Medidas Administrativas para Sociedades Gestoras de Fondos de Inversión en Valores (Revisada en 2020)
Capítulo 1 Disposiciones Generales
Primera
Con el fin de fortalecer la supervisión y administración de las sociedades administradoras de fondos de inversión en valores, regular el comportamiento de las sociedades administradoras de fondos de inversión en valores y proteger los fondos Estas Medidas se formulan de conformidad con la Ley de Fondos de Inversión en Valores, la Ley de Sociedades y otras leyes y reglamentos administrativos pertinentes para proteger los derechos e intereses legítimos de los partícipes y las partes pertinentes.
Segundo
El término "sociedad gestora de fondos de inversión en valores", tal como se menciona en estas Medidas, se refiere a una empresa establecida en el territorio de la República Popular China con la aprobación de la Oficina de Valores de China. Comisión Reguladora (en lo sucesivo, Comisión Reguladora de Valores de China). Personas jurídicas empresariales que se dedican a actividades de gestión de fondos de inversión en valores y otras empresas autorizadas por la Comisión Reguladora de Valores de China.
Artículo
Las sociedades de gestión de fondos deberán cumplir las leyes, los reglamentos administrativos, las disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China y las normas de autodisciplina de la Asociación de Gestión de Activos de China, ser honestos y dignos de confianza. , ser prudentes y diligentes, ser leales y responsables y servir a sus propios intereses. Los administradores y accionistas del fondo utilizan los activos del fondo.
Artículo 4
La Comisión Reguladora de Valores de China y sus oficinas enviadas llevarán a cabo una supervisión prudencial de acuerdo con la Ley de Fondos de Inversión en Valores, la Ley de Sociedades y otras leyes, reglamentos administrativos y la disposiciones de los principios de la Comisión Reguladora de Valores de China para supervisar y gestionar las empresas de gestión de fondos y sus actividades comerciales.
Artículo 5
La Asociación de Gestión de Activos de China llevará a cabo una gestión autorregulada de las empresas de gestión de fondos y sus actividades comerciales de acuerdo con las leyes, los reglamentos administrativos y las disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China. y reglas de autorregulación.
Capítulo 2 Constitución de la Sociedad Gestora de Fondos
Artículo 6
La constitución de una sociedad gestora de fondos deberá cumplir las siguientes condiciones:
(1) ) Los accionistas cumplen con las disposiciones de la Ley de Fondos de Inversión en Valores y las presentes Medidas;
(2) Tienen estatutos sociales que cumplen con las disposiciones de la Ley de Fondos de Inversión en Valores, la Ley de Sociedades Anónimas y las disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China.
(3) El capital registrado no será inferior a 654,38 mil millones de RMB, los accionistas deberán contribuir en efectivo y los accionistas extranjeros deberán contribuir en monedas libremente convertibles.
(4) Habrá; ser no menos de 65,438+05 altos directivos y personal empresarial que cumplan las condiciones estipuladas por las leyes, los reglamentos administrativos y la Comisión Reguladora de Valores de China y que se dediquen a la investigación, inversión, valoración, marketing, etc., y hayan obtenido calificaciones de fondos;
(5) Tener locales comerciales, precauciones de seguridad y otras instalaciones relacionadas con el negocio que cumplan con los requisitos;
(6) Establecer estructuras organizativas y puestos con una división razonable del trabajo y responsabilidades claras. ;
(7) Contar con supervisión, auditoría, control de riesgos y otros sistemas de control interno que cumplan con los requisitos de la Comisión Reguladora de Valores de China;
(8) Otras condiciones estipuladas por la Comisión Reguladora de Valores de China Comisión Reguladora de Valores aprobada por el Consejo de Estado.
Artículo 7
Para solicitar la constitución de una sociedad gestora de fondos, los accionistas que aporten capital o posean acciones que representen más del 5% del capital social de la sociedad gestora de fondos ( en lo sucesivo denominado índice de participación accionaria) deberá cumplir los siguientes requisitos: Condiciones:
(1) El capital social y los activos netos no deben ser inferiores a 100 millones de yuanes y la calidad de los activos es buena;
(2) La empresa ha estado operando continuamente durante más de tres años fiscales completos y la empresa tiene un buen gobierno corporativo. Sistema de control interno perfecto y sólido;
(3) Sin sanciones administrativas ni penales. se han impuesto sanciones por actividades ilegales en los últimos tres años;
(4) No hay apropiación indebida de los activos del cliente ni otros daños a los intereses del cliente;
(5) No se está investigando. por autoridades reguladoras por conducta ilegal, o en proceso de rectificación;
(6) Tener buena reputación social, y haber estado en supervisión financiera en los últimos tres años, tributaria, industria y comercio y otras agencias administrativas , la gestión autorreguladora, los bancos comerciales y otras instituciones no tienen malos antecedentes.
