Informe de debida diligencia corporativa
Si desea comprender el grado de debida diligencia de una empresa, debe investigarlo. Entonces, ¿cómo debe redactar el informe de investigación correspondiente? Ven conmigo a verlo.
Plantilla de informe de diligencia debida empresarial: Sr. * * *
El bufete de abogados Beijing Kangde (en adelante, ¿este instituto?) acepta la encomienda del Sr. * * * *, de acuerdo con y otras leyes y regulaciones pertinentes, con respecto a las cuestiones de investigación crediticia de Beijing * * * * Real Estate Development Co., Ltd. (en lo sucesivo, ¿compañía? * * * *) (en lo sucesivo, este informe de investigación) ?).
Declaración Importante:
(1)Con base en nuestros abogados: leyes vigentes, regulaciones administrativas y hechos que hayan ocurrido o existido antes de la fecha de emisión de este informe de investigación, con base en la ley y Comprender los hechos relevantes y emitir informes de investigación de acuerdo con los estándares comerciales reconocidos, la ética y las obligaciones de diligencia de la profesión jurídica.
(2) Con base en la información relevante proporcionada por * * * * Compañía, nuestros abogados han verificado completamente las calificaciones temáticas de * * * * Compañía y revisaron los asuntos que nuestros abogados creen que son necesarios para resolver. Este informe de investigación Los documentos fueron revisados cuidadosamente. Incluyendo, entre otros, las calificaciones de la empresa, los estatutos de la empresa, los accionistas de la empresa y la estructura del capital social, las finanzas y los impuestos de la empresa, los litigios y arbitrajes de la empresa, etc. Nuestros abogados garantizan que este informe de investigación no contiene registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
(3) * * *La empresa garantiza y promete a nuestros abogados que ha proporcionado las copias verdaderas y completas necesarias para que nuestros abogados emitan este informe de investigación con la firma y/o firma de la información proporcionada por; el mismo o el sello es verdadero y válido; los materiales copiados o copias proporcionadas son completamente consistentes con los originales u objetos, la información y los documentos proporcionados son verdaderos, precisos y completos, y no existen registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes;
(4) Nuestros abogados sólo emiten opiniones legales sobre asuntos relacionados con su situación crediticia con base en la información relevante proporcionada por la * * * * empresa, y no involucran materias distintas a la contabilidad financiera, auditoría, interna control, etc. Cuestiones relacionadas con asuntos profesionales.
(5) Este informe de investigación sólo puede ser utilizado por el Sr. * * para este propósito. El Sr. * * * y cualquier otra persona jurídica, organización no incorporada o individuo no podrán utilizar este informe de investigación para ningún otro propósito sin el consentimiento por escrito de la firma y el abogado.
Con base en la declaración anterior, nuestros abogados se basan en la
Sección 1 Explicación e Introducción
1 Interpretación
En este informe de investigación. , A menos que se indique lo contrario, las siguientes palabras tienen los siguientes significados específicos:
& lt"Ley de Sociedades" se refiere a 1999 65438 + adoptada en la 13ª reunión del Comité Permanente de la Novena APN de la Asamblea Popular Nacional en febrero 25, desde 1994 La * * Ley de Sociedades de la República Popular China entró en vigor el 1 de julio de 2005 y fue revisada en la 18ª reunión del Comité Permanente de la Décima Asamblea Popular Nacional de la APN el 27 de junio de 2005; En vigor a partir del 1 de enero
& lt"Estatutos" se refiere;;
Esto se refiere al bufete de abogados Beijing Kangde;
Este informe de investigación menciona.
Dos. Introducción
Nuestra firma aceptó el encargo del Sr. * * * * como su asesor legal especial para verificar el estado crediticio de Beijing * * * * Real Estate Development Co., Ltd. La situación específica es la siguiente :
1. Cualificaciones del sujeto de Beijing * * * Real Estate Development Co., Ltd.;
2. Estatutos de Beijing * * * Real Estate Development Co., Ltd. .;
3. Accionistas de Beijing * * * Real Estate Development Co., Ltd. ;
4. Estructura de capital de Beijing * * * Real Estate Development Co., Ltd. ;
5. Finanzas y fiscalidad de Beijing Real Estate Development Co., Ltd.;
6. Créditos y deudas de Beijing Real Estate Development, litigios y arbitrajes de la sociedad limitada. .
Texto de la sección 2
1. Cualificaciones del sujeto de Beijing Real Estate Development Co., Ltd.
(1) Beijing* * *Real Estate Development Co. ., Ltd. se registró en la sucursal de Miyun de la Administración Municipal de Industria y Comercio de Beijing y obtuvo la "Licencia comercial de persona jurídica empresarial".
