¿Cuáles son las condiciones y procedimientos para la emisión de bonos corporativos?

Los bonos corporativos se refieren a valores emitidos por una empresa de acuerdo con procedimientos legales y se comprometen a reembolsar el principal y los intereses dentro de un período de tiempo determinado. Los bonos corporativos son una forma de bonos corporativos. A partir de la emisión de bonos corporativos se forma una relación jurídica de derechos y deudas de acreedor entre el tenedor del bono y el emisor, que consiste en el reembolso del principal y los intereses. Por tanto, un bono corporativo es un instrumento de deuda emitido por una empresa a sus tenedores de bonos.

Dos. Procedimientos para la emisión de bonos corporativos

Tomar una resolución o decisión

Cuando una sociedad anónima o una sociedad de responsabilidad limitada emite bonos corporativos, la junta directiva deberá formular un plan y los accionistas ' la reunión tomará una resolución para las empresas de propiedad totalmente estatal La emisión de bonos corporativos será decidida por instituciones de inversión autorizadas por el estado o departamentos autorizados por el estado.

2. Solicitud de emisión

Después de que una empresa toma una resolución o decisión de emitir bonos corporativos, debe presentar la solicitud requerida al departamento autorizado y aprobado por el Consejo de Estado de conformidad. Con las condiciones estipuladas en los Documentos de "Derecho de Sociedades", los documentos de solicitud presentados deben ser verdaderos, exactos y completos. Los documentos de solicitud presentados al departamento autorizado del Consejo de Estado incluyen: certificado de registro de la empresa y estatutos de la empresa. Métodos de obtención de bonos corporativos, informes de evaluación de activos e informes de verificación de capital.

3. Aprobación de la emisión de bonos corporativos

El departamento autorizado por el Consejo de Estado es responsable de aprobar la emisