Resumen sobre cómo fortalecer aún más el trabajo de comunicación de la auditoría gubernamental
Informe sobre el Trabajo de Auditoría Interna del Gobierno Municipal
El trabajo de auditoría interna de nuestra ciudad está bajo la correcta dirección del Comité Municipal del Partido, el Gobierno Municipal y la Auditoría Provincial , y con la atención y el apoyo de los líderes de cada unidad de auditoría interna, centrándose de cerca en la construcción de una ciudad moderna junto al lago en nuestra ciudad, ampliar aún más las ideas de trabajo, promover activamente la transformación del trabajo de auditoría interna de la auditoría financiera centrada en la autenticidad y cumplimiento de la auditoría financiera y la auditoría de gestión, y transformar la auditoría interna en El punto de partida y el punto final del trabajo son promover el desarrollo, promover la gestión, promover la mejora de la eficiencia, fortalecer el control interno y prevenir riesgos. se han llevado a cabo y se han obtenido resultados notables. Según estadísticas incompletas, 215 agencias de auditoría interna de la ciudad completaron 6.819 proyectos de auditoría, encontraron pérdidas y desperdicios por 24,88 millones de yuanes, aumentaron los beneficios en 130,08 millones de yuanes y formularon 1.386 sugerencias y opiniones que fueron adoptadas. El trabajo de auditoría interna se ha convertido en un medio importante para hacer cumplir estrictamente la disciplina financiera dentro de los departamentos y unidades, fortalecer la gestión del control interno, mantener el orden económico y promover la construcción de un estilo de partido y un gobierno limpio. Ha desempeñado un papel positivo en el avance. desarrollo de la economía de Hefei y construcción de una sociedad armoniosa.
1. Adhiérase a "centrarse en el centro y servir a la situación general" y llevar a cabo activamente el trabajo de auditoría interna.
Las instituciones de auditoría interna de la ciudad se centran estrechamente en su propio trabajo central. departamentos y unidades para promover el fortalecimiento del trabajo de auditoría interna dentro de las unidades Nos centraremos en la gestión y el control, mejorar la eficiencia económica y combatir la corrupción, llevar a cabo activamente la "transformación" de las prioridades de trabajo y llevar a cabo concienzudamente el trabajo de auditoría.
Primero, llevar a cabo activamente la revisión del sistema de control interno y el trabajo de construcción del sistema. Las instituciones de auditoría interna de la ciudad aprovecharon su familiaridad con los procesos de operación y gestión de sus propias unidades y empresas, así como con los vínculos importantes y puntos clave en la implementación de los sistemas de control interno. En 2008, llevaron a cabo 206 revisiones sobre la implementación de los sistemas. sistemas de control interno. Entre ellos, Hefei Power Supply Company organizó y llevó a cabo la gestión de activos fijos de la empresa municipal e implementó una evaluación de control interno sobre los fondos monetarios, la gestión de materiales y la gestión de las estaciones de suministro de energía del municipio de las tres empresas del condado. Las calificaciones se basaron en los indicadores del sistema de evaluación del control interno. En vista de los riesgos relativamente grandes en la gestión de fondos y materiales monetarios, se presentaron 6 opiniones sobre el fortalecimiento de la gestión y se presentó un informe de auditoría completo a los líderes de la empresa. . Con el fin de estandarizar aún más las normas para el cobro de honorarios de auditoría para la finalización de las cuentas finales de los proyectos de construcción, la Oficina de Seguridad Pública Municipal formuló el "Reglamento sobre el ajuste de las normas para el cobro de honorarios de auditoría para la finalización de las cuentas finales