¿Cuáles son las condiciones para la emisión de bonos corporativos?

Los bonos corporativos se refieren a valores emitidos por una empresa de acuerdo con procedimientos legales y con un acuerdo para reembolsar el principal y los intereses dentro de un período de tiempo determinado. Los bonos corporativos son una forma de bonos corporativos. A partir de la emisión de bonos corporativos se forma una relación jurídica de derechos y deudas de acreedor entre el tenedor del bono y el emisor, que consiste en el reembolso del principal y los intereses. Por tanto, un bono corporativo es un instrumento de deuda emitido por una empresa a sus tenedores de bonos.

Artículo 16 de la "Ley de Valores" La emisión pública de bonos corporativos deberá cumplir las siguientes condiciones:

(1) El patrimonio neto de una sociedad anónima no será menor de 30 millones de yuanes, y los activos netos de una sociedad de responsabilidad limitada no serán inferiores a 30 millones de RMB. Los activos netos no serán inferiores a 60 millones de RMB;

(2) El saldo acumulado de los bonos no. exceder el 40% de los activos netos de la empresa;

(3) Las ganancias distribuibles promedio en los últimos tres años son suficientes para pagar el interés de un año sobre los bonos corporativos;

(4) La inversión de los fondos recaudados cumple con las políticas industriales nacionales;

(5) La tasa de interés de los bonos no excederá el nivel de tasa de interés estipulado por el Consejo de Estado;

(6) Otras condiciones prescrito por el Consejo de Estado.

Los fondos recaudados de la emisión pública de bonos corporativos deben usarse para fines aprobados y no pueden usarse para cubrir pérdidas y gastos no productivos.

Cuando una sociedad cotizada emita bonos de empresa convertibles en acciones, además de cumplir las condiciones previstas en el apartado 1, deberá cumplir también las condiciones para la emisión pública de acciones prevista en esta Ley y someterla a la autoridad reguladora de valores del Consejo de Estado para su aprobación.

Datos ampliados:

Procedimientos para la emisión de bonos corporativos

Toma de resolución o decisión

Sociedades emisoras de sociedades anónimas y de responsabilidad limitada empresas Al emitir bonos, la junta directiva formulará un plan y la junta general de accionistas tomará una resolución; la emisión de bonos corporativos por una empresa de propiedad totalmente estatal será decidida por una institución de inversión autorizada por el estado o una institución de inversión autorizada por el estado; departamento.

2. Solicitud de emisión

Después de que una empresa toma una resolución o decisión de emitir bonos corporativos, debe presentar la solicitud requerida al departamento autorizado y aprobado por el Consejo de Estado de conformidad. Con las condiciones estipuladas en los Documentos de "Derecho de Sociedades", los documentos de solicitud presentados deben ser verdaderos, exactos y completos. Los documentos de solicitud presentados al departamento autorizado del Consejo de Estado incluyen: certificado de registro de la empresa y estatutos de la empresa. Métodos de obtención de bonos corporativos, informes de evaluación de activos e informes de verificación de capital.

3. Aprobación de la emisión de bonos corporativos

El departamento autorizado por el Consejo de Estado es responsable de aprobar la emisión de bonos corporativos de acuerdo con las condiciones legales. Este departamento tomará tres. meses a partir de la fecha de aceptación de los documentos de solicitud para la emisión de bonos corporativos, se tomará una decisión dentro del plazo si no se otorga la aprobación, se expresarán las razones;

4. Anuncio de los métodos de recaudación de fondos

Después de que se apruebe la solicitud de emisión de bonos corporativos, se anunciará el método de recaudación de fondos del bono que especificará los siguientes asuntos:

( 1) Nombre de la empresa;

(2) Monto total de bonos y monto nominal de bonos.

(3) Tipo de interés de los bonos.

(4) El período y método de reembolso del principal y los intereses;

(5) Las fechas de inicio y finalización de la emisión de bonos.

(6) El patrimonio neto de la empresa.

(7) La cantidad total de bonos corporativos que se han emitido pero que aún no han vencido.

(8) Agencia de suscripción de bonos corporativos.

5. Asuntos establecidos en los bonos corporativos

Al emitir bonos corporativos, el nombre de la empresa, el valor nominal, la tasa de interés, el período de amortización y otros asuntos deben constar en los bonos y estar firmados por el presidente de la junta directiva, sello de la empresa.

6. Libro de talones de bonos corporativos

Cuando una empresa emite bonos corporativos, debe preparar un libro de talones de bonos corporativos. Al emitir bonos nominativos, se harán constar en el libro de talones de bonos corporativos las siguientes materias:

(1) Nombre y dirección del tenedor del bono;

(2) Obtenido por el bono titular La fecha del bono y el número del bono.

(3) El monto total de los bonos, el valor nominal de los bonos, la tasa de interés de los bonos, el período y método de pago del principal y los intereses de los bonos

; (4) La fecha de emisión del bono.

7. Corregir conducta indebida en la emisión

Si el departamento autorizado por el Consejo de Estado determina que la decisión de aprobar la emisión de bonos corporativos no cumple con las disposiciones legales y administrativas. reglamento, será revocado si aún no ha sido emitido, Cese la emisión si se han emitido bonos corporativos, la sociedad emisora ​​devolverá el monto suscrito a los suscriptores y pagará los intereses de los depósitos bancarios por el mismo período;