¿Qué significan los símbolos S, ST, S * ST y otros símbolos delante de acciones individuales?
13.1.2 Los tratamientos especiales mencionados en este capítulo se dividen en tratamientos especiales para la terminación de la inclusión en la lista de advertencias de riesgo (en adelante, "advertencias de riesgo de exclusión de la lista") y otros tratamientos especiales.
13.1.3 Las medidas para responder a las advertencias de riesgo de exclusión de la lista incluyen:
(1) Agregar la palabra "*ST" delante de la abreviatura de las acciones de la empresa para distinguirla de otras acciones;
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(2) El aumento o disminución diario de las cotizaciones de las acciones está limitado al 5%.
La subida o bajada diaria de las cotizaciones bursátiles el primer día de reanudación de cotización no está sujeta al límite del 5% previsto en el párrafo anterior.
13.1.4 Otras medidas de tratamiento especial incluyen:
(1) Agregar la palabra "ST" antes de la abreviatura de las acciones de la empresa para distinguirla de otras acciones;
(2) El aumento o disminución diario de las cotizaciones de las acciones se limita al 5%.
Sección 2 Advertencia de riesgo de exclusión de la lista
13.2.1 Si una empresa que cotiza en bolsa se encuentra con cualquiera de las siguientes circunstancias, la Bolsa emitirá una advertencia de riesgo de exclusión de la lista para sus transacciones de acciones:
(1) Pérdidas consecutivas en los últimos dos años (basadas en el beneficio neto auditado del año divulgado en los dos últimos informes anuales);
(2) Debido a errores contables importantes o registros falsos en el informe de contabilidad financiera, la empresa tomó la iniciativa de corregir o la Comisión Reguladora de Valores de China le ordenó realizar ajustes retrospectivos a sus informes financieros y contables anteriores, lo que resultó en pérdidas continuas en los últimos dos años;
(3) Debido a que el informe de contabilidad financiera contenía errores contables importantes o registros falsos, la Comisión Reguladora de Valores ordena la corrección pero no realiza las correcciones dentro del plazo prescrito, y las acciones de la empresa han sido suspendidas de cotización durante dos meses;
(4) No divulgar el informe anual o el informe intermedio dentro del plazo legal, y las acciones de la empresa han sido suspendidas de cotización durante dos meses.
(5) En circunstancias que puedan llevar a la disolución de la empresa o el tribunal que acepta el caso de quiebra de la empresa, la empresa podrá ser declarada en quiebra de conformidad con la ley
(6) Otras existencias identificadas por la Bolsa de situaciones de riesgo de exclusión de la lista;
13.2.2 Las sociedades cotizadas deberán emitir un anuncio el día bursátil anterior a la implantación de la advertencia de riesgo de exclusión en la negociación de acciones. El anuncio debe incluir el siguiente contenido:
(1) Tipo, abreviatura, código de valores y fecha de inicio de la advertencia de riesgo de exclusión;
(2) Principales razones para implementar la advertencia de riesgo de exclusión;
(3) Las opiniones y medidas específicas de la junta directiva de la empresa para esforzarse por cancelar la advertencia de riesgo de exclusión de la lista;
(4) Advertencia de riesgo de que las acciones puedan suspenderse o cancelarse cotización;
(5) Las principales formas en que la empresa acepta la consulta de los inversores durante el período de advertencia de riesgo de exclusión de la lista;
(6) Otro contenido requerido por la Comisión Reguladora de Valores de China y la intercambio.
Artículo 13.2.3 Una empresa que cotiza en bolsa deberá informar a la Bolsa de manera oportuna después de que la junta directiva considere el informe anual o el anuncio de correcciones al informe financiero, y presentar las opiniones escritas de la junta. de directores. La negociación de las acciones de la empresa y sus derivados se suspenderá por un día a partir del día en que se divulgue el informe anual o el anuncio de corrección del informe financiero. Si el día de divulgación no es un día de negociación, la negociación se suspenderá durante un día del siguiente día de negociación. A partir de la fecha de reanudación de la negociación, la bolsa emitirá una advertencia de riesgo de exclusión de la lista para la negociación de acciones de la empresa.
13.2.4 Si una sociedad cotizada se encuentra con alguna de las circunstancias especificadas en los incisos (3) y (4) del artículo 13.2.1, la Bolsa reanudará sus operaciones a partir del siguiente día bursátil posterior al vencimiento del Se negocian acciones y derivados durante un período de suspensión de negociación de dos meses y se implementa una advertencia de riesgo de exclusión de la lista para sus transacciones bursátiles.
Durante el plazo de advertencia de riesgo de exclusión, la sociedad deberá emitir al menos tres anuncios de advertencia de riesgo.
13.2.5 Si una sociedad cotizada se encuentra con la situación especificada en (5) del artículo 13.2.1, deberá informar inmediatamente a la Bolsa el mismo día y hacer un anuncio el siguiente día de negociación. quedará suspendido a partir de la fecha en que se tenga conocimiento de la situación.