de los proyectos de construcción" ( He Gongtong [2008] No. 18), fortaleciendo los fondos para proyectos de construcción internos, supervisión de auditoría y gestión de cuentas finales completadas, lo que mejora la eficiencia financiera de los proyectos de construcción y desempeña el papel de garantía institucional. Hefei Science and Technology Rural Commercial Bank ha fortalecido la gestión interna y optimizado los procedimientos operativos de acuerdo con las "Medidas de implementación para la auditoría e inspección del Hefei Science and Technology Rural Commercial Bank", "Responsabilidades laborales y procedimientos operativos internos del Departamento de Auditoría y Auditoría de Hefei Science and Technology Rural Commercial Bank" y otros sistemas, aclarando aún más la división de tareas y definiendo las responsabilidades laborales de cada eslabón permiten a los auditores desempeñar sus funciones y asumir responsabilidades, lo que promueve la mejora de la calidad del trabajo de auditoría. De acuerdo con el "Reglamento de Auditoría Interna del Sistema de Salud" promulgado por el Ministerio de Salud, el Segundo Hospital Popular de Hefei estableció una sala de auditoría interna independiente con dos auditores internos de tiempo completo para fortalecer la supervisión de los cargos médicos y los cargos de consumibles desechables. Se han formulado las "Responsabilidades de la auditoría interna del segundo hospital (reglas detalladas)" y otros sistemas para garantizar que el trabajo de auditoría interna tenga leyes y regulaciones a seguir y haya logrado resultados notables.
El segundo es destacar la auditoría de proyectos de construcción. Para ahorrar fondos de construcción, todas las agencias de auditoría interna de la ciudad llevan a cabo activamente auditorías de proyectos de construcción basadas en los puntos críticos de construcción de sus unidades. Según estadísticas incompletas, hasta finales de diciembre los órganos de control interno habían examinado 5.906 proyectos de construcción. El Departamento de Auditoría de la sucursal de Telecomunicaciones de Hefei continuó controlando estrictamente la calidad de las auditorías en 2008 y siguió estrictamente los requisitos de la compañía provincial de realizar 100 auditorías de proyectos de ingeniería calificados. A finales de noviembre, las estadísticas habían llegado a 4.299 proyectos de ingeniería de telecomunicaciones. aprobado por auditorías *** El monto total del proyecto presentado para revisión fue de 113,0872 millones de yuanes, que se redujo en 4,0684 millones de yuanes. Hubo 66 proyectos de construcción e instalación, con un monto de 3,092,4 millones de yuanes presentados para revisión y una reducción de 458.800 yuanes.
Anhui China Tobacco Industrial Company Hefei Cigarrillos tiene 233 proyectos de infraestructura y mantenimiento esporádico presentados para revisión, con un monto presentado de 15,9379 millones de yuanes, una reducción de revisión de 2,4366 millones de yuanes y una tasa de reducción de revisión de 15; ) Co., Ltd. aceptó 121 proyectos para revisión, de los cuales 86 proyectos, con un monto presentado para revisión de 640,803 millones de yuanes, y la tasa de reducción de algunos proyectos aprobados alcanzó 20, la Oficina de Auditoría de la Oficina de Seguridad Pública Municipal de Hefei llevó a cabo 68 proyectos; auditorías de cuentas de finalización, con una cantidad presentada para revisión de 46.905 millones de yuanes, y una reducción de 8.398 millones de yuanes La tasa de reducción es del 17,9. A través de la auditoría de proyectos de infraestructura, podemos prevenir eficazmente la sobreestimación y los errores de cálculo de los proyectos de construcción, garantizar la calidad de los proyectos de ingeniería, ahorrar fondos de construcción y desempeñar el papel de supervisión y servicio de auditoría interna.