Artículo 8
Los accionistas mayoritarios de una sociedad gestora de fondos se refieren a los accionistas que poseen la mayor proporción de acciones de la sociedad gestora de fondos y no menos del 25%.
Además de las condiciones estipuladas en el artículo 7 de estas Medidas, los accionistas mayoritarios también deben cumplir las siguientes condiciones:
(1) Participar en negocios de valores, consultoría de inversión en valores, activos fiduciarios gestión u otros servicios financieros Negocio de gestión de activos;
(2) El capital registrado no es inferior a 300 millones de yuanes;
(3) Buen rendimiento operativo y buena calidad de los activos.
Artículo 9
En una sociedad de gestión de fondos de empresa conjunta chino-extranjera, el accionista nacional con el mayor porcentaje de participación deberá cumplir las condiciones para los accionistas principales estipuladas en el artículo 8 de estas Medidas. y la proporción de participación no será superior al 5%. Los demás accionistas nacionales antes mencionados deberán cumplir las condiciones estipuladas en el artículo 7 de estas Medidas.
Los accionistas extranjeros de una sociedad gestora de fondos de empresa conjunta chino-extranjera deberán cumplir las siguientes condiciones:
(1) Es una institución financiera establecida y legalmente existente de conformidad con las leyes de el país o región donde esté ubicado y tenga experiencia en gestión de activos financieros, con finanzas sólidas y buena reputación crediticia, y no haya sido sancionado por autoridades regulatorias o autoridades judiciales en los últimos tres años;
(2 ) El país o región en el que se encuentra tiene una ley de valores y un sistema regulatorio completos, y su agencia reguladora de valores cumple con la Comisión Reguladora de Valores de China. La Comisión Reguladora de Valores u otras instituciones reconocidas por la Comisión Reguladora de Valores de China han firmado. un memorando de entendimiento sobre cooperación regulatoria de valores y mantuvo una relación de cooperación regulatoria efectiva;
(3) El equivalente al capital pagado no es inferior a 300 millones de yuanes y es moneda libremente convertible;
(4) Otras condiciones aprobadas por el Consejo de Estado y estipuladas por la Comisión Reguladora de Valores de China.
Lo dispuesto en el párrafo anterior se aplicará mutatis mutandis a las instituciones de inversión de la Región Administrativa Especial de Hong Kong, la Región Administrativa Especial de Macao y la Provincia de Taiwán.
Artículo 10
La proporción de participación de los accionistas de una sociedad gestora de fondos deberá cumplir con las regulaciones de la Comisión Reguladora de Valores de China. El índice de participación extranjera o el índice de capital de una empresa de gestión de fondos de riesgo conjunto chino-extranjero no excederá el compromiso de la industria de valores de China de abrirse al mundo exterior.
Artículo 11
El mismo controlador real controlará no más de 2 instituciones o instituciones, incluidas no más de 65,438+0 sociedades gestoras de fondos de cartera.
Artículo 12
Al solicitar el establecimiento de una empresa de gestión de fondos, el solicitante deberá presentar los materiales de solicitud de establecimiento de acuerdo con las regulaciones de la Comisión Reguladora de Valores de China.
Los principales accionistas deben organizar y coordinar los asuntos relacionados con el establecimiento de una empresa de gestión de fondos y asumir la responsabilidad principal de la autenticidad e integridad de los materiales de solicitud.
Artículo 13
Si los asuntos involucrados en los materiales de la solicitud cambian significativamente durante el período de solicitud, el solicitante deberá presentar materiales actualizados a la Comisión Reguladora de Valores de China dentro de los 5 días hábiles a partir de la fecha. de cambio. Si los accionistas cambian, los materiales de solicitud deben volver a presentarse.
Artículo 14
De conformidad con las disposiciones de la "Ley de Licencias Administrativas" y la "Ley de Fondos de Inversión en Valores", la Comisión Reguladora de Valores de China acepta solicitudes para el establecimiento de una gestión de fondos. empresas, las revisa y toma decisiones.
Artículo 15
La Comisión Reguladora de Valores de China podrá revisar una solicitud para el establecimiento de una sociedad de gestión de fondos de las siguientes maneras:
(1) Solicitar información relevante instituciones y departamentos a opiniones sobre las condiciones;
(2) utilizar revisión y verificación de expertos para revisar el contenido de los materiales de la solicitud;
(3) revisión de fondos dentro de los 5 meses posteriores a la fecha de aceptación Realizar inspecciones in situ sobre la preparación de las sociedades gestoras.
Artículo 16
Si la Comisión Reguladora de Valores de China aprueba el establecimiento de una empresa de gestión de fondos, el solicitante deberá pasar por los procedimientos de registro ante el departamento de administración industrial y comercial dentro de los 30 días siguientes a la fecha de recepción del documento de aprobación Con la "Licencia comercial de persona jurídica empresarial" emitida por el departamento de administración industrial y comercial, diríjase a la Comisión Reguladora de Valores de China para obtener el certificado de calificación de gestión de fondos.
Las empresas administradoras de fondos de empresas conjuntas chino-extranjeras también deberán solicitar un certificado de aprobación de empresa con inversión extranjera y abrir una cuenta de fondos en divisas de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias administrativas.
Una sociedad gestora de fondos deberá anunciar el establecimiento de la empresa en un periódico nacional que cumpla con las condiciones prescritas por la Comisión Reguladora de Valores de China dentro de los 10 días siguientes a la fecha de finalización de los procedimientos de registro industrial y comercial.
Capítulo 3 Cambios y disolución de las sociedades gestoras de fondos
Artículo 17
Si una sociedad gestora de fondos cambia los siguientes asuntos importantes, deberá informar a China Securities Comisión Reguladora para aprobación:
(1) Cambio de accionistas titulares de más del 5% de las acciones
(2) Cambio de accionistas titulares de menos del 5% de las acciones pero teniendo; una influencia significativa en el gobierno corporativo;
(3) Cambio en la proporción de participación accionaria superior al 5%;
(4) Modificación de disposiciones importantes de los Estatutos Sociales;
(5) Otros asuntos importantes estipulados por la Comisión Reguladora de Valores de China.
Artículo 18
Después de que la sociedad administradora del fondo cambie sus accionistas, capital registrado y proporción de participación, las condiciones de los accionistas, la proporción de participación de los accionistas, el número de accionistas y el capital registrado que participan en la administración del fondo. empresa Debe cumplir con las regulaciones de la Comisión Reguladora de Valores de China.
Artículo 19
Cuando los accionistas de una sociedad administradora de fondos enajenen su patrimonio, deberán observar las siguientes disposiciones:
(1) Los accionistas deben ser honestos y confiable al transferir capital, cumplir con los compromisos asumidos al suscribir y transferir capital, y no dañará los derechos e intereses legítimos de los accionistas del fondo;
(2) Los accionistas deberán cumplir con las disposiciones de la " Ley de Sociedades" al transferir acciones, y no informará falsamente el precio de transferencia, etc. Los medios injustos perjudican los derechos e intereses legítimos de otros accionistas;
(3) Los accionistas y los cesionarios deben acordar claramente los asuntos relevantes durante el período de transferencia para garantizar que los derechos e intereses legítimos de la sociedad gestora del fondo y los accionistas del fondo no se vean perjudicados, los accionistas y cesionarios no podrán disponer de su capital mediante encomiendas de capital, custodia de capital, contratos de fideicomiso, acuerdos secretos, etc.
(4) Los cambios de accionistas relevantes no han sido aprobados por la Comisión Reguladora de Valores de China y se han completado los procedimientos legales pertinentes. El cedente continuará cumpliendo con sus obligaciones como accionista y asumiendo las responsabilidades correspondientes, y el cesionario no ejercerá los derechos de los accionistas en ninguna forma;
(5) Otras disposiciones de las leyes, reglamentos administrativos y estos Estatutos Sociales.
Artículo 20
El capital social aumentado de una sociedad administradora de fondos deberá ser aportado por los accionistas en moneda.
Artículo 21
Si una sociedad gestora de fondos modifica un asunto importante, deberá, dentro de los 60 días siguientes a la fecha en que el consejo de administración o accionistas (junta general) adopte una resolución, de acuerdo con las disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China Solicitar cambios si se trata de la transferencia de derechos e intereses de los accionistas y la sociedad gestora de fondos no presenta la solicitud de conformidad con las regulaciones, los accionistas pertinentes pueden presentar la solicitud directamente.
Artículo 22
La Comisión Reguladora de Valores de China, de conformidad con las disposiciones de la "Ley de Licencias Administrativas" y la "Ley de Fondos de Inversión en Valores", aceptará solicitudes de cambios en las principales asuntos de las compañías administradoras de fondos y realizar revisiones y tomar una decisión.
Artículo 23
La Comisión Reguladora de Valores de China puede revisar la solicitud de la compañía administradora de fondos para cambios en asuntos importantes invitando al personal relevante a hablar, revisión y verificación de expertos, etc.
Si se trata de cambios en los principales accionistas de la sociedad gestora de fondos, accionistas cuyo índice de participación total supere el 50% o accionistas con el mayor número de directores nominados, la Comisión Reguladora de Valores de China revisará las disposiciones de estas Medidas. sobre la creación de sociedades gestoras de fondos.
Artículo 24
Si un cambio importante de la sociedad administradora implica un cambio de registro industrial y comercial, la sociedad administradora deberá tramitarlo ante la dirección administrativa industrial y comercial dentro de los 30 días siguientes. días a partir de la fecha de recepción del documento de aprobación. Modificar los procedimientos de registro.
Si una empresa administradora de fondos se convierte en una empresa conjunta chino-extranjera, también debe solicitar un certificado de aprobación de empresa con inversión extranjera y abrir una cuenta de fondos en divisas de acuerdo con las regulaciones pertinentes.
Artículo 25
El nombramiento o cambio de altos directivos de una sociedad gestora de fondos se realizará de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos y las disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China.
Artículo 26
Si un cambio importante de una sociedad administradora de fondos implica un cambio en el contenido del certificado de calificación de administración de fondos, la sociedad administradora de fondos deberá renovar el certificado de calificación de administración de fondos para la Comisión Reguladora de Valores de China.
Artículo 27
Las sociedades gestoras de fondos anunciarán los cambios importantes de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos y las disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China.
Artículo 28
La disolución de una sociedad gestora de fondos se llevará a cabo después de que la Comisión Reguladora de Valores de China cancele su calificación de gestión de fondos.
La disolución de una sociedad administradora de fondos se tramitará de conformidad con lo dispuesto en la Ley de Sociedades y demás leyes y reglamentos administrativos.
Capítulo 4 Constitución, Modificación y Cancelación de Filiales y Sucursales de Sociedades Administradoras de Fondos
Artículo 29
Las sociedades administradoras de fondos podrán Para satisfacer las necesidades de la administración, establecer subsidiarias, sucursales u otras sucursales especificadas por la Comisión Reguladora de Valores de China.
Las filiales pueden participar en la gestión de activos de clientes específicos, ventas de fondos y otros negocios permitidos por la Comisión Reguladora de Valores de China. Las sucursales u otras sucursales designadas por la Comisión Reguladora de Valores de China pueden participar en el desarrollo de productos de fondos, ventas de fondos y otros negocios autorizados por las empresas de gestión de fondos.
Las sociedades gestoras de fondos deben construir y mejorar de forma razonable y prudente el modelo de organización de gestión basándose en sus propias condiciones reales, evaluar y demostrar plenamente el establecimiento de filiales y sucursales, y aplicar los procedimientos internos necesarios para la toma de decisiones.
Artículo 30
Las filiales de una sociedad gestora de fondos estarán controladas por la sociedad gestora de fondos, y el negocio correspondiente deberá cumplir con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes.
Debería establecerse un sistema de muro necesario entre las empresas de gestión de fondos y sus filiales para evitar posibles transferencias de riesgos y conflictos de intereses.
Las sociedades gestoras de fondos deben establecer un sistema eficaz de supervisión y gestión para fortalecer la supervisión y la gestión diaria del negocio, el personal y las finanzas de sus filiales y sucursales no contratarán, arrendarán, alojarán, cooperarán, etc. . negocio.
Las sociedades administradoras de fondos podrán establecer oficinas, pero las oficinas no podrán ejercer actividades comerciales.
Artículo 31
Para establecer una filial o sucursal, una sociedad administradora de fondos deberá cumplir las siguientes condiciones:
(1) Buen gobierno corporativo y control interno Perfecto , operaciones estables y gran capacidad para continuar operando;
(2) La empresa no ha estado sujeta a sanciones administrativas ni penales debido a actividades ilegales en el último año;
( 3) La empresa no ha estado sujeta a ninguna violación de leyes o regulaciones. El comportamiento está siendo investigado por las autoridades reguladoras o está en proceso de rectificación;
(4) La filial o sucursal que se establecerá tiene un nombre calificado, espacio de oficina, personal comercial, precauciones de seguridad y otras instalaciones relacionadas con el negocio;
(5) Las subsidiarias y sucursales que se establecerán tienen responsabilidades claras y sistemas de gestión completos;
(6) Otras condiciones estipuladas por la Comisión Reguladora de Valores de China.
Artículo 32
Para constituir una filial o sucursal, una sociedad administradora de fondos deberá, dentro de los 60 días siguientes a la fecha en que el consejo de administración o accionistas (junta general) adopte una resolución, de acuerdo con los requisitos de la Comisión Reguladora de Valores de China. Presentar los materiales de solicitud de acuerdo con las regulaciones.
Artículo 33
La Comisión Reguladora de Valores de China aceptará solicitudes de sociedades gestoras de fondos para establecer filiales o sucursales de conformidad con las disposiciones de la "Ley de Licencias Administrativas" y la "Ley de Inversión en Valores". Ley de Fondos", realizar una revisión y tomar una decisión.
La Comisión Reguladora de Valores de China puede realizar inspecciones in situ de las filiales y sucursales propuestas.
Artículo 34
Si una sociedad gestora de fondos cambia o cancela una sucursal, deberá informar a la Comisión Reguladora de Valores de China y a la oficina local enviada por la CSRC dentro de los 15 días siguientes a la fecha del cambio. o Informe de cancelación.
Cuando una sociedad gestora de fondos establece, cambia o cancela una oficina, deberá informar a la Comisión Reguladora de Valores de China y a su oficina enviada dentro de los 15 días siguientes a la fecha de establecimiento, cambio o cancelación.
Artículo 35
Cuando una sociedad administradora de fondos establezca una sucursal, deberá completar los trámites de registro ante el departamento de administración industrial y comercial dentro de los 30 días siguientes a la fecha de recepción del documento de aprobación.
Si una sociedad administradora de fondos cambia o cancela una sucursal, deberá realizar los trámites pertinentes ante el departamento de administración industrial y comercial de acuerdo con la normativa pertinente.
Artículo 36
Las sociedades gestoras de fondos anunciarán el establecimiento, cambio o cancelación de sus filiales y sucursales de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos y las disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China.
Capítulo 5: Gobernanza y Operación de las Sociedades Administradoras de Fondos
Artículo 37
Las sociedades administradoras de fondos deberán cumplir con la Ley de Sociedades y demás leyes y reglamentos administrativos de conformidad con las disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China, establecer una estructura de gobierno con una estructura organizacional sólida, una división clara de responsabilidades, controles y contrapesos efectivos e incentivos y restricciones razonables para mantener las operaciones estandarizadas de la compañía y salvaguardar los intereses de los accionistas del fondo.
El gobierno corporativo debe seguir el principio básico de dar prioridad a los intereses de los accionistas de los fondos. Cuando los intereses de una sociedad gestora de fondos, sus accionistas y empleados entren en conflicto con los intereses de los partícipes del fondo, se dará prioridad a los intereses de los partícipes del fondo.
Artículo 38
Los accionistas de las sociedades administradoras de fondos cumplirán con sus obligaciones legales y no realizarán aportes de capital falsos, ni evadirán aportes de capital ni evadirán aportes de capital en forma encubierta.
Los accionistas de una sociedad gestora de fondos no podrán poseer el capital de la sociedad gestora de fondos para otras instituciones o personas, ni podrán encomendar a otras instituciones o personas que posean capital en su nombre. Los accionistas y controladores reales de la sociedad gestora de fondos no ocuparán ni transferirán los activos de la sociedad gestora de fondos de ninguna forma.
Los principales accionistas de una sociedad gestora de fondos deben adherirse a la filosofía de inversión a largo plazo y comprometerse por escrito a mantener el capital de la sociedad gestora de fondos durante al menos 3 años.
Artículo 39
Las sociedades administradoras de fondos aclararán los términos de referencia y el reglamento interno de la asamblea de accionistas.
Las empresas de gestión de fondos deberían establecer un sistema para aislar la información empresarial y clave de los clientes de los accionistas.
