¿Cuál es la diferencia entre fideicomisos nacionales y fideicomisos occidentales?
(1) Comparación de políticas y regulaciones entre fideicomisos extranjeros y fideicomisos locales En términos de políticas y regulaciones, dado que las leyes de fideicomisos nacionales son establecido de acuerdo con el sistema legal angloamericano. Por lo tanto, las leyes de fideicomisos nacionales no son muy diferentes de las de fideicomisos extranjeros en términos de principios legales.
La "Ley de Fideicomisos" de mi país estipula las responsabilidades respectivas del fideicomisario, el fiduciario y el beneficiario en la propagación del fideicomiso. Estipula que la industria fiduciaria se refiere a la transferencia de fondos de un fiduciario a otro a través de ellos. Actos fiduciarios. Los bienes que se van a procesar o enajenar para el fin, y las rentas patrimoniales obtenidas mediante procesamiento, utilización o enajenación.
Pero en la práctica, aunque el artículo 15 de la Ley de Fideicomisos estipula que cuando el fiduciario no es el único beneficiario del fideicomiso y el fiduciario fallece, se revoca o quiebra, el fideicomiso puede seguir existiendo y el La industria fiduciaria no actuará sobre su patrimonio o la industria de liquidación. Sin embargo, ¿puede la industria fiduciaria realmente poner fin a este aislamiento y puede la ley de fideicomisos volverse hostil a otras leyes como el derecho contractual? , existe una gran incertidumbre porque no existe un precedente real.
Además, en la transferencia de la industria fiduciaria, bienes raíces, acciones y otros activos, debido al sistema jerárquico, es difícil completar la transferencia completa al nombre del plan fiduciario, por lo que hay también dificultades a nivel operativo.
(2) Comparación entre fideicomisos extranjeros y compañías fiduciarias locales En términos de compañías fiduciarias, las compañías fiduciarias extranjeras actúan principalmente como consultores y brindan planes fiduciarios, planes fiscales y fideicomisos de planes basados en la situación y las necesidades reales de cada país. estructura del cliente, sólo una opción puede cobrar altos honorarios de consultoría. Después de que el cliente esté de acuerdo, la compañía fiduciaria lo ayudará a establecer un fideicomiso en el extranjero y brindará servicios de manejo/manejo y consultoría a largo plazo. De esta manera, la tarifa de manejo se cobrará durante muchos años hasta que finalice el fideicomiso.
En términos de establecimiento de fideicomisos, los fideicomisos extranjeros a menudo establecen subsidiarias en islas extraterritoriales, luego transfieren los activos del fiduciario a compañías extraterritoriales y designan directores dentro de la empresa para manejarlos. Durante la vida del fideicomisario, los directores de las empresas extraterritoriales son en su mayoría manejados por el propio fideicomisario o alguien designado por él. Después del fallecimiento del fideicomisario, la inversión realizada por el consultor designado por él o el tercero consultor de inversiones designado por la sociedad fiduciaria ha garantizado la preservación y valorización de los activos fiduciarios. Debido a que la propia sociedad fiduciaria es parte en el contrato de fideicomiso, lo evitará y sólo el fiduciario manejará voluntariamente los intereses del fideicomiso. Esto es diferente de la práctica de las compañías fiduciarias nacionales que confían en consultores de inversiones de la industria fiduciaria.
Después de todo, en el fideicomiso de una empresa fiduciaria, debido a que el fideicomiso en sí durará mucho tiempo, esto requiere que el fideicomitente tenga una gran confianza en la empresa fiduciaria. La mayoría de las empresas fiduciarias extranjeras se han establecido durante décadas o incluso cientos de años y tienen una excelente experiencia crediticia y de gestión a largo plazo. En cambio, la mayoría de las sociedades fiduciarias nacionales se establecieron después de la fundación de la República Popular China y no son estables. Además, durante mucho tiempo, los asuntos fiduciarios nacionales se han orientado principalmente hacia la oferta de fondos desde el lado de la demanda, en lugar de proporcionar soluciones de gestión patrimonial para clientes de alto patrimonio, por lo que falta experiencia en esta área.
