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¿Cómo encuentra una empresa pruebas de evasión fiscal?

Así es como las empresas recopilan pruebas de evasión fiscal:

1. Un interrogatorio es cuando las fuerzas del orden o los abogados piden a las partes, testigos o peritos que expresen su conocimiento del caso. La investigación es una medida y método de recopilación de pruebas que se utiliza con frecuencia en cualquier caso;

2. El interrogatorio se refiere al método mediante el cual los organismos encargados de hacer cumplir la ley exigen a los perpetradores ilegales, sospechosos de delitos o acusados ​​de delitos que expliquen sinceramente los hechos del caso. Los sujetos de interrogatorio se limitan a los delincuentes en casos de sanciones administrativas y a los sospechosos y acusados ​​de delitos en casos penales. Los sujetos del interrogatorio se limitan a los organismos encargados de hacer cumplir la ley, excluidos los abogados;

3. La identificación requiere que la víctima o el testigo seleccione lo que ve u oye de muchos objetos, lugares o personas similares. El sujeto de identificación puede ser la víctima o el testigo del caso, y el objeto de identificación puede ser el sospechoso del delito del caso o una persona que tenga alguna conexión con el caso, o elementos o lugares relacionados con el caso;

4. La investigación se refiere a la actividad especial en la que los agentes del orden acuden al lugar para descubrir y extraer pruebas. El tema de la inspección se limita a los organismos encargados de hacer cumplir la ley y los abogados no tienen derecho a realizar inspecciones. Desde la perspectiva de la recopilación de pruebas, por un lado, la inspección es una forma importante de descubrir y extraer diversas pruebas físicas. Por otro lado, el registro de inspección en sí también es uno de los tipos de pruebas;

5. Inspección. La inspección se refiere a la actividad especial de los organismos encargados de hacer cumplir la ley que realizan inspecciones de personas relacionadas con casos de conformidad con la ley. El objeto del examen es el cuerpo de una persona viva, también llamado examen físico. Los registros de inspección personal son su principal forma de prueba;

6. La búsqueda se refiere a la actividad especializada en la que los organismos encargados de hacer cumplir la ley realizan registros obligatorios, registran y extraen materiales de prueba en lugares o personas relacionadas con un caso de acuerdo con sus competencias. El objeto de búsqueda puede ser un lugar, una persona, un coche, un barco y otros objetos. La búsqueda es una forma importante de descubrir y extraer diversas pruebas físicas y documentales, y la transcripción de la búsqueda en sí es uno de los tipos de pruebas.

Los elementos constitutivos del delito de evasión fiscal incluyen:

1. Comportamiento ilegal: se refiere a que los contribuyentes evaden deliberadamente el pago de impuestos u otros medios mediante engaño, ocultamiento, falsificación, manipulación. libros de cuentas, comprobantes, etc.

2. Delito intencional: los contribuyentes tienen la intención subjetiva de evadir impuestos intencionalmente, es decir, sabiendo que tienen obligaciones tributarias, deliberadamente incumplen o utilizan el engaño, el encubrimiento, etc. para evitar pagar impuestos u otros La cantidad que se debe pagar;

3. Cantidad enorme: El monto de la evasión fiscal excede el límite legal. Por lo general, la evasión fiscal se considera un delito de evasión fiscal sólo cuando el la evasión fiscal alcanza una determinada cantidad.

En resumen, la evasión fiscal es un acto grave por parte de un contribuyente para evitar deliberadamente el pago de impuestos u otras cuotas, y es un acto criminal.

Base jurídica:

Artículo 201 de la “Ley Penal de la República Popular China”

En el delito de evasión fiscal, los contribuyentes realizan declaraciones falsas o utilizar métodos de engaño o encubrimiento para no pagar impuestos. El que presente una declaración de impuestos y evada el pago de impuestos en una cantidad importante, que represente más del 10% del impuesto a pagar, será sancionado con pena privativa de libertad no superior al 10%. tres años o prisión penal, y también será multado si la cantidad es elevada, representando más del 30% del impuesto a pagar, será condenado a pena privativa de libertad no menor de tres años pero no mayor de siete años; , y también será multado.

Si el agente retenedor utiliza los medios enumerados en el párrafo anterior para dejar de pagar o pagar de menos las retenciones y remesas, cobro y devolución de impuestos, y el monto es relativamente elevado, será sancionado de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior. lo dispuesto en el párrafo anterior.

Si los dos primeros hechos se cometen varias veces sin ser sancionados, se calculará el importe acumulado.

Quien cometa el acto del párrafo 1 y la autoridad fiscal emita un requerimiento de conformidad con la ley, pague el impuesto adeudado y los cargos por mora y esté sujeto a sanciones administrativas ya no será considerado penalmente responsable. , pero si la evasión fiscal ha sido sancionada penalmente dentro de los cinco años o se hacen excepciones para quienes hayan recibido sanciones administrativas por parte de las autoridades fiscales más de dos veces.