Préstamos corporativos a medio y largo plazo en 2022
2017-11-2914: 39
1. El principal y los intereses se calculan por separado. Los préstamos a medio y largo plazo concedidos por empresas financieras se calcularán según el importe real del préstamo. El interés debe calcularse sobre la base del principal del préstamo y la tasa de interés aplicable al final del período, y el principal del préstamo y los intereses deben contabilizarse por separado.
2. Los préstamos comerciales y los préstamos para pólizas se contabilizan por separado.
3. Los préstamos autogestionados y los préstamos encomendados se contabilizan por separado. Cuando las empresas financieras otorgan préstamos encomendados, sólo cobran honorarios de gestión y no se les permite pagar fondos por adelantado. Los gastos de gestión cobrados por las empresas financieras por la emisión de préstamos encomendados se reconocerán de acuerdo con las condiciones de reconocimiento de ingresos.
4. Los préstamos devengados y los no devengados se contabilizan por separado. Los préstamos no devengados se refieren a préstamos cuyo principal o intereses están vencidos durante 90 días; los préstamos devengados se refieren a préstamos distintos de los préstamos no devengados cuando el principal o los intereses del préstamo están vencidos durante 90 días, deben contabilizarse por separado.
Cuando un préstamo devengado se convierte en un préstamo no devengado, los ingresos por intereses registrados y los intereses por cobrar deben cancelarse.
Después de convertir un préstamo devengado a un préstamo no devengado, el principal debe cancelarse primero cuando se recibe el reembolso del préstamo; una vez que el principal se recupera por completo, el reembolso recibido nuevamente se reconoce como ingreso por intereses; para el periodo actual.
¿Cuál es el plazo de un préstamo de medio a largo plazo?
De 1 a 3 años.
1. Préstamo temporal: el préstamo temporal se refiere a un préstamo de capital de trabajo con un plazo inferior a 3 meses (incluidos 3 meses). Se utiliza principalmente para que las empresas compren bienes por única vez y compensen. el pago temporal de otros fondos de pago estacionales necesarios.
2. Préstamos a corto plazo: Los préstamos a corto plazo se refieren a préstamos para capital de trabajo con un plazo de 3 meses a 65.438 0 años (excluidos 3 meses, incluidos 65.438 0 años), utilizados principalmente para necesidades de financiación de empresas. para la producción y operaciones normales.
3. Préstamo a mediano plazo: El préstamo a mediano plazo se refiere a un préstamo para capital de trabajo con un plazo de 65,438 0 a 3 años (excluyendo 65,438 0 años, incluidos 3 años), que se utiliza principalmente para el producción y funcionamiento normales de las empresas. volumen de negocios recurrente y sentar las bases para préstamos de capital de trabajo.
1. La liquidez se refiere a la liquidez de una empresa. La liquidez es la manifestación de los activos circulantes, es decir, la cantidad total de activos que una empresa puede realizar o consumir en un año o más durante un ciclo de producción. En términos generales, el capital de trabajo se refiere a todos los activos corrientes de una empresa, incluido el efectivo, el inventario (materiales, trabajos en curso y productos terminados), cuentas por cobrar, valores negociables, pagos anticipados y otros elementos.
Los elementos anteriores son necesarios para las operaciones empresariales, por eso el capital de trabajo tiene un nombre popular, llamado capital de trabajo.
Liquidez en sentido estricto = activo circulante - pasivo circulante. La llamada capital de red. Según esta definición, la fuente de financiación de los activos corrientes debería ser otra fuente de largo plazo distinta de los pasivos corrientes.
La cantidad de capital de trabajo neto representa el estado actual de una empresa. Cuanto más capital de trabajo neto, lo que significa más activos operativos netos, mayor será su solvencia a corto plazo y, por tanto, mayor será su perfil crediticio. Por lo tanto, es más fácil recaudar fondos en el mercado de capitales y el costo es menor.
La importancia de los préstamos a mediano y largo plazo para el desarrollo y la reforma de la industria manufacturera
Esto se debe a que las empresas manufactureras suelen tener grandes necesidades de préstamos y ciclos de préstamos largos. Para las empresas de fabricación de activos pesados, debido a la gran cantidad de tareas de construcción de plantas y grandes compras de equipos, el ciclo de construcción de la empresa suele ser largo. Para las empresas de fabricación de RD, la RD de productos y la promoción de tecnología son muy inciertas, y es muy probable que; Será necesario implementar en la empresa una inversión continua en la etapa de crecimiento e incluso durante todo el ciclo de vida.
Las empresas manufactureras generalmente están ávidas de fondos a mediano y largo plazo, y los préstamos a corto plazo son difíciles de adaptar a sus ciclos de producción y de pago. Especialmente las empresas de fabricación de equipos y de alta tecnología tienen largos ciclos de inversión e investigación, grandes inversiones de capital y están ávidas de fondos a mediano y largo plazo. Sin embargo, los periodistas descubrieron que los bancos están más inclinados a otorgar préstamos a corto plazo a las empresas, como préstamos de capital de trabajo a un año.
Este "desajuste" del ciclo de financiación de la oferta y la demanda también ha llevado al fenómeno de "préstamos a corto plazo y uso a largo plazo" que ha sido común durante mucho tiempo entre las empresas manufactureras: las empresas se ven obligadas a tomar préstamos a corto plazo para satisfacer sus necesidades de financiación a medio y largo plazo.
Es concebible que esto no sólo aumente el costo de los "préstamos" y los "préstamos" para las empresas, sino que también intensifique las expectativas de inestabilidad empresarial.
¿Cuál es la introducción al conocimiento sobre préstamos a mediano y largo plazo?
Los préstamos a mediano plazo se refieren a préstamos con un plazo de préstamo de más de un año (excluido un año) y menos de cinco años (incluidos los préstamos a largo plazo se refieren a préstamos con un plazo); de más de 5 años (excluidos 5 años)) préstamo. Incluyendo: préstamos para transformación tecnológica, préstamos para infraestructura, préstamos para ingeniería, préstamos inmobiliarios, etc. Concepto básico Los préstamos a largo plazo, también conocidos como préstamos para proyectos, se refieren a préstamos emitidos por bancos comerciales para que los prestatarios construyan, amplíen, renueven, desarrollen, compren y otros proyectos de inversión en activos fijos. Los préstamos inmobiliarios también entran en la categoría de préstamos para proyectos, pero las políticas implementadas son diferentes de las de los préstamos para proyectos. Objetos y condiciones del préstamo Los objetos de los préstamos para proyectos son los mismos que los préstamos para capital de trabajo, las condiciones básicas también cumplen con las condiciones de los préstamos para capital de trabajo, pero al mismo tiempo deben tener:
——El declarado. el proyecto cumple con la política industrial nacional, la política crediticia y la dirección de inversión de préstamos bancarios;
——El proyecto tiene una proporción de fondos estipulada por el estado;
——Proyectos que requieren aprobación por los departamentos gubernamentales pertinentes deben poseer los documentos de aprobación del departamento de aprobación competente.
——El prestatario tiene buen crédito, una gran capacidad de pago, un sistema de gestión sólido y la proporción de inversión de capital externo cumple con las regulaciones nacionales pertinentes.
——Puede proporcionar garantía legal y efectiva. Características principales En comparación con otros préstamos, los préstamos para proyectos tienen las siguientes características:
1. Los proyectos respaldados por el préstamo en sí deben ser aprobados de acuerdo con los procedimientos de aprobación estipulados por el estado. Los proyectos de inversión en activos fijos generalmente necesitan pasar por varias aprobaciones, como el establecimiento del proyecto, el estudio de viabilidad, el diseño preliminar y el inicio de la construcción, antes de que puedan comenzar a construirse. Una vez finalizado el proyecto, los departamentos gubernamentales pertinentes organizarán la finalización, las cuentas finales, la aceptación y otros trabajos.
2. Los préstamos para activos fijos deben considerar otros fondos de construcción. El estado estipula que los proyectos de construcción deben tener capital, es decir, fondos no de deuda de los inversores. Los proyectos en diferentes industrias requieren diferentes proporciones de inversión total y los préstamos bancarios no pueden utilizarse como capital del proyecto. Los bancos suelen tener más del 30% del capital del proyecto.