(3) Comparación de fideicomisos extranjeros y fideicomisos locales en términos de necesidades de los clientes. Los ricos europeos y estadounidenses crean fideicomisos en el extranjero para los siguientes fines:
Herencia patrimonial. Establecer fideicomisos para traspasar empresas familiares o fideicomisos patrimoniales y propiedades a hijos o nietos como forma de defenderse de terceros y otras fábricas de caucho. Incluso después de la muerte del fideicomitente, sus bienes todavía pueden distribuirse y enajenarse voluntariamente. A través de fideicomisos, el fideicomitente no sólo puede lograr el propósito del beneficiario después de su muerte, sino también controlar que el beneficiario no desperdicie la riqueza que ha adquirido. Además, se pueden evitar impuestos elevados, como el impuesto sobre sucesiones. En ese momento, Europa, Estados Unidos, incluidos Asia Oriental, Sudeste Asiático y otros países desarrollados imponían impuestos a la herencia muy altos, de hasta 70, que era una de las razones principales por las que muchas personas ricas establecían fideicomisos en el extranjero.
Aislamiento de activos. El fideicomitente transfiere una serie de activos, como acciones a su nombre, a una empresa extraterritorial y la propiedad de los activos se transfiere en consecuencia. De esta manera, incluso si el fideicomitente se endeuda o quiebra en el futuro, la seguridad de sus activos fiduciarios. se puede garantizar. En conjunto, también pueden ocultar información de su industria a través de este método. Otros fideicomisos de bienes prematrimoniales también pueden garantizar la segregación de los bienes prematrimoniales y posmatrimoniales.
Los fideicomisos caritativos son similares a los fideicomisos de herencia. Mediante el establecimiento del fideicomiso, el beneficiario se establece como una institución caritativa o él mismo para lograr el propósito de caridad para el fiduciario.
En nuestro país, la riqueza familiar se ha acumulado rápidamente en los últimos años, y la necesidad de distribución y disposición de la riqueza puede traer riesgos a nuestro propio mercado fiduciario. Con la aceleración de las tendencias de envejecimiento, seguridad de las pensiones y herencia de riqueza, el mercado también ha generado demanda de sus propios productos fiduciarios.
Además de los requisitos anteriores, también existen algunas características diferentes.
Los fideicomisos extranjeros, al igual que los fideicomisos locales, son la primera opción de los inversores para la inversión financiera. Sin embargo, en comparación con otros tipos de fideicomisos en municipios, los fideicomisos en el extranjero pueden promover mejor el manejo y la herencia de la riqueza. Por lo tanto, las familias numerosas los aman y buscan fácilmente y se convierten en la principal forma de transferir riqueza.
En primer lugar, en términos de impuesto a la herencia, aunque el "Reglamento provisional sobre el impuesto a la herencia" se ha promulgado durante mucho tiempo, todavía no se ha implementado inicialmente. No existe un gran obstáculo para los ricos nacionales. personas a pasar sus activos a la siguiente generación, lo que ha reducido parte de la necesidad estatal de fideicomisos patrimoniales.
Sin embargo, dado que las familias ricas de China a menudo usan varios chicles cuando distribuyen su herencia después de la muerte, e incluso llevan a sus familiares a los tribunales, si los fideicomisos de herencia nacionales realmente pueden lograr el efecto de aislamiento industrial, entonces habrá un mercado enorme para su propia confianza en China.
La segunda es la demanda de transferencia de activos. Por ejemplo, el amante de Wu Yajun y el amante de Pan Shiyi crearon un fideicomiso para sus acciones en una empresa que está a punto de cotizar en bolsa, lo que puede satisfacer la necesidad de transferir activos al extranjero y ayudar a la empresa a cotizar en el extranjero juntos. Hay muchas necesidades similares y la nueva ola de inmigrantes ha demostrado que los ricos internos tienen opiniones diferentes sobre el desarrollo futuro de China. Si las compañías fiduciarias nacionales pueden ayudar a los ricos a establecer fideicomisos y transferir activos al extranjero, esto generará grandes perspectivas.
De hecho, ya sea un fideicomiso extranjero o local, cualquier producto fiduciario que pueda ayudar a los inversores a alcanzar sus objetivos de inversión y aumentar su riqueza es un buen fideicomiso. Por lo tanto, los inversores que dudan acerca de los fideicomisos extranjeros y locales no deberían dudar tanto y simplemente elegir el producto fiduciario que mejor se adapte a sus propias necesidades.