El tercero es seguir mejorando la auditoría de los ingresos y gastos financieros. Las agencias de auditoría interna de la ciudad han fortalecido la inspección y supervisión de la autenticidad y legalidad de los ingresos y gastos financieros y han completado un total de 214 auditorías de ingresos y gastos financieros, promoviendo la estandarización del trabajo de gestión financiera en todas las unidades. La Oficina de Finanzas de la Zona Experimental de Hefei Xinzhan presta atención al control estricto de la contratación pública, se esfuerza por mejorar la eficiencia de los fondos de contratación y fortalece la supervisión de la contratación pública. En octubre de 2008, el presupuesto de autocompra del distrito era de 10,82 millones de yuanes, y el pago real fue de 08,09 millones de yuanes, lo que ahorró 2,73 millones de yuanes y la tasa de ahorro de fondos llegó a 25,23. Pueblo de Dayang, Distrito de Luyang Comité Vecinal de Wuyingshe, Comité Vecinal de Wuliguaishe, Comité Vecinal de Jiatangshe, Comité Vecinal de Caotangshe, Comité Vecinal de Longwangshe, Comité Vecinal de Gaoqiaoshe, Comité Vecinal de Zhaoshanshe, Comité Vecinal de Wangdunshe Comité Social y Vecinal, Pueblo de Dayang, Pueblo de Shizhang, Pueblo de Xiegang , Gangxi Village y Shuishui Village sumaron 13 aldeas y auditaron sus ingresos y gastos financieros de enero a junio de 2008. La Oficina Municipal de Carreteras llevó a cabo una auditoría integral de los ingresos y gastos financieros de 2007 de 11 de sus unidades afiliadas, con una cobertura de auditoría de 100. A través de la auditoría, se encontraron 36 problemas y se emitieron 38 opiniones de auditoría. para todos los proyectos auditados y realizados. Seguir e implementar.
El cuarto es realizar con vigor auditorías de responsabilidad económica. Según las estadísticas, la agencia de auditoría interna de la ciudad ha realizado auditorías de responsabilidad económica de 196 cuadros dirigentes y líderes empresariales por debajo del nivel del condado. A través de la auditoría, se ha fortalecido la conciencia de la responsabilidad económica y la autodisciplina de los cuadros dirigentes y líderes empresariales, y se ha promovido la construcción de un estilo de partido y un gobierno limpio. Por ejemplo, en 2008, la Oficina Municipal de Correos implementó una auditoría de responsabilidad económica del Director de la Oficina del Distrito de Shushan y del Director de la Oficina del Distrito de Baohe durante su mandato basándose en la auditoría de ingresos y gastos financieros y la auditoría de responsabilidad económica como objetivo. lograr la combinación de tres, a saber, auditoría de responsabilidad económica combinada con auditoría de ingresos y gastos financieros, auditoría de responsabilidad económica combinada con trabajo de integridad, auditoría de responsabilidad económica combinada con calidad profesional; El Comité de Construcción Municipal, la Oficina de Asuntos Civiles Municipal, la Oficina de Educación Municipal, la Oficina de Salud Municipal, la Oficina de Jardines Municipales, el Distrito de Yaohai, la Ciudad de Dayang del Distrito de Luyang, el Grupo Baida, el Grupo Sifang, la Oficina de Carreteras Municipales, la Oficina de Educación del Distrito de Shushan y otras unidades también están El desarrollo activo de las actividades económicas de la auditoría de responsabilidad hará efectivamente que la auditoría de responsabilidad económica sea una base importante para evaluar correctamente las responsabilidades económicas del personal auditado durante su mandato, para que los departamentos de personal evalúen y nombren cuadros, y para que los departamentos de inspección y supervisión disciplinaria mejoren el partido. conducta y gobierno limpio.