Los accionistas y controladores efectivos de una sociedad administradora de fondos ejercerán sus derechos de conformidad con la ley a través de la junta general de accionistas, y no podrán nombrar ni destituir a directores, supervisores y altos directivos de la sociedad administradora de fondos más allá de la junta general de accionistas y la junta directiva, y no puede interferir directamente con los asuntos de la sociedad gestora de fondos, la gestión operativa y la operación de inversión de las propiedades del fondo no estarán obligadas a prestar cooperación en actividades comerciales como la suscripción de valores y la inversión en valores; dañará los derechos e intereses legítimos de los accionistas del fondo y de otras partes.
Si el ratio de participación total de un solo accionista o accionista relacionado de una sociedad administradora de fondos excede el 50%, los accionistas antes mencionados y las instituciones que controlen no realizarán ofertas públicas ni negocios de administración de activos de valores similares. a ofertas públicas.
Artículo 40
Cuando un accionista importante de una sociedad administradora de fondos no pueda operar normalmente, convocará a otros accionistas y partes relevantes para manejar adecuadamente los asuntos relevantes de acuerdo con el principio de proteger los intereses de los accionistas del fondo.
Artículo 41
La sociedad administradora de fondos deberá aclarar los términos de referencia y el reglamento interno del consejo de administración. De conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos y los estatutos de la empresa, el consejo de administración formula el sistema básico de la empresa, decide sobre las cuestiones importantes y supervisa, recompensa y castiga a los directivos. Las reuniones de la junta son convocadas y presididas por el presidente. La junta directiva y el presidente no interferirán con las actividades comerciales específicas de los gerentes más allá de su autoridad.
La junta directiva debe prestar atención al rendimiento de las inversiones a largo plazo del fondo, al cumplimiento de la empresa y al control de riesgos, salvaguardar los intereses de los accionistas del fondo y no utilizar escalas y escalas de gestión de fondos a corto plazo. el crecimiento de los beneficios como principal criterio de evaluación.
El gerente general de una sociedad administradora de fondos será miembro del consejo de administración. Si el porcentaje total de participación de un solo accionista o accionista relacionado de una sociedad administradora de fondos excede el 50%, el número de directores relacionados con los accionistas antes mencionados no excederá de 65.438 + 0/3 del número de directores.
Artículo 42
La sociedad administradora de fondos establecerá y mejorará el sistema de directores independientes. El número de directores independientes no será inferior a 3 ni inferior a 0/3. del número de directores.
Los directores independientes deben ser independientes de la sociedad gestora del fondo y sus accionistas, tomar como punto de partida la maximización de los intereses de los accionistas del fondo, desempeñar sus funciones con diligencia y tomar decisiones independientes, objetivas y justas sobre asuntos importantes relacionados con la propiedad de los fondos y las operaciones de la empresa de conformidad con la ley.
Artículo 43
El consejo de administración de una sociedad gestora de fondos deberá aprobar por más de dos tercios de directores independientes los siguientes asuntos:
(1) Compañía y Fondo Principales transacciones relacionadas en operaciones de inversión;
(2) Asuntos de auditoría de compañías y fondos, contratación o cambio de firmas contables;
(3) Informes semestrales de los fondos administrados por la empresa y Memoria Anual;
(4) Las demás materias previstas en las leyes, reglamentos administrativos y este Estatuto Social.
Artículo 44
Las sociedades gestoras de fondos establecerán y mejorarán el sistema de inspectores jefe. Los inspectores jefe serán nombrados por el consejo de administración, serán responsables ante el consejo de administración. y supervisará y fiscalizará la legalidad y cumplimiento de las operaciones de la empresa.
Cuando el inspector jefe descubre que la empresa tiene riesgos importantes o violaciones de las leyes y reglamentos, informará al director general y a otros altos directivos pertinentes, e informará a la junta directiva y a la Comisión Reguladora de Valores de China. y la oficina enviada de la Comisión Reguladora de Valores de China donde se encuentra la empresa.
Artículo 45
Las sociedades gestoras de fondos reforzarán la función supervisora del consejo de supervisión o de los supervisores ejecutivos sobre las finanzas de la empresa y el desempeño de las funciones del consejo de administración, y salvaguardarán el legítimo intereses de los accionistas.
La junta de supervisores incluirá representantes de los accionistas y empleados de la empresa, y la proporción de representantes de los empleados no será inferior a la mitad del número de personas en la junta de supervisores. Si no existe una junta de supervisores, debe haber al menos un representante de los empleados entre los supervisores ejecutivos.