La Bolsa reanudará la negociación de sus acciones y derivados a partir del siguiente día de negociación después de que la empresa revele el anuncio de aceptación de quiebra o el anuncio de posible disolución correspondiente e implemente el anuncio de advertencia de riesgo de exclusión de la lista, y al mismo tiempo Se implementa una advertencia de riesgo de exclusión de la lista para el comercio de acciones.
Durante el período de advertencia de riesgo de exclusión de la lista, además de cumplir con sus obligaciones de divulgación de información de conformidad con el artículo 11.8.5, la empresa también deberá revelar el progreso del procedimiento de quiebra o disolución de la empresa al menos una vez al mes. y recordar a la empresa el riesgo de quiebra o disolución.
13.2.6 Si los resultados de la auditoría de una sociedad cotizada en el ejercicio fiscal más reciente muestran que los puntos (1) y (2) del artículo 13.2.1 han sido eliminados, la sociedad deberá informar con prontitud los resultados anuales. informe a la junta directiva después de la revisión por parte de la junta directiva. La Bolsa lo informa y lo divulga y, al mismo tiempo, puede solicitar a la Bolsa la cancelación de la advertencia de riesgo de exclusión de sus transacciones de acciones.
13.2.7 La Bolsa emitió una advertencia de riesgo de exclusión de la lista para las acciones de empresas cotizadas debido a las circunstancias de los incisos (3) y (4) del artículo 13.2.1, y las circunstancias anteriores ocurrieron dos días después la implementación de la advertencia de riesgo de exclusión de la lista. Si la advertencia de riesgo de exclusión de la lista se elimina dentro de los tres meses, la empresa puede solicitar a la Bolsa que levante la advertencia de riesgo de exclusión de la lista para su negociación de acciones.
13.2.8 Si la Bolsa advierte a las acciones de una empresa que cotiza en bolsa sobre el riesgo de exclusión de la lista debido al punto (5) del Artículo 13.2.1, y la empresa que cotiza en bolsa cree que el punto (5) del Artículo 13.2 .1 ha sido eliminado, podrá informar a la Bolsa La empresa solicitó cancelar su negociación de acciones y su exclusión de la lista.
13.2.9 Después de que una empresa que cotiza en bolsa solicite a la Bolsa cancelar la advertencia de riesgo de exclusión de la lista para su negociación de acciones, deberá divulgar el anuncio correspondiente el siguiente día de negociación.
Después de recibir la solicitud de la empresa para cancelar la advertencia de riesgo de exclusión de la lista, el intercambio decidirá si cancela la advertencia de riesgo de exclusión de la lista.
13.2.10 Si la Bolsa decide cancelar la advertencia de riesgo de exclusión de la lista, la empresa que cotiza en bolsa deberá hacer un anuncio el día de negociación antes de cancelar la advertencia de riesgo de exclusión de la lista de acuerdo con los requisitos de la Bolsa.
El día del anuncio, la negociación de las acciones de la empresa y sus derivados se suspenderá durante un día. A partir de la fecha de reanudación de la negociación, la Bolsa cancelará la advertencia de riesgo de exclusión de las transacciones con acciones de la empresa. .
13.2.11 Si la Bolsa decide no cancelar la advertencia de riesgo de exclusión de la lista, la empresa que cotiza en bolsa deberá hacer un anuncio el siguiente día hábil después de recibir la notificación por escrito correspondiente de la Bolsa. Si la empresa no hace un anuncio, el intercambio hará un anuncio en forma de anuncio. La negociación de las acciones de la empresa y sus derivados se suspenderá durante una hora a partir de la apertura del mercado en la mañana del anuncio, y la negociación se reanudará a las 10:30 am.
Sección 3 Otros Tratamientos Especiales
13.3.1 Si una empresa cotizada encuentra alguna de las siguientes circunstancias, la Bolsa implementará otros tratamientos especiales para sus transacciones bursátiles:
(1) Los resultados de la auditoría del año fiscal más reciente muestran que el patrimonio neto es negativo;
(2) El informe de contabilidad financiera del año fiscal más reciente es un informe de auditoría con una exención de responsabilidad de opinión o una opinión negativa emitida por un contador público certificado;
(3) Para una empresa que solicita y está aprobada para revocar una advertencia de riesgo de exclusión de la lista de conformidad con el Artículo 13.2.6, su auditoría da como resultado la El año fiscal más reciente muestra que su negocio principal no está operando normalmente, o su negocio neto después de deducir ganancias y pérdidas no recurrentes es La ganancia es negativa;
(4) Las actividades de producción y operación de la empresa han sido gravemente afectada y no se espera que vuelva a la normalidad dentro de tres meses;
(5) La cuenta bancaria principal de la empresa ha sido congelada;
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(6) La la junta directiva de la empresa no puede celebrar reuniones normalmente ni tomar decisiones de la junta directiva;
(7) Según el artículo 71 de las "Medidas provisionales para el sistema de patrocinio para la emisión y cotización de valores", la Comisión Reguladora de Valores de China requiere que esta empresa La Bolsa emita recordatorios especiales sobre las transacciones de acciones de la empresa;
(8) Otras circunstancias determinadas por la Comisión Reguladora de Valores de China o la Bolsa.