El quinto es fortalecer la gestión de contratos. Para salvaguardar los intereses económicos y los derechos e intereses legítimos de la empresa, el Departamento de Auditoría de China Tobacco Anhui Industrial Company Hefei Cigarrillos Factory sigue estrictamente las disposiciones de la Ley de Contratos, revisa cuidadosamente y controla estrictamente todos los acuerdos y contratos relacionados con el extranjero de la empresa, y revisa y firma contratos económicos anualmente durante todo el año 342 copias, por un monto de 86.909 millones de yuanes, y no se produjo ningún incumplimiento de contrato, lo que efectivamente evitó riesgos contractuales. A finales de noviembre de 2008, el Departamento de Auditoría y Regulaciones de Cloro-Alcalinos de Anhui había auditado 1.742 contratos y 259 informes de progreso de contratos de 5 empresas, incluidas el Grupo y Jinbang. Hefei Construction Investment Holding (Group) Co., Ltd. sigue estrictamente las "Medidas provisionales para la gestión de contratos de las empresas del grupo" para estandarizar la celebración y revisión de los contratos desde la perspectiva de salvaguardar los intereses de la empresa y corregir los incumplimientos ilegales. áreas para evitar riesgos potenciales * **Revisé más de 300 contratos y desempeñé bien las funciones de control de riesgos.
2. Resaltar el concepto de servicio y esforzarse por promover la construcción de la Asociación de Auditoría Interna.
Asociación de Auditoría Interna de Hefei, bajo el liderazgo de la Oficina de Auditoría Municipal, bajo el liderazgo de la unidades y directores miembros de la asociación de auditoría interna* Con la participación de ** colegas, y con el fuerte apoyo y cooperación de varios departamentos de la Oficina de Auditoría Municipal, cumpliremos concienzudamente las obligaciones conferidas por el estatuto, implementaremos plenamente las pautas y planes de trabajo Formulado por la asociación a principios de año, resalta los puntos clave, enfatiza los resultados prácticos, aprovecha al máximo el papel de puente y enlace y desempeña eficazmente las responsabilidades de gestión, coordinación, servicio y comunicación. Durante el último año, la Asociación Municipal de Auditoría Interna ha realizado principalmente el siguiente trabajo basado en el concepto de servicio.
En primer lugar, promover la profesionalización de la auditoría interna. En primer lugar, debemos hacer un buen trabajo en la educación y formación continua de los auditores internos y promover la mejora de su profesionalidad. De acuerdo con los requisitos de los puntos de trabajo de 2008 de la Asociación de Auditores Internos de Anhui y la Asociación de Auditoría Interna de Hefei, se organizaron una serie de actividades en torno al "Año de la Calidad de la Auditoría" llevadas a cabo por las agencias de auditoría provinciales y municipales para estandarizar aún más el comportamiento de auditoría. y promover el desarrollo de la labor de auditoría interna. En mayo de 2008, la Asociación Municipal de Auditoría Interna celebró una clase de capacitación en gestión de calidad de auditoría interna en toda la ciudad. Los auditores internos de todas las unidades de la ciudad estaban muy entusiasmados por participar en la capacitación. Más de 260 personas participaron en la capacitación, estableciendo un récord. para conocer la cantidad de personal de auditoría interna que participa. Obtenga más información. Cuando comenzó la clase, el director Wu Lilin de la Oficina de Auditoría Municipal vino a pronunciar un discurso, lo que fue un gran estímulo para los participantes. La clase de capacitación contrató profesores de la Universidad de Finanzas y Economía de Anhui y expertos en auditoría de la Oficina Provincial de Auditoría para enseñar, y estudió sistemáticamente la gestión de calidad de los proyectos de auditoría interna, la estandarización de los documentos de auditoría interna, la informatización de la auditoría, etc., con el fin de mejorar la calidad profesional y las habilidades comerciales de los auditores internos de la ciudad, estableció y mejoró el sistema de auditoría interna y jugó un papel positivo en la promoción de la estandarización, institucionalización y nivel científico y profesional del trabajo de auditoría interna de la ciudad. En segundo lugar, continúe promocionando y registrándose para el examen de la CIA. La CIA es el símbolo de los expertos internacionales en auditoría interna y una forma importante de mejorar la calidad del personal de auditoría interna. La Asociación Municipal de Auditoría Interna ha invertido mucha energía en organizar el trabajo de publicidad y registro. En 2008, *** organizó a 30 personas para realizar el examen.
