Control de riesgos de China Railway Trust Co., Ltd.
1. Descripción general de la Gestión de Riesgos
Los riesgos que la empresa puede enfrentar en sus actividades comerciales incluyen principalmente: riesgo de crédito, riesgo de mercado, riesgo operativo, político y legal. riesgo, etc.
La gestión de riesgos de la empresa implementa los principios de integralidad, prudencia, oportunidad, eficacia e independencia, abarca todos los negocios, departamentos y personal en todos los niveles de la empresa, y penetra en todos los aspectos de la toma de decisiones, la ejecución. , supervisión, retroalimentación y otros aspectos Lograr la prevención de riesgos de manera previa, control durante el evento y supervisión posterior al evento para promover la operación sustentable, estandarizada y saludable de la empresa.
Las organizaciones y departamentos de gestión de riesgos de la empresa incluyen: la junta directiva y su comité de auditoría y gestión de riesgos, el comité de revisión de inversiones de proyectos, el departamento de gestión de riesgos, el departamento de auditoría, el departamento de finanzas y varios departamentos comerciales.
2. Gestión de riesgos
2.1 Gestión del riesgo de crédito
La empresa insiste en fortalecer la evaluación e identificación de contrapartes, y analiza de manera realista a financistas, partes relacionadas y controles el estado crediticio de la persona y del garante; implementar medidas legales y efectivas de mejora crediticia (garantía, hipoteca, prenda), constituir múltiples garantías como avales, hipotecas, prendas, etc. para un mismo crédito para asegurar que el secundario. la fuente de pago es suficiente y los riesgos son controlables; al otorgar préstamos, preste atención a la validez, liquidez y legalidad de la propiedad de la hipoteca; al manejar préstamos garantizados, revise las calificaciones y el estado crediticio del garante; implemente estrictamente la separación de la revisión del préstamo; y sistemas de revisión colectiva.
2.2 Gestión de riesgos de mercado
La empresa diversifica los riesgos a través de una cartera de negocios multicampo, establece gradualmente un grupo de clientes objetivo con una relación comercial fija con la empresa en las áreas de negocio que la empresa domina y reduce los riesgos debido a las diferencias de la industria; está familiarizado con los riesgos y pérdidas causados por estar familiarizado con ellos; fortalece el análisis de la competitividad del mercado de la industria donde se encuentra la contraparte; capta con precisión el momento de la entrada de capital; , seguir de cerca el mercado, ajustar oportunamente las estrategias de inversión y las carteras de inversión, prestar mucha atención a las operaciones económicas y evitar estrictamente los controles de política macroeconómica. Según la duración del proyecto, el estado financiero y la capacidad de ajuste de capital de la contraparte, el método de pago, el precio, plazo y medidas efectivas de control interno de los fideicomisos deben acordarse razonablemente para evitar inconsistencias en activos e ingresos causadas por riesgos de mercado.
2.3 Gestión del Riesgo Operacional
La empresa asegura organizacionalmente la separación de los vínculos pre-negocio, mid-business y post-negocio, y cuenta con estrictas y exhaustivas medidas de control en todos los aspectos del negocio. La empresa ha establecido un sistema eficaz de control interno de riesgos, ha aclarado los procedimientos operativos de cada negocio y ha mejorado continuamente la estructura de gobierno corporativo y los procesos de gestión interna. El departamento de auditoría debe auditar periódicamente el desarrollo empresarial de la empresa y realizar auditorías de gestión de varios departamentos funcionales.
2.4 Otra gestión de riesgos
Los sistemas comerciales y de gestión de la empresa se formulan en estricta conformidad con las leyes, regulaciones y requisitos regulatorios. A través del seguimiento y la investigación de políticas macro y políticas industriales, mejoramos. políticas de previsibilidad y control de riesgos. El asesoramiento legal y el departamento de control de riesgos de la empresa son responsables de revisar el cumplimiento legal de la empresa para estandarizar el comportamiento comercial, controlar el alcance del negocio y garantizar que el departamento comercial lleve a cabo la innovación empresarial fiduciaria en estricta conformidad con las leyes y regulaciones existentes.
En segundo lugar, control interno
1. Entorno de control interno y cultura de control interno
La empresa sigue la "Ley de Sociedades", la "Ley de Fideicomisos" y diversas reglamentaciones. Las leyes y reglamentos han establecido una estructura completa de gobierno corporativo, y la asamblea de accionistas, la junta directiva, la junta de supervisores y la gerencia operan de manera estandarizada. La empresa ha creado un sistema de control de red de confianza interna claro y completo, dividiendo razonablemente las oficinas frontal, intermedia y administrativa para crear un entorno de control interno ordenado, completo y compatible.
La empresa se centra en guiar a los empleados para que establezcan conciencia de cumplimiento y riesgo, mejoren la ética profesional de los empleados, estandaricen el comportamiento profesional de los empleados y establezcan gradualmente una cultura de control interno y un concepto de riesgo de "el riesgo primero, el control interno". primero".
2. Medidas de control interno
La empresa se basa en el sistema de control interno establecido para llevar a cabo un control interno integral sobre la toma de decisiones, los negocios, las finanzas y otras actividades de gestión.
La empresa ha establecido un sistema de gestión interna relativamente completo y lleva a cabo la gestión de procesos a través del sistema de gestión ISO9001.
La junta directiva y su comité profesional de ganancias y patrimonio, la junta de supervisores, el comité de revisión de inversiones, el departamento de auditoría, el departamento de control de riesgos y el centro financiero participan en el control interno de la empresa de acuerdo con los sistemas pertinentes.
Durante el período del informe, la empresa implementó estrictamente varios sistemas de control interno, implementó operaciones estandarizadas y tomó medidas efectivas.
3. Intercambio de información y retroalimentación
La empresa ha establecido un sistema completo y estandarizado de transmisión y divulgación de información, y ha formulado medidas de gestión de emergencias para garantizar la puntualidad y precisión de todo tipo de información. intercambio y retroalimentación.
4. Supervisión, evaluación y corrección
La empresa monitorea y evalúa el estado del control interno a través de auditoría interna, auditoría empresarial y otras medidas, y monitorea y evalúa continuamente el control interno de cada una de ellas. construcción e implementación del sistema del departamento de gestión empresarial, y hacer sugerencias de mejora. La empresa debe tomar las medidas correctivas correspondientes de manera oportuna e instar a los departamentos y puestos comerciales relevantes a implementarlas.