La junta de supervisores, el presidente de la junta de supervisores y los supervisores ejecutivos no interferirán con las actividades comerciales específicas de los gerentes más allá de su autoridad.
Artículo 46
El director general de una sociedad administradora de fondos será responsable del funcionamiento y gestión de la sociedad. Los altos directivos y demás personal de las sociedades gestoras de fondos desempeñarán sus funciones con fidelidad y diligencia y no buscarán beneficios indebidos para los accionistas, para ellos mismos o para otros.
Artículo 47
Los directores, supervisores, altos directivos, accionistas y partes relevantes de la sociedad administradora de fondos no serán responsables durante el período en que los accionistas principales de la sociedad administradora de fondos sean no pueden operar normalmente o se transfiere el capital de la sociedad administradora del fondo, deberán desempeñar sus deberes y responsabilidades de conformidad con la ley, tomar medidas de prevención de riesgos, garantizar el funcionamiento normal de la empresa y velar por que los intereses de los accionistas del fondo no se vean perjudicados. perjudicado.
Artículo 48
Las sociedades gestoras de fondos se adherirán a una filosofía empresarial prudente y la escala de los activos gestionados será coherente con sus propias reservas de personal, investigación de inversiones y capacidades de servicio al cliente, y la La solidez de sus sistemas de tecnología de la información debe igualarse para salvaguardar eficazmente los intereses a largo plazo de los accionistas de los fondos.
Artículo 49
Las sociedades gestoras de fondos deberán, de conformidad con las disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China, establecer un sistema de control interno científico, razonable, estricto y eficaz, formular un sistema de control científico y completo sistema de control interno, y legalmente operaciones de Cumplimiento y controles internos sólidos y efectivos.
Artículo 50
Las sociedades administradoras de fondos establecerán y mejorarán un sistema de gestión de inversiones consistente en la autorización, investigación, toma de decisiones, ejecución y evaluación, y darán tratamiento a los distintos activos de los fondos y a los clientes que administrar los bienes de manera justa.
Artículo 51
Las sociedades gestoras de fondos establecerán y mejorarán los sistemas de contabilidad financiera y de valoración de activos de los fondos, cumplirán estrictamente las normativas nacionales pertinentes y reflejarán los activos de los fondos de forma oportuna, precisa y completa. manera.
Artículo 52
Las compañías de administración de fondos deberán cumplir con las leyes y regulaciones pertinentes, los requisitos reglamentarios de la industria y los estándares técnicos de la industria, seguir los principios de seguridad, practicidad y operatividad, y establecer una tecnología de la información. sistemas que sean compatibles con las estrategias de desarrollo de la empresa y las operaciones comerciales.
Artículo 53
Las sociedades administradoras de fondos establecerán y mejorarán sistemas de gestión de recursos humanos, estandarizarán las responsabilidades laborales, fortalecerán la capacitación de los empleados y establecerán mecanismos de incentivos y restricciones y financiarán profesionales adecuados para el desarrollo de El mecanismo de restricción de intereses con los accionistas del fondo proporciona apoyo de recursos humanos para la operación, gestión y desarrollo sostenible de la empresa.
Artículo 54
Las sociedades administradoras de fondos establecerán y mejorarán los estándares de servicio al cliente, fortalecerán la gestión de ventas, estandarizarán la publicidad de los fondos y no realizarán ventas desleales ni competencia desleal.
Artículo 55
Las sociedades administradoras de fondos deberán mantener un buen estado financiero y satisfacer las necesidades de operación, desarrollo empresarial y prevención de riesgos.
Las empresas de gestión de fondos deben establecer y mejorar sistemas de gestión financiera, implementar estrictamente las leyes y regulaciones financieras nacionales, y los fondos o activos relevantes deben incluirse en los libros contables de la unidad que cumplan con los requisitos.
Artículo 56
Sobre la base de principios operativos prudentes y necesidades de desarrollo empresarial, una sociedad gestora de fondos podrá aumentar su capital registrado en consecuencia.
Las sociedades gestoras de fondos deberán retirar las reservas de riesgo de acuerdo con la normativa.
Artículo 57
Las sociedades gestoras de fondos gestionarán y utilizarán sus fondos inherentes de acuerdo con las normas de la Comisión Reguladora de Valores de China.
Cuando una sociedad administradora de fondos administre y utilice sus fondos inherentes, deberá mantener el funcionamiento normal de la empresa y no dañará los derechos e intereses legítimos de los accionistas del fondo.