1. Número de registro de licencia comercial: 11022800334 * * * *;
2. Dirección de la empresa: Zona de desarrollo industrial de Beijing * * Suyuan Road No.; 3. Representante legal: * * *;
4. Capital registrado: 100.000 yuanes;
5. Capital desembolsado: 100.000 yuanes. Tipo de empresa: Sociedad de responsabilidad limitada (inversión o holding de personas físicas);
7. Ámbito de actividad: Proyectos comerciales generales: desarrollo y ventas de bienes raíces; consultoría de información inmobiliaria (excepto servicios intermediarios; diseño de decoración del hogar); propiedad propia Gestión de propiedades de casas, aceptando la encomienda para dedicarse a la administración de propiedades
8 Fecha de constitución: 20xx 65438 + 23 de octubre
9; 20xx 65438 Hasta el 22 de octubre de 2021.
(2) Beijing * * * Real Estate Development Co., Ltd. pasó la inspección anual de la sucursal Miyun de la Administración de Industria y Comercio de Beijing el 7 de abril de 20xx.
(3) Beijing * * * Real Estate Development Co., Ltd. ha obtenido: (código: 80298503-2), válido del 12 de febrero de 20xx al 115 de febrero de 2065438, número de registro: gestión de grupo Agente 110228-10.
(4) Según el (20xx) Jingjingkai Zi No. 943 emitido por la Oficina de Desarrollo Integral de Construcción Urbana de Beijing el 26 de octubre de 20xx, el contenido de Beijing Real Estate Development Co., Ltd. muestra: 1; . Su empresa ha sido registrada en nuestra oficina y aprobada para ser incluida en la gestión de la industria de desarrollo inmobiliario de Beijing. 2. Después de la verificación, las calificaciones de desarrollo inmobiliario de su empresa están pendientes, cumplen con los requisitos de capital del proyecto y pueden emprender proyectos residenciales de menos de 654,38 millones de metros cuadrados o proyectos de construcción pública de menos de 30.000 metros cuadrados, u otros proyectos con una escala de inversión considerable. . 3. Su empresa debe acudir a nuestra oficina para una inspección anual según sea necesario.
En resumen, nuestros abogados creen que según: Artículo 29, Artículo 30, Artículo 3, Artículo 4 y Artículo 5 * * * * la sociedad está constituida conforme a la ley Una responsabilidad limitada válidamente existente La empresa deberá contar con documentos normativos como la Ley de Sociedades.
Nuestro abogado nos recuerda:* *La empresa sólo nos proporcionó la calificación de desarrollo inmobiliario aprobada en el punto (4) anterior. ¿Elegibilidad pendiente? No proporcionar documentos de aprobación u otros certificados de calificación y otros documentos relevantes que acrediten efectivamente sus calificaciones de desarrollo inmobiliario.
Dos. Artículos de Asociación de Beijing Real Estate Development Co., Ltd.
Los Artículos de Asociación son los documentos básicos que registran la naturaleza, propósito, alcance del negocio, estructura organizacional, reglas de procedimiento, distribución de derechos y obligaciones. , etc. de la empresa. En cuanto a las prácticas organizativas y operativas de la empresa. Es la base básica para la existencia y las actividades de la empresa.
Según; Pantalla: Beijing * * * Real Estate Development Co., Ltd. formuló estos estatutos el 5 de octubre de 20xx de 10. Los estatutos estipulan en detalle el nombre y la dirección de la empresa, el ámbito comercial, el capital registrado, los nombres de los accionistas, la inversión vertical, el monto de la inversión, los derechos y obligaciones de los accionistas, las condiciones para que los accionistas transfieran capital, la estructura organizacional y las reglas de procedimiento. .
Después de la revisión, nuestros abogados creen: De acuerdo con las regulaciones pertinentes, * * * el capital registrado de la empresa, el número de accionistas, el método y el monto del aporte de capital, la estructura organizacional y el método de formación de la empresa, y las reglas de procedimiento, todo cumplir con las normas pertinentes. Las disposiciones de las leyes y reglamentos también son legales y válidas. Cuando todos los promotores y accionistas lo firman, pasa a ser oficial y jurídicamente vinculante para todos los accionistas.
Consejos de nuestros abogados: Nuestros abogados sólo proporcionan * * * * a la * * * * empresa cuando la empresa está constituida para juzgar la legalidad del * * * * contenido y forma, y no proporcionan ninguna Asesoramiento legal después de constituida la empresa. Realizar cualquier evaluación o juicio sobre si el contenido ha sido modificado o cambiado.
Tres. Accionistas de Beijing * * * Real Estate Development Co., Ltd.
Según la investigación de nuestro abogado, * * * la empresa se estableció el 23 de octubre de 20xx10. * * * Cuando se estableció la empresa, Cui Xiaoling (invirtió 654,38 yuanes + 0,5 millones de yuanes, lo que representa 654,38 + 05% del capital social de la empresa), Wang Weijun (invirtió 2 millones de yuanes, lo que representa el 20% del capital social de la empresa), y Xu Suiyi (invirtió 2,5 millones de yuanes, lo que representa el 20% del capital social de la empresa) y el 25% del capital social de la empresa) y Yi Jingdong (invirtió 654,38 yuanes +).