El segundo es realizar evaluaciones de proyectos de auditoría interna destacados y debates sobre la teoría de la auditoría interna. Para promover aún más el desarrollo del trabajo de auditoría interna, la Asociación de Auditoría Interna de Hefei organizó activamente todas las unidades de auditoría interna de la ciudad para participar activamente en la selección de proyectos de auditoría interna destacados en la provincia organizada por la Asociación Provincial de Auditores Internos de 2006 a 2007. , y las discusiones teóricas "Orientación al Riesgo" de 2008 sobre dos temas: "Aplicación de la Auditoría en la Gestión de Riesgos de Auditoría" y "Gestión y Control de Calidad de la Auditoría Interna". El proyecto "Auditoría de gestión de control interno de activos fijos" organizado e implementado por el Departamento de Auditoría de Hefei Power Supply Company recibió el primer premio por el excelente proyecto de auditoría interna de la provincia y fue elogiado con el aviso "Auditoría orientada al riesgo y riesgo empresarial". Management" escrito por Yang Xiaorong y Li Guoxun de Hefei Power Supply Company Ocho artículos, entre ellos "Mutual Application" y "On How Commercial Banks Strengthen the Quality Control of Internal Audit Institutions" escritos por Bao Shaoshu y Jiang Sibao de Hefei Science and Technology Rural Commercial Bank, ganaron premios y fueron notificados de elogios, incluidos 1 segundo premio y 2 terceros premios, 5 artículos excelentes.
El tercero es organizar la recomendación de participar en las unidades avanzadas de auditoría interna y trabajadores avanzados de la provincia de 2005 a 2007 y conmemorar el 30º aniversario de la reforma y apertura y el 25º aniversario del establecimiento de la Agencia de auditoría, colectivos avanzados de la ciudad de Hefei y trabajadores avanzados en las actividades de selección y elogio del sistema de auditoría. De acuerdo con los requisitos del "Aviso sobre la preparación de la reunión provincial de recomendación avanzada para el trabajo de auditoría interna" del Departamento de Auditoría Provincial (Wanshenfa [2007] No. 74), con el fin de resumir cuidadosamente la experiencia laboral de auditoría interna de la ciudad y promover la construcción del equipo de auditoría interna y Con el desarrollo de la industria de auditoría interna, la Asociación Municipal de Auditoría Interna organizó y recomendó a las unidades avanzadas de auditoría interna de la ciudad y a los trabajadores avanzados de 2005 a 2007 para participar en las actividades de selección de trabajos de auditoría interna avanzada de la provincia. Ocho unidades, incluido el departamento de auditoría de Hefei Top 100 Group, recibieron las unidades de auditoría interna avanzada de la provincia, y nueve camaradas, incluido Zhu Xiaojuan del departamento de auditoría legal de Hefei Construction Investment Holding (Group) Co., Ltd., recibieron el premio. Los trabajadores avanzados de auditoría interna de la provincia. En las actividades de selección y reconocimiento para conmemorar el 30º aniversario de la reforma y apertura y el 25º aniversario del establecimiento de la agencia de auditoría, los colectivos avanzados de la ciudad y los trabajadores avanzados en el sistema de auditoría, la Oficina de Planificación y Auditoría Financiera de la Oficina Municipal de Salud de Hefei y Otras cinco unidades ganaron los colectivos de auditoría interna avanzada de la ciudad, la Oficina Municipal de Seguridad Pública de Hefei, Ren Jian, y otros seis camaradas de la Oficina de Auditoría recibieron el premio a los trabajadores de auditoría interna avanzada de la ciudad.
El cuarto es organizar la segunda inspección anual del certificado de calificación de auditoría interna. A través de capacitación, exámenes y certificación de calificaciones, más de 700 auditores internos en la ciudad de Hefei han obtenido certificados de calificación emitidos por la Asociación de Auditoría Interna de China. De conformidad con los "Métodos de inspección anual para los certificados de calificación del personal de auditoría interna de la provincia de Anhui" y los requisitos de trabajo de 2008 de la Asociación Provincial de Auditores Internos, con el fin de fortalecer la gestión profesional del personal de auditoría interna, la Asociación Municipal de Auditoría Interna organizó la segunda revisión de los certificados de calificación de auditoría interna El siguiente trabajo de inspección anual, más de 400 personas fueron inspeccionadas anualmente.
En quinto lugar, se organizó la unidad de auditoría interna para participar en la exposición de caligrafía y fotografía realizada por el Sistema de Auditoría de Hefei para conmemorar el 30.º aniversario de la reforma y apertura y el 25.º aniversario del establecimiento de la agencia de auditoría. . Las unidades de auditoría interna participaron activamente y recogieron más de 40 obras de caligrafía, arte, fotografía, etc., entre las que obtuvieron 2 primeros premios, 3 segundos premios y 2 terceros premios.
En sexto lugar, se organizó la unidad de auditoría interna para participar en el concurso de lectura y oratoria temático "Camino con auditores" del Sistema de Auditoría de Hefei. "Perceptions of Auditing Life, No Regrets", escrito por Wang Ying, auditor interno de Hefei Gas Group Co., Ltd. y presentado por Niu Hui, ganó el primer premio, y "The Choice Without Regrets", presentado por Liang Mei del El Comité de Gestión de la Zona de Desarrollo Económico de Hefei ganó el tercer premio. El primer premio fue "Auditoría que me acompaña para crecer", entregado por Shi Xiaoyun de Hefei Thermal Power Group.
El séptimo es fortalecer la publicidad de la auditoría interna. Para optimizar aún más el ambiente de trabajo de la auditoría interna, la Asociación Municipal de Auditoría Interna se enfoca en fortalecer el trabajo de la secretaría de la asociación, se esfuerza por hacer un buen trabajo en el aprendizaje y la autoconstrucción, y utiliza diversos medios y adopta diversas formas para fortalecer la auditoría interna. auditar la publicidad y promover el desarrollo de la labor de auditoría interna. Y de forma voluntaria, las unidades de auditoría interna encargaron en 2009 150 copias de "Auditoría interna de China".
3. Plan de trabajo
Primero, celebrar una reunión general de todos los miembros en la primera mitad del año. La reunión resumirá el trabajo de la Asociación de Auditoría Interna de Hefei desde su creación. en 2003 y planificar el trabajo para los próximos cinco años, elegir un nuevo equipo de liderazgo de la asociación y formar un nuevo consejo y un consejo permanente.
El segundo es fortalecer el contacto y los intercambios de trabajo con las unidades de auditoría interna, y realizar simposios con las dos unidades de auditoría interna de agencias y empresas para ampliar aún más las ideas de trabajo de los auditores internos y promover la transformación de la auditoría interna. trabajar. Organizar una actividad de aprendizaje e intercambio con unidades avanzadas de auditoría interna de otras provincias y ciudades.
El tercero es seguir haciendo un buen trabajo en la educación y formación de seguimiento de los auditores internos. En primer lugar, se recomienda que las unidades calificadas hagan arreglos para que el personal participe en la capacitación profesional organizada por la Asociación de Auditoría Interna de China y la Asociación de Auditoría Interna de Anhui. En segundo lugar, la Asociación Municipal de Auditoría Interna realizó un curso de capacitación empresarial para auditores internos basado en las actividades del "Año de Innovación en Auditoría" del sistema de auditoría de la provincia y combinado con la situación real de nuestra ciudad.
El cuarto es continuar realizando discusiones teóricas y actividades de intercambio de experiencias.
El quinto es cumplir con las tareas asignadas por el departamento provincial y la Asociación Provincial de Auditoría Interna.