Referencia para el cálculo de la demanda de préstamos para capital de trabajo
Referencia para calcular la demanda de préstamos para capital de trabajo
El Canal de Examen de Calificación Profesional Bancaria ha recopilado una referencia para calcular la demanda de préstamos para capital de trabajo. Esperamos que los candidatos puedan encontrarla útil. Bienvenido a leerlo como referencia.
Referencia de cálculo de la demanda de préstamos para capital de trabajo:
La demanda de préstamos para capital de trabajo debe basarse en la diferencia entre el capital de trabajo requerido para la producción y operaciones diarias del prestatario y el capital de trabajo existente (es decir, brecha de capital de trabajo) OK. En términos generales, los factores clave que afectan los requisitos de capital de trabajo son los inventarios (materias primas, productos semiacabados, productos terminados), efectivo, cuentas por cobrar y cuentas por pagar. Al mismo tiempo, también se verá afectado por factores importantes como la industria del prestatario, la escala comercial, la etapa de desarrollo y el estado de negociación. Con base en el informe financiero actual del prestatario y el pronóstico de desarrollo comercial, las instituciones financieras bancarias estiman la demanda de préstamos para capital de trabajo de acuerdo con los siguientes métodos:
1. Estimación del monto de capital de trabajo del prestatario
.Prestatario Los factores que afectan la cantidad de capital de trabajo incluyen principalmente efectivo, inventario, cuentas por cobrar, cuentas por pagar, cuentas recibidas por adelantado, cuentas prepagas, etc. Con base en la investigación, predecir cambios en varios tiempos de rotación de fondos y estimar razonablemente la cantidad de capital de trabajo del prestatario. En los cálculos reales, las necesidades de capital de trabajo del prestatario pueden referirse a la siguiente fórmula:
Cantidad de capital de trabajo = ingresos por ventas del año anterior × (1 - margen de beneficio de ventas del año anterior) × (1 estimado tasa de crecimiento anual de los ingresos por ventas) /Número de rotación del capital de trabajo
Donde: Número de rotación del capital de trabajo=360/(Días de rotación de inventario Días de rotación de cuentas por cobrar - Días de rotación de cuentas por pagar Días de rotación de pagos anticipados - Rotación de cuentas por cobrar anticipadas días)
Número de días de facturación = 360/número de ventas
Número de ventas de cuentas por cobrar = ingresos por ventas/saldo medio de cuentas por cobrar
Número de rotaciones de cuentas por cobrar = ingresos por ventas/saldo promedio de cuentas recibidas por adelantado
Número de rotaciones de inventario=costo de ventas/saldo promedio de inventario
Número de rotaciones de cuentas prepagas=costo de ventas/saldo promedio de cuentas prepago
Número de rotación de cuentas por pagar = costo de ventas/saldo promedio de cuentas por pagar
2. Estimación del monto de nuevos préstamos para capital de trabajo
Deducir los requisitos de capital de trabajo estimados del prestatario. El monto de los nuevos préstamos de capital de trabajo se puede estimar en función de los fondos propios del prestatario, los préstamos de capital de trabajo existentes y otros financiamientos.
Nuevo límite de préstamo de capital de trabajo = cantidad de capital de trabajo - fondos propios del prestatario - préstamo de capital de trabajo existente - capital de trabajo proporcionado por otros canales
3. Otros factores que deben considerarse
(1) Cada institución financiera bancaria deberá predecir razonablemente las cuentas por cobrar y el inventario del prestatario en función de la situación real y las condiciones de desarrollo futuro (como la industria, el tamaño, la etapa de desarrollo, el estado de negociación, etc. del prestatario) y se pueden considerar los días de rotación de las cuentas por pagar y un determinado factor de seguro.
(2) Para los clientes relacionados con el grupo, los estados consolidados se pueden utilizar para estimar el monto de los préstamos para capital de trabajo. En principio, el monto total de los préstamos para capital de trabajo de las empresas miembro incluidos en los estados consolidados no puede exceder. el valor estimado.
(3) Para financiación de pequeñas empresas, financiación de pedidos, alquiler prepago o financiación temporal de grandes deudas, etc., sobre la base de la autenticidad de la transacción y garantizando un control efectivo sobre el propósito y el cobro del pago, De acuerdo con las necesidades reales de las transacciones, se determina el límite de liquidez.
(4) Para los prestatarios de producción estacional, las necesidades de capital de trabajo se pueden estimar basándose en el período de producción continua anual como período de cálculo, y el plazo del préstamo debe determinarse razonablemente en función del ciclo de cobro de pagos. Medidas de implementación del examen de calificación junior para profesionales bancarios