Nuestros abogados creen que los derechos de propiedad de los activos invertidos por * * * accionistas de la empresa son claros y no existen obstáculos legales para invertir estos activos en * * * * accionistas de la empresa. Según
IV. Estructura de capital de Beijing * * * Real Estate Development Co., Ltd.
(1) * * * Capital registrado y capital pagado cuando se estableció la empresa.
Básico y contenido: Beijing * * * Real Estate Development Co., Ltd. tiene un capital registrado de 100.000 yuanes y un capital desembolsado de 100.000 yuanes.
(2)* * *La configuración patrimonial y la estructura de capital cuando se constituyó la empresa.
Después de la verificación, * * *La estructura de capital y la estructura de capital de la empresa en el momento de su constitución son las siguientes:
Nombre del accionista Monto de la contribución de capital (10.000 yuanes) Ratio de contribución de capital (%)
Cui Xiaoling 150,0015%
Wang Weijun 2000020%
Xu Suiyi 2500025%
Yi Jingdong 150,0015%
Cui Baiyu 250,0025 %
Nuestros abogados creen que:
* * * *El capital registrado y el capital pagado al En el momento de la constitución de la empresa cumplen los requisitos de otras reglamentaciones pertinentes.
La configuración del capital y la estructura del capital están claramente estipuladas por todos los accionistas en los estatutos * * * * y registrados en el departamento de registro industrial y comercial, lo que refleja las verdaderas intenciones de todos los accionistas y los derechos de propiedad. están claramente definidos, son legales y eficaces.
Nuestros abogados nos recuerdan que * * * la empresa no proporcionó a la firma el correspondiente aporte de capital a los accionistas y otros documentos relevantes en el momento de su constitución. Nuestros abogados sólo se basan en la información relevante existente proporcionada. por * * * * la empresa Emitir juicios sobre las cuestiones relacionadas mencionadas anteriormente y no realizar ninguna evaluación o juicio sobre si el capital social y la estructura del capital social de la * * * * empresa ha cambiado desde su creación.
Verbo (abreviatura del verbo) Finanzas e impuestos de Beijing Real Estate Development Co., Ltd.
(1) * * *La empresa no proporcionó;
(2) * *La empresa no proporcionó, & ltinforme de auditoría>, etc.;
(3) * * *La empresa no proporcionó;
(4) * * *La empresa no proporcionó la factura relacionada con los impuestos.
Nuestros abogados consideran que * * *, como empresa promotora inmobiliaria constituida de conformidad con la ley y válidamente existente, debe preparar informes financieros o realizar los registros fiscales pertinentes de conformidad con la ley, y debe establecer y mejorar los sistemas financieros y fiscales. Dado que * * * la Compañía no ha proporcionado los certificados e información relevantes antes mencionados a nuestra firma, nuestros abogados no hacen ninguna evaluación o juicio legal sobre el estado financiero y fiscal de * * * la Compañía.
Verbos intransitivos Reclamaciones y deudas, litigios y arbitrajes de Beijing Real Estate Development Co., Ltd.
Nuestros abogados nos recuerdan que este informe de investigación se basa únicamente en la información relevante proporcionada por la * * * empresa a la firma La evaluación o juicio legal correspondiente se realizará después de verificar la información. No se realizará ninguna evaluación o juicio legal sobre asuntos relevantes enumerados en este informe de investigación que carezcan de respaldo de evidencia independiente.
(1)* * *La empresa no ha proporcionado los certificados de reclamaciones y deudas pertinentes a la firma, y los abogados de la firma no comentarán si las reclamaciones y deudas de la * * * empresa Se han producido garantías o conexas (hipotecas, prendas, avales, etc.) Efectuar cualquier valoración o juicio jurídico sobre si está constituido. ) ya está configurado.
(2)* * *La empresa no ha proporcionado a la firma documentos relevantes sobre litigios, arbitrajes, sanciones administrativas, etc. Los abogados de la firma no emitirán ningún juicio sobre si * * *la empresa tiene algún litigio importante, arbitraje, sanciones administrativas, etc. Evaluación o sentencia jurídica.
Conclusión de la Sección 3
1. Este informe de investigación se basa en las leyes y regulaciones pertinentes y en los materiales de respaldo relevantes proporcionados por Beijing * * * * Real Estate Development Co., Ltd. y ha sido verificado y verificado para emitir las opiniones anteriores, para referencia del Sr. * * * *.
