¿Qué condiciones debe cumplir una empresa cotizada a la hora de emitir bonos corporativos convertibles?

(1) Tener una estructura organizativa sólida;

(2) Tener una rentabilidad sostenida y un buen estado financiero;

(3) No hay registros falsos en los documentos contables financieros en los últimos tres años, y no hay otros actos ilegales importantes;

(4) Otras condiciones estipuladas por la autoridad reguladora de valores. del Consejo de Estado aprobado por el Consejo de Estado.

(5) Los activos netos de una sociedad anónima no serán inferiores a 30 millones de yuanes, y los activos netos de una sociedad de responsabilidad limitada no serán inferiores a 60 millones de yuanes

(6) El saldo acumulado de los bonos no deberá exceder el 40% de los activos netos de la empresa;

(7) Las ganancias distribuibles promedio en los últimos tres años son suficientes para pagar los intereses de un año sobre las corporaciones. bonos;

(8) Los fondos recaudados se invierten en industrias consistentes con las políticas nacionales;

(9) Las tasas de interés de los bonos no excederán los niveles de tasas de interés estipulados por el Consejo de Estado. ;

(10) Otras condiciones estipuladas por el Consejo de Estado.

Base Legal

El artículo 16 de la "Ley de Valores" estipula que la emisión pública de bonos corporativos debe cumplir las siguientes condiciones:

(1) Patrimonio neto de una sociedad anónima no menos de 30 millones de RMB, y los activos netos de una sociedad de responsabilidad limitada no son menos de 60 millones de RMB;

(2) El saldo acumulado de los bonos no supera el 40% de los activos netos de la empresa;

(3) Las ganancias distribuibles promedio en los últimos tres años son suficientes para pagar el interés de un año sobre los bonos corporativos;

(4) La inversión de los fondos recaudados cumple con las políticas industriales nacionales;

(5) La tasa de interés del bono no debe exceder el nivel de tasa de interés estipulado por el Consejo de Estado;

(6) Otras condiciones estipuladas por el Consejo de Estado .

Los fondos recaudados de la emisión pública de bonos corporativos deben usarse para fines aprobados y no pueden usarse para cubrir pérdidas y gastos no productivos.

Cuando una sociedad cotizada emita bonos de empresa convertibles en acciones, además de cumplir las condiciones previstas en el apartado 1, deberá cumplir también las condiciones para la emisión pública de acciones prevista en esta Ley y someterla a la autoridad reguladora de valores del Consejo de Estado para su aprobación.