13.3.2 Las empresas que cotizan en bolsa deberán informar a la Bolsa de manera oportuna después de que la junta directiva considere el informe anual y presentar opiniones por escrito a la junta directiva.
Artículo 13.3.3 Una sociedad cotizada deberá informar a la Bolsa de manera oportuna a partir de la fecha de ocurrencia de las circunstancias especificadas en los puntos (4) a (6) del Artículo 13.3.1.
13.3.4 Si una empresa que cotiza en bolsa se encuentra con las circunstancias especificadas en el punto (7) del artículo 13.3.1, la Bolsa implementará otros tratamientos especiales para las transacciones de acciones de la empresa de acuerdo con los requisitos de la Ley de Valores de China. Comisión Reguladora, si concurren otras circunstancias de este artículo, la Bolsa decidirá si aplica otros tratamientos especiales a las transacciones bursátiles de la empresa.
13.3.5 Una empresa que cotiza en bolsa deberá, de conformidad con los requisitos de la Bolsa, hacer un anuncio el día de negociación antes de que sus transacciones bursátiles estén sujetas a otros tratamientos especiales. El contenido del anuncio se remitirá a lo dispuesto en el artículo 13.2.2.
El día del anuncio, la negociación de las acciones de la empresa y sus derivados se suspendió por un día, y la bolsa implementará otros tratamientos especiales para las transacciones de acciones de la empresa a partir de la fecha de reanudación de la negociación.
13.3.6 La situación financiera de la empresa que cotiza en bolsa en el ejercicio fiscal más reciente ha vuelto a la normalidad, los resultados de la auditoría muestran que las circunstancias de los puntos (1) y (2) del artículo 13.3.1 han ha sido eliminado y se cumplen las siguientes condiciones: , la empresa deberá informar y divulgar a la Bolsa de manera oportuna después de que el informe anual haya sido revisado por la junta directiva, y podrá solicitar a la Bolsa la cancelación de otro tratamiento especial para sus transacciones bursátiles.
(1) El negocio principal opera normalmente;
(2) El beneficio neto después de deducir las ganancias y pérdidas no recurrentes es positivo.
13.3.7 Si los resultados de la auditoría de una sociedad cotizada en el ejercicio fiscal más reciente muestran que la situación prevista en el inciso (3) del artículo 13.3.1 ha sido eliminada, la sociedad deberá informarlo y divulgarlo con prontitud. a la Bolsa después de que el informe anual haya sido revisado por la junta directiva, y podrá solicitar a la Bolsa la cancelación de otros tratamientos especiales para sus transacciones bursátiles.
13.3.8 Si una sociedad cotizada considera que se han eliminado las circunstancias de los puntos (4) a (6) del artículo 13.3.1, podrá solicitar a la Bolsa la cancelación de otros tratamientos especiales para sus acciones. actas.
13.3.9 Una empresa que cotiza en bolsa deberá publicar anuncios relevantes el siguiente día de negociación después de solicitar a la Bolsa la cancelación de otros tratamientos especiales para sus transacciones con acciones.
Después de recibir la solicitud de cancelación de otro tratamiento especial de una empresa que cotiza en bolsa, la Bolsa decidirá si cancela otro tratamiento especial.
Si las transacciones bursátiles de la empresa están sujetas a otras circunstancias de tratamiento especial especificadas en el Inciso (7) del Artículo 13.3.1, la Bolsa revocará el otro tratamiento especial para sus transacciones bursátiles de conformidad con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China.
13.3.10 Si la Bolsa decide cancelar otro tratamiento especial, la empresa cotizada deberá hacer un anuncio el día de negociación antes de cancelar el otro tratamiento especial de acuerdo con los requisitos de la Bolsa.
El día del anuncio, las acciones de la empresa y sus derivados fueron suspendidas por un día, y la bolsa revocó otros tratamientos especiales para las transacciones de acciones de la empresa a partir de la fecha de reanudación de las operaciones.
13.3.11 Si la Bolsa decide no cancelar otro tratamiento especial, la empresa cotizada deberá hacer un anuncio el siguiente día hábil hábil después de recibir la correspondiente notificación por escrito de la Bolsa. Si la empresa no hace un anuncio, el intercambio hará un anuncio en forma de anuncio. La negociación de las acciones de la compañía y sus derivados se suspenderá durante una hora a partir de la apertura del mercado en la mañana de la divulgación, y la negociación se reanudará a las 10:30 am.
Si la Bolsa ha realizado la no cancelación del tratamiento especial para los puntos (1) a (3) del artículo 13.3.1, la sociedad cotizada podrá presentar el siguiente informe anual de conformidad con los artículos 13.3.6 y 13.3.7, solicitar nuevamente a la Bolsa la revocación de otros tratamientos especiales para sus transacciones bursátiles.