Artículo 58
Las sociedades administradoras de fondos establecerán un sistema de plan de respuesta a emergencias y manejarán adecuadamente las situaciones que afecten gravemente los intereses de los accionistas de los fondos, puedan causar riesgos sistémicos y tener consecuencias graves de conformidad con con el plan de emergencias de estabilidad social.
Artículo 59
Las sociedades gestoras de fondos podrán confiar a agencias calificadas de servicios de fondos la gestión del registro, la contabilidad, la valoración y la información de las acciones de los fondos de acuerdo con las necesidades de sus propias estrategias de desarrollo y del sistema técnico. mantenimiento y otros servicios, pero no están exentas de encomienda las responsabilidades que deben asumir las sociedades gestoras de fondos conforme a la ley.
Si a una agencia de servicios de fondos se le confía la gestión de algún negocio en su nombre, la compañía administradora de fondos deberá realizar evaluaciones y demostraciones suficientes, realizar los procedimientos internos necesarios para la toma de decisiones y determinar con prudencia el alcance y el contenido de las tareas encomendadas. negocios y la agencia de servicios de fondos confiada, y formular El sistema de gestión de riesgos y respuesta de emergencia para negocios fiduciarios fortalecerá la evaluación y restricción de las agencias de servicios de fondos fiduciarios, garantizará la confidencialidad y seguridad de la información comercial y salvaguardará los derechos e intereses legítimos de los fondos. accionistas y secretos comerciales de la empresa.
Artículo 60
La sociedad administradora de fondos deberá, dentro de los 10 días siguientes a la firma del contrato de encomienda con la institución de servicios de fondos, proporcionar el alcance y contenido del negocio encomendado, la información básica de la institución de servicio de fondos confiada y el estado de preparación del negocio, los principales riesgos y las correspondientes medidas de prevención de riesgos se informarán a la Comisión Reguladora de Valores de China y a la oficina local enviada por la CSRC. Las sociedades gestoras de fondos divulgarán el negocio fiduciario en el folleto del fondo, el contrato del fondo, el informe anual del fondo, el informe semestral del fondo y el informe anual de la sociedad gestora de fondos.
Las instituciones de servicios de fondos que se dediquen a negocios fiduciarios deberán contar con una sólida estructura de gobierno, operaciones estandarizadas, buen estado financiero, un equipo de profesionales aptos para el negocio fiduciario, locales comerciales, instalaciones técnicas de seguridad y un completo control interno. gestión de riesgos, sistemas de respuesta a emergencias y procedimientos de operación empresarial. Las instituciones de servicios de fondos y sus empleados deberán cumplir con sus deberes, ser honestos y dignos de confianza, ser cautelosos y diligentes, garantizar la operación segura y eficaz del negocio encomendado, guardar secretos comerciales y no divulgar ni utilizar información no pública conocida por el encomendado. negocios con fines de lucro y no dañará los derechos e intereses legales de los accionistas del fondo.
Capítulo 6 Supervisión y Gestión
Artículo 61
Las sociedades administradoras de fondos y los accionistas de las sociedades administradoras de fondos solicitan la aprobación de asuntos relevantes, ocultan información relevante o proporcionan información falsa información La Comisión Reguladora de Valores de China no aceptará materiales que hayan sido enviados; los materiales que hayan sido aceptados no serán aprobados.
Artículo 62
La Comisión Reguladora de Valores de China, de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos, las disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China y los principios de supervisión prudencial, regulará el gobierno corporativo. , seguimiento interno y operación de las sociedades administradoras de fondos. Realizar inspecciones externas e inspecciones in situ sobre el estado, el estado de riesgo y las actividades comerciales relacionadas.
Artículo 63
Las inspecciones extra situ se realizan principalmente mediante la revisión de los materiales presentados por la sociedad gestora del fondo.
Las empresas administradoras de fondos deberán presentar los siguientes materiales a la Comisión Reguladora de Valores de China y a la sucursal local de la Comisión Reguladora de Valores de China:
(1) Fondos auditados por una firma de contabilidad que cumpla con lo dispuesto en la Ley del Valores Informe anual de la sociedad administradora;
(2) Informe anual de evaluación del control interno de la sociedad administradora de fondos emitido por una firma de contadores que cumpla con las disposiciones de la Ley del Valores ;
(3) Informe trimestral e informe anual Informe de auditoría de supervisión;
(4) Otros requisitos presentados por la Comisión Reguladora de Valores de China de acuerdo con los principios de supervisión prudencial.