¿Cuáles son los tipos de negocio de factoring?

Factoring, nombre completo de agente de garantía, también conocido como garantía de cobro, es un término financiero, que significa que el vendedor transfiere sus cuentas por cobrar actuales o futuras a la empresa de factoring con base en el contrato de compraventa de bienes/servicios celebrado con el comprador ( prestación (Institución financiera que brinda servicios de factoring), un modelo de servicio financiero integral en el que los factores brindan financiamiento, evaluación crediticia del comprador, administración de cuentas de ventas, garantía de riesgo crediticio, cobranza de cuentas y otros servicios. Es la conducta del vendedor encomendando a un tercero (factor) la gestión de las cuentas por cobrar con el fin de fortalecer la gestión de las cuentas por cobrar y mejorar la liquidez al momento de liquidar pagos de bienes mediante cobro o crédito en el comercio comercial.

:

En la práctica, existen muchas formas diferentes de operar el factoring. Generalmente (pero también hay circunstancias especiales) se dividen en: factoring con recurso y factoring sin recurso; factoring explícito y factoring implícito; factoring con descuento y factoring al vencimiento:

1. Descuento de letras con recurso

Factoring con recurso significa que el proveedor transfiere los derechos sobre las cuentas por cobrar al banco (es decir, al factor). Después de que el proveedor recibe el pago, si el comprador se niega a pagar o no puede pagar, el factor tiene derecho a perseguir al proveedor y exigir el reembolso de los fondos monetarios pagados por adelantado.

Teniendo en cuenta el principio de prudencia, para reducir posibles pérdidas futuras, los bancos suelen ofrecer a sus clientes factoring con recurso.

2. Factoring sin recurso

Por otro lado, el factoring sin recurso conlleva el riesgo de que el comprador se niegue a pagar o no pueda pagar. Una vez que los proveedores y los factores realizan negocios de factoring, equivale a transferir todos los riesgos al banco. Como el riesgo es demasiado alto, los bancos generalmente no lo aceptan.

3. Factoring explícito

Distinguir entre factoring explícito y factoring implícito en función de si el comprador está notificado del negocio de factoring. Factoring explícito significa que el proveedor debe informar inmediatamente al comprador de la situación del factoring cuando se transfieren los derechos del acreedor e instruir al comprador a pagar el precio directamente al factor.

El negocio de factoring que realizan los bancos nacionales es factoring explícito.

El factoring opera de muchas maneras diferentes.

Generalmente se puede dividir en: factoring con recurso y factoring con recurso; factoring explícito y factoring implícito; factoring de descuento y factoring al vencimiento

1. Factoring con recurso y factoring sin recurso;

El factoraje con recurso significa que el proveedor transfiere los derechos sobre las cuentas por cobrar al banco (es decir, al factor). Después de que el proveedor recibe el pago, si el comprador se niega a pagar o no puede pagar, el factor tiene derecho a perseguir al proveedor y exigir el reembolso de los fondos monetarios pagados por adelantado. En la actualidad, por prudencia y con el fin de reducir posibles pérdidas en el futuro, los bancos suelen ofrecer a sus clientes factoring con recurso.

El factoring sin recurso, por otro lado, es el riesgo de que el comprador se niegue a pagar o no pueda pagar. Una vez que los proveedores y los factores realizan negocios de factoring, equivale a transferir todos los riesgos al banco. Como el riesgo es demasiado alto, los bancos generalmente no lo aceptan. 2. Factoring explícito y factoring implícito

El factoring explícito y el factoring implícito se distinguen en función de si se notifica al comprador del negocio de factoring. Factoring explícito significa que el proveedor debe informar inmediatamente al comprador de la situación del factoring cuando se transfieren los derechos del acreedor e instruir al comprador a pagar el precio directamente al factor.

El factoring implícito excluye al comprador del negocio de factoring, y el banco y el proveedor realizan el negocio de factoring por separado. Cuando vence, el proveedor se presenta para exigir el pago, que luego se entrega al factor. Los proveedores pueden utilizar agentes secretos para ocultar su mala situación financiera. 3. Factoring de descuento y factoring de vencimiento.

El factoring de descuento, también conocido como factoring de financiación, significa que cuando el exportador entrega la nota que representa las cuentas por cobrar al factor, el factor proporciona inmediatamente al exportador no más del monto de las cuentas por cobrar 80. de financiamiento de prepago, y las 20 restantes de cuentas por cobrar se liquidarán luego de que el factor cobre el pago total del deudor (importador). Este es un método de factorización típico.

Factoring de vencimiento significa que el factor no proporciona financiamiento al exportador cuando recibe los documentos presentados por el exportador (como una factura de venta que representa cuentas por cobrar), sino cuando los documentos vencen y luego le paga al exportador. El descontador de letras debe realizar el pago independientemente de que se reciba o no el pago en ese momento.