3. Los préstamos para activos fijos tienen un plazo largo y, a menudo, se aprueban una vez y se emiten varias veces; la tasa de interés se fija cada año. Los préstamos para activos fijos se evalúan en función de todas las necesidades de financiación de todo el proyecto y se aprueban para un compromiso único. La etapa de préstamo se emite año tras año en función del avance del proyecto y el plan de préstamo anual. El período del contrato de préstamo para activos fijos se refiere al período desde el primer préstamo hasta el último reembolso del préstamo. La tasa de interés del contrato es la primera tasa de interés anual del préstamo, que se ajusta anualmente de acuerdo con los cambios en las tasas de interés del Banco Popular de China.
4. Los préstamos para activos fijos son únicos. Un préstamo de activos fijos sólo puede utilizarse para una actividad de inversión en activos fijos del prestatario. El préstamo se retira de las actividades de producción de la empresa cuando el proyecto se invierte durante el período de construcción. El préstamo se reembolsará una vez que el proyecto esté terminado y puesto en producción, y el banco recuperará gradualmente todo el capital y los intereses del préstamo. Las nuevas actividades de inversión en activos fijos deben volver a aprobarse según la normativa.
5. La fuente de reembolso de los préstamos para activos fijos son principalmente las ganancias después de impuestos del prestatario, la depreciación de los activos fijos y otros fondos propios.
6. Los préstamos de activos fijos son altamente profesionales, tienen procesos de gestión complejos y requieren administradores de cuentas de alta calidad. Tipos de préstamos para proyectos (préstamos a mediano y largo plazo) Los préstamos para proyectos se pueden dividir en los siguientes tipos según la naturaleza y el propósito del proyecto, la naturaleza de la empresa y las diferentes etapas de desarrollo y producción del producto:
——Préstamos para infraestructura: Se refiere a préstamos aprobados por las autoridades nacionales competentes para nuevas construcciones o ampliación de infraestructura, proyectos municipales, instalaciones de servicios y ampliación de la reproducción;
——Préstamos MA: se refiere a préstamos generados por clientes nacionales ventajosos debido a fusiones y adquisiciones pagadas de otras empresas e instituciones nacionales, proyectos completados, reestructuración de activos y deudas, etc. Préstamos emitidos para satisfacer necesidades de financiación. El préstamo MA es una forma especial de préstamo para proyectos y nuestro banco se encuentra actualmente en la etapa piloto.
-Préstamos inmobiliarios: incluye el negocio inmobiliario corporativo y el negocio de préstamos al consumo para vivienda personal.
Aquí solo presentamos negocios inmobiliarios corporativos, incluidos préstamos para el desarrollo de viviendas comerciales, préstamos para viviendas comerciales corporativas, préstamos para la construcción de apartamentos para estudiantes y préstamos para inversiones en equipos empresariales de construcción e instalación. (Referencia: Shangning Yinzhuan (2003) Aviso que remite el "Aviso sobre la transmisión al Banco Popular de China sobre el fortalecimiento adicional de la gestión del negocio de crédito inmobiliario" y las "Directrices para la gestión de riesgos inmobiliarios de los bancos comerciales".
Préstamos corporativos a mediano y largo plazo El método de pago
¿Cuál es el método de pago para préstamos corporativos a mediano y largo plazo? El rendimiento de los préstamos corporativos a mediano y largo plazo es:
1, método de interés igual
2. Ley de capital promedio
3. Método de amortización promedio 4. También se denomina préstamo de proyecto. a préstamos emitidos por bancos comerciales a prestatarios para proyectos de nueva construcción, ampliación, renovación, desarrollo y compra de activos fijos
Los préstamos manufactureros a mediano y largo plazo se refieren a
mediano y. Préstamos para la fabricación a largo plazo Según las disposiciones pertinentes del Código Civil, los préstamos para la fabricación a medio y largo plazo se refieren a préstamos a medio y largo plazo concedidos a las empresas para satisfacer las necesidades de producción y volumen de operaciones, activos fijos, y construcción del proyecto.