Dos. Este informe de investigación se basa principalmente en las siguientes leyes y regulaciones:
(1)<Ley de Sociedades de la República Popular China (1999)>
(2)<Compañía Ley de la República Popular China 》 (2005)
(3)& lt; Medidas de Gestión del Código de Organización>
(4)& lt; República Popular China"
(5)& lt; "Disposiciones sobre la Gestión de Calificación de Empresas de Desarrollo Inmobiliario"
(6)& lt; "Ley de Gestión de la Recaudación de Impuestos de la República Popular China>";
( 7)<"Ley de Abogados de la República Popular China";
Bufete de abogados Beijing Kangde
Abogados
Xx, xx, XX, XX
¿Plantilla 2 de informe de diligencia debida corporativa? Empresa:
Aceptamos comisiones, ¿verdad? La Compañía (en adelante denominada "Compañía ABC") ha llevado a cabo la debida diligencia sobre su estado financiero, resultados operativos y controles internos relacionados al 31 de febrero de 20XX. La administración de la Compañía ABC proporcionará y será responsable de los estados financieros, libros de cuentas, comprobantes y documentos relacionados utilizados en la investigación. Nuestra responsabilidad es realizar la debida diligencia sobre el estado financiero de la Compañía ABC de acuerdo con el Contador Público Certificado de China; Normas de Servicios Relacionados N° 4101 y emitir estados financieros.
Realizamos la debida diligencia principalmente consultando al personal relevante de la Compañía ABC, analizando y revisando datos financieros, verificando aleatoriamente registros contables relevantes, observando sitios físicos y revisando documentos de acuerdos y otros procedimientos de debida diligencia que consideramos necesarios. Este tipo de diligencia debida no es un procedimiento de auditoría y, por lo tanto, no puede proporcionar garantía de auditoría ni emitir una opinión de auditoría.
Este informe de investigación incluye los siguientes contenidos:
1 Alcance de la investigación y descripción general de su implementación
(1) Alcance de la investigación
Según. Compañía XXX El acuerdo comercial de debida diligencia financiera firmado con nosotros, nuestra investigación de debida diligencia sobre la Compañía ABC (en adelante, ¿Empresa? Due Diligence) incluye el siguiente contenido:
? ¿Historia de la empresa y descripción general del negocio
? ¿Información de gestión y control interno de la empresa
? ¿Sistema contable de la empresa y políticas contables
? Activos, pasivos y capital contable de la empresa a 20x 65438+31 de febrero.
? Las condiciones operativas de la Compañía 20XX en 20XX
El propósito de la diligencia debida es proporcionar una referencia para la inversión de la Compañía XXX en la Compañía ABC. Nuestro enfoque está principalmente en revisar la información financiera proporcionada por la compañía. Según las circunstancias específicas de la empresa y nuestro criterio profesional, se investigaron en detalle los siguientes elementos:
? ¿Activos fijos y construcción en curso
? ¿Inversión a largo plazo
? ¿Fondos monetarios
? ¿Cuentas por cobrar
? ¿Préstamos a largo y corto plazo
? ¿Capital pagado
? Altos costos de reparación
(2) Premisas principales y limitaciones
A menos que se especifique lo contrario, los montos enumerados en este informe están todos en RMB.
Nuestra debida diligencia no es un procedimiento de auditoría y, por lo tanto, no podemos proporcionar garantía de auditoría ni expresar una opinión de auditoría.
Nuestros métodos de investigación adoptan principalmente procedimientos de diligencia debida que consideramos necesarios, como interrogar al personal relevante de la Compañía ABC, analizar y revisar datos financieros, verificar aleatoriamente registros contables relevantes, observar sitios físicos, revisar documentos de acuerdos, etc.
Los principales departamentos que nos proporcionan información son:
Departamento de Contabilidad
Oficina de Suministros
Oficina Comercial
Unidad de Producción
Oficina del Departamento de Asuntos Generales
Departamento de Infraestructura
Aquí nos gustaría expresar nuestro firme apoyo y cooperación a los departamentos mencionados anteriormente y a su personal en sus Trabajo agradecido. Debido a limitaciones de tiempo, no discutimos el borrador del informe con la dirección de la empresa.
Dos. Información básica de la empresa (omitida)
3. Encuesta sobre activos, pasivos y patrimonio (omitida)
4. Encuesta sobre ingresos, costos y gastos (omitida)
5, Otras situaciones que necesitan explicación (omitido)
Verbo intransitivo adjunto informe (omitido)
Nuestro informe es sólo para uso interno de la dirección de su empresa. Los asuntos se proporcionan únicamente con fines informativos y no pueden citarse ni utilizarse para ningún otro propósito. Nuestra firma no tiene responsabilidad por las consecuencias causadas por el uso inadecuado de este informe de investigación.
Esperamos que nuestro informe pueda ser de ayuda para la inversión de su empresa. Si necesita más detalles sobre los elementos enumerados en el informe, no dude en contactarnos.