¿Pueden las compañías de valores emitir cartas de confirmación?

Con el fin de estandarizar la operación de manejo de cartas de consulta corporativa y mejorar la eficiencia de los servicios de correspondencia corporativa, se notifican los procedimientos y precauciones específicos para solicitar cartas de consulta corporativa y correspondencia de la siguiente manera:

1. contratados por compañías de valores Cuando una compañía de valores y una agencia de diligencia debida (en adelante, la agencia de auditoría) tengan la intención de consultar sobre las cuentas corrientes de las compañías de valores y de nuestra empresa, se aplicará este aviso.

2. La sociedad de valores o la institución de auditoría contratada por ella deberá completar la información de consulta específica de acuerdo con el formato de carta de consulta comercial (ver anexo) formulado por la empresa. Si hay otros asuntos además de los asuntos preimpresos en el formato de la carta de confirmación, complételos en la columna "Otros asuntos".

3. Se debe evitar la consulta de información escrita a mano. Si agrega, elimina o modifica información a mano, estampe el sello de la empresa en el ajuste.

4. Si la institución de auditoría hace una confirmación por escrito, sellará el sello oficial de la compañía de valores en la carta de confirmación de la empresa y la enviará por correo a la compañía si la institución de auditoría designa un agente para manejarla; -consultas del sitio, deberá indicarlo en la carta de consulta de la empresa información específica del agente.

Base jurídica:

Ley de Valores de la República Popular China

Artículo 22 La agencia reguladora de valores del Consejo de Estado o el departamento autorizado por el Consejo de Estado aceptará solicitudes de emisión de valores por iniciativa propia. Dentro de los tres meses siguientes a la fecha del documento, se tomará la decisión sobre su registro de acuerdo con las condiciones y procedimientos legales. El tiempo para que el emisor complemente o modifique la emisión de valores. Los documentos de solicitud no se computarán. Si se deniega el registro, se expresarán los motivos.

Después de solicitar el registro de la emisión de valores, el emisor, de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias administrativas, anunciará los documentos de emisión pública antes de la emisión pública de valores y colocará los documentos de emisión pública en un lugar designado para la Inspección Pública.

Ninguna persona privilegiada podrá revelar o filtrar la información de la emisión de valores antes de que sea divulgada de conformidad con la ley.

El emisor no podrá emitir valores antes del anuncio de los documentos de oferta pública.

Artículo 24 Si la autoridad reguladora de valores del Consejo de Estado o un departamento autorizado por el Consejo de Estado descubre que la decisión sobre el registro de la emisión de valores no cumple con las condiciones o procedimientos legales y los valores no han sido emitidos , será revocada y se suspenderá la emisión. Si ha sido emitido pero no cotizado, la decisión de registro de la emisión será revocada y el emisor lo devolverá a los tenedores del valor según el precio de emisión más los intereses de los depósitos bancarios por el mismo período; El patrocinador responderá solidariamente con el emisor, salvo aquellos que puedan probar que no tienen culpa.

Si un emisor de acciones oculta hechos importantes o fabrica falsedades materiales en el prospecto u otros documentos de emisión de valores, y las acciones han sido emitidas y cotizadas, la autoridad reguladora de valores del Consejo de Estado puede ordenar al emisor la recompra. los valores, o la orden El accionista controlador responsable o el controlador real recompra los valores.

Artículo 25 Una vez emitidas las acciones conforme a la ley, el emisor será el único responsable de las variaciones de sus operaciones e ingresos. Los inversores son responsables de los riesgos de inversión causados ​​por dichos cambios.

Artículo 26 Si los valores emitidos por el emisor con objeto no especificado deben ser asegurados por una sociedad de valores de conformidad con las leyes o reglamentos administrativos, el emisor deberá firmar un acuerdo de suscripción con la sociedad de valores. El negocio de suscripción de valores adopta el método de agencia o suscripción.

La suscripción de valores se refiere a un método de suscripción en el que una compañía de valores vende valores en nombre del emisor y devuelve todos los valores no vendidos al emisor al final del período de suscripción.

La suscripción de valores se refiere al método de suscripción en el que una compañía de valores compra todos los valores del emisor según lo acordado al final del período de suscripción o compra y vende todos los valores restantes por su cuenta.