso proporcionó a los clientes información falsa, el favoritismo y el fraude a menudo ignoran la confiabilidad y autenticidad de la recopilación de información. Además, desde la perspectiva del personal relevante, debido a la falta de conocimientos financieros del personal de ventas, a menudo son insensibles a la información proporcionada por los clientes cuando se comunican con los clientes. No capturar información efectiva conducirá directamente a que el personal obtenga información inexacta. empresa, lo que resulta en pérdida de información. Surgen problemas tales como dificultad en la evaluación y distorsión del análisis corporativo y la evaluación del crédito de los clientes.

(4) Falta de comunicación entre varios departamentos

La gestión de cuentas por cobrar es una gestión integral de todo el proceso, que involucra a muchos departamentos y la coordinación entre los departamentos dentro de la empresa y la comunicación. son particularmente importantes. La divulgación en cualquier aspecto del proceso comercial puede conducir directamente a la imposibilidad de cobrar las cuentas por cobrar. En las operaciones y la gestión diaria, muchas empresas de comercio exterior tienen una falta de precisión y puntualidad en la coordinación y comunicación de información entre los departamentos de gestión y los departamentos funcionales, lo que puede afectar el funcionamiento normal de la empresa y, lo que es más grave, puede afectar directamente la recaudación de cuentas. cuenta por cobrar.

3. Estrategias para fortalecer la gestión de cuentas por cobrar

(1) Mejorar la concientización sobre la gestión de riesgos de la gestión crediticia corporativa

1. Fortalecer la gestión de riesgos crediticios

Las empresas de comercio exterior deben fortalecer la gestión del riesgo crediticio, mejorar su conciencia sobre la gestión del riesgo crediticio corporativo, establecer un sistema sólido de gestión del riesgo crediticio y ser capaces de comprender claramente la complejidad del comercio internacional y la importancia de la gestión del riesgo crediticio. . En la era de la crisis financiera, las empresas de comercio exterior han establecido el concepto de gestión financiera de "el efectivo es el rey". Las empresas necesitan mejorar y mejorar sus sistemas de gestión del flujo de efectivo y monitorear dinámicamente sus flujos de efectivo para evitar que el flujo de capital de la empresa se vea interrumpido. hará que la empresa no pueda funcionar normalmente. Además, si las empresas de comercio exterior quieren mejorar su liquidez de capital, necesitan fortalecer aún más el trabajo básico como la comunicación y coordinación con las aduanas y la Administración Estatal de Divisas, para poder hacerlo. obtener de ellos información política relevante, para que puedan hacer pleno uso de las políticas preferenciales de importación y exportación del país. Las políticas de gestión del riesgo de precios también pueden reducir eficazmente los costos de gestión y los gastos operativos de las empresas.

2. El uso de nuevos instrumentos financieros puede reducir efectivamente el riesgo de las cuentas por cobrar

El uso de nuevos instrumentos financieros puede reducir efectivamente el riesgo de las cuentas por cobrar corporativas, como las exportaciones aseguradas El seguro de crédito, en primer lugar, como medio eficaz para evitar pérdidas económicas, el seguro de crédito a la exportación proporciona una garantía de seguridad para la recaudación de divisas en el comercio de exportación. El reembolso del crédito a la exportación proporciona una compensación económica cuando las empresas sufren pérdidas en el comercio de exportación y evita que se produzcan problemas. y las deudas incobrables; en segundo lugar, el seguro de crédito a la exportación puede facilitar que las empresas obtengan financiación para créditos a la exportación; en tercer lugar, puede mejorar el nivel de gestión de riesgos de las empresas. El proceso de seguro es un proceso de prevención y control de riesgos. Proteja la seguridad del cobro de divisas y evite los riesgos del cobro de divisas invirtiendo en seguros de crédito.

(2) Diversificación de los métodos de liquidación internacional

Se utilizan diferentes métodos de liquidación para clientes en diferentes países. Al elegir un método de liquidación del comercio internacional, las empresas exportadoras deben realizar un análisis exhaustivo desde los aspectos de recaudación segura de divisas, ocupación de capital, procedimientos complicados y comisiones bancarias. Además de las características del método de liquidación en sí, también se deben considerar factores distintos del método de liquidación, como las características de los productos de exportación, las condiciones de oferta y demanda del mercado, el crédito de los socios comerciales, los métodos de transporte, los montos de las transacciones, las fluctuaciones del tipo de cambio, políticas nacionales, etc., y esforzarnos por elegir el método de solución más adecuado. Para garantizar la seguridad de los bienes exportados y la recaudación de divisas, las empresas deben desarrollar estrategias de mejora adicionales para los riesgos de liquidación existentes. Por ejemplo, en términos de bancos emisores, deben elegir bancos con buenas calificaciones crediticias y tomar diferentes medidas para prevenirlos. según diferentes situaciones. En segundo lugar, los contratos de exportación deben estandarizarse para garantizar que los contratos de comercio exterior firmados sean legales y válidos. El contenido del proyecto, las cláusulas de arbitraje, las cláusulas de incumplimiento del contrato, etc. en el contrato de comercio exterior de exportación deben ser claros para garantizar la exportación oportuna y segura; colección de cambio. Además, la carta de crédito debe revisarse cuidadosa y cuidadosamente, y los documentos deben presentarse en estricta conformidad con las disposiciones de la carta de crédito para garantizar que las divisas puedan cobrarse dentro del tiempo especificado en la carta de crédito.

(3) Mejorar la gestión de archivos de clientes y fortalecer la investigación crediticia de los clientes

Para clientes especialmente importantes, las empresas pueden realizar trabajos de investigación crediticia basándose en las condiciones internas de personal o confiar a terceros a The un tercero recopila información crediticia del cliente y no se puede ignorar la calificación crediticia de clientes especialmente importantes. Es necesario establecer un departamento de gestión de archivos especial para establecer y evaluar la calificación crediticia del pago del cliente y el estado crediticio en función del cobro y pago de. Durante la transacción, para los clientes con baja calificación crediticia, se deben tomar medidas para evitar riesgos de manera efectiva. En primer lugar, se puede limitar el número de productos comerciales. En segundo lugar, es necesario establecer estrictamente las condiciones de pago de las transacciones. Finalmente, los envíos deben realizarse por lotes. Si no se ha liquidado el pago del lote anterior, se prohíbe el siguiente lote para evitar efectivamente pérdidas a la empresa.

(4) Fortalecer la coordinación mutua y la comunicación entre varios departamentos

En el proceso de gestión de cuentas por cobrar de las empresas de comercio exterior, muchos departamentos, vínculos y personal están involucrados en primer lugar. ser detallado Las responsabilidades laborales y las autoridades de cada departamento garantizan responsabilidades claras, una división razonable del trabajo y un flujo fluido de información entre los distintos departamentos. En términos de gestión de riesgos de cuentas por cobrar, en primer lugar, las empresas de comercio exterior deberían crear un grupo de trabajo especial de gestión de fondos y especificar una política crediticia completa. Al mismo tiempo, es necesario fortalecer el seguimiento de las calificaciones de los fondos de los clientes y los métodos de pago. , etc., para ayudar eficazmente a los departamentos comerciales a fortalecer la gestión de riesgos de cuentas. Establecer y mejorar el sistema de seguimiento y mecanismo de alerta temprana de cuentas por cobrar. El sistema de seguimiento de las cuentas por cobrar debe incluir diversos aspectos como la ocurrencia de ventas a crédito, cobranza y advertencia de riesgo vencido. El departamento financiero analiza y gestiona las cuentas por cobrar, reserva reservas para insolvencias y las incluye en los gastos corrientes. El departamento de finanzas y el departamento de ventas también deben verificar las cuentas con los clientes de manera oportuna para garantizar la exactitud de las cuentas por cobrar. Además, también requiere esfuerzos conjuntos entre varios departamentos internos. En el proceso de gestión, se debe prestar atención a la coordinación entre varios departamentos. Haga un buen trabajo en la firma y revisión de contratos, estandarice efectivamente el formato del contrato, mejore el contenido del contrato, evite efectivamente que algunos clientes se aprovechen de las lagunas del contrato y cometan fraude, y reduzca el riesgo de la gestión de cuentas por cobrar.

4. Conclusión

Este artículo analiza la gestión de riesgos y las medidas de mejora de las cuentas por cobrar de las empresas de comercio exterior. Primero explica el concepto de cuentas por cobrar y luego analiza los problemas que enfrentan. empresas de comercio exterior al abordar los problemas de gestión de riesgos existentes en la gestión de cuentas por cobrar y, finalmente, combinados con los problemas correspondientes, se proponen algunas medidas específicas para mejorar la gestión de riesgos de las cuentas por cobrar de las empresas de comercio exterior. Las cuentas por cobrar ocupan una posición importante en la operación y gestión de las empresas de comercio exterior. Un sistema eficaz de gestión de cuentas por cobrar puede garantizar el retiro efectivo de fondos de las empresas de comercio exterior y es una piedra angular importante para el desarrollo estable de las empresas, especialmente para los clientes extranjeros. Generalmente, los negocios en el extranjero implican una cantidad enorme, con altos riesgos, altos costos de recuperación y procedimientos complejos. Si hay un problema con las cuentas por cobrar, afectará gravemente el desarrollo saludable y estable de la empresa. cuentas por cobrar a través de la experiencia práctica Sólo tomando medidas oportunas y efectivas para abordar una serie de problemas existentes en la gestión se puede garantizar el desarrollo sano y estable de la empresa.

Referencias

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