Las compañías de seguros pagan tres dividendos diferentes cada año.
Fuentes de bonificaciones
En China, la mayoría de las compañías de seguros adoptan el popular método de tres factores, es decir, los dividendos provienen de los diferenciales de intereses, las diferencias por fallecimiento y las diferencias en las tarifas de gestión. También hay empresas que cobran dos o un dividendo.
La variación de gastos se refiere a la diferencia entre la tasa de gastos adicionales y la tasa de gastos operativos real. En términos generales, la inversión inicial del seguro participante es mayor y no hay diferencia en las tarifas de manejo y las pérdidas. Entre las tres compañías de seguros que pagaron dividendos, cuando el negocio de seguros participante pagó dividendos en 2001 y 2002, una compañía de seguros anunció que no habría dividendos. El seguro de dividendos de dos diferencias se basa en el coste de diseño. Incluso si hay una diferencia de precio, correrá a cargo de la propia compañía de seguros. No importa cuán grande sea el costo de la inversión inicial, no afectará los dividendos y el asegurado tiene la garantía de recibir dividendos durante el primer año.
La diferencia de mortalidad es la diferencia entre la tasa de mortalidad planificada y la tasa de mortalidad real. El margen muerto está estrechamente relacionado con la tecnología de suscripción y el nivel de gestión empresarial de una empresa. En circunstancias normales, se pueden obtener rendimientos estables utilizando tablas de vida empíricas como base para las operaciones de seguros de vida.
El diferencial de tipos de interés se refiere a la diferencia entre el rendimiento real de la inversión y el tipo de interés predeterminado. Los diferenciales de intereses están estrechamente relacionados con las capacidades de inversión de una empresa.
Para el superávit de la empresa es relevante la diferencia entre la reserva para pasivos y el cargo de rescate de pólizas rescatadas o caducadas, así como otras diferencias, como ganancias y pérdidas e ingresos varios causados por cambios en el método de pago. de la reserva de responsabilidad y gastos varios.
En la actualidad, la mayoría de las compañías de seguros del mercado de seguros de mi país adoptan negocios de seguros de dividendos contables y las pólizas tienen dividendos todos los años. La fuente de dividendos incluye el superávit realizado en este año fiscal, más la reserva de riesgo de dividendos retirada en el año fiscal anterior, más el superávit a realizar en el futuro, es decir, el superávit recurrente que la compañía de seguros puede lograr fácilmente con base en experiencia pasada (esta parte Las ganancias se predividen cuando se anuncia el año fiscal). Dado que el excedente distribuible contiene parte del excedente predistribuido, el excedente invertido y distribuido por las compañías de seguros en el año fiscal suele ser mayor que el excedente real. Estas tres partes constituyen la fuente de dividendos del seguro participante de la compañía de seguros.
Cálculo de dividendos
El cálculo de dividendos de los seguros participantes es relativamente complicado. En primer lugar, el actuario de la empresa calcula el superávit anual en función de los ingresos por utilización del capital de la empresa, el estado financiero y las condiciones operativas del negocio, incluido el superávit del diferencial de intereses, el superávit del diferencial de tarifas y el superávit del margen muerto. Luego, el plan de distribución de dividendos propuesto debe ser decidido por el nivel más alto de toma de decisiones de la empresa.
Reserva de riesgo de dividendos. En teoría, las ganancias generadas por una póliza se pueden calcular con precisión a menos que ésta termine o expire. Por lo tanto, en la distribución de dividendos, por principio de prudencia, si es posible, una parte del excedente debe reservarse en forma de reservas de riesgo de dividendos para equilibrar la distribución de dividendos en años futuros y evitar altibajos.
La base para el cálculo de dividendos. La base de cálculo del seguro participante es el importe del seguro de riesgo. El seguro participativo es un contrato de seguro en el que la compañía de seguros asume primero la responsabilidad de la indemnización y luego los dividendos. Esto se debe a que el seguro participante es un contrato de seguro y el riesgo de muerte debe compartirse entre los diferentes asegurados, por lo que los asegurados supervivientes deben compartir el costo de la muerte.
Cómo se calculan los dividendos. El cálculo de los dividendos de los seguros participantes se determina en función de las condiciones operativas del negocio de seguros participantes durante el año fiscal. Los ratios de distribución de dividendos de los diferentes tipos de seguros son diferentes. Por ejemplo, algunas compañías de seguros estipulan que los dividendos distribuidos por los seguros personales participantes a los tomadores de pólizas no serán inferiores al 70% del superávit distribuible del año. El enfoque del seguro colectivo es relativamente flexible y oscila entre 70 y más de 70, según el tamaño de la empresa.
El nivel de dividendos no tiene paralelo.
Hay muchos factores que determinan el nivel de dividendos, como la estrategia de dividendos, la responsabilidad de la póliza, el nivel de tasa, el monto del seguro, las condiciones operativas de la compañía de seguros, etc.
Los niveles de dividendos en diferentes años no son comparables. En las primeras etapas de la implementación del seguro participativo, debido a la escala de primas relativamente pequeña, los altos costos iniciales, la baja tasa de acumulación de reservas y la pequeña cantidad de fondos disponibles para inversión, los dividendos iniciales pueden ser bajos. Este enfoque no es necesariamente perjudicial para los asegurados porque ayuda a mantener la solvencia de las compañías de seguros y mejora mayores oportunidades de ganancias en el futuro. Con el paso de los años y la acumulación de reservas de responsabilidad de la póliza, en circunstancias normales el monto del dividendo del seguro participante aumentará año tras año.
Los dividendos de los seguros participantes no tienen comparación con los ahorros. Los ingresos por intereses de los ahorros se fijan dentro de un cierto período de tiempo, mientras que los dividendos de los seguros cambian con el superávit anual. En segundo lugar, la función del ahorro es únicamente ganar intereses, mientras que el seguro proporciona ingresos adicionales por dividendos a los asegurados con la premisa de brindar protección del seguro. Las prestaciones pagadas por el asegurado son siempre inferiores a la prestación por fallecimiento pagada por la compañía de seguros. En tercer lugar, los ingresos por intereses de los ahorros deben estar sujetos al impuesto sobre la renta, mientras que los dividendos de las pólizas generalmente se consideran un reembolso de una parte de las primas pagadas y los dividendos están exentos del impuesto sobre la renta.
Lectura ampliada: Cómo contratar un seguro, cuál es mejor y enseñarte cómo evitar estos "escollos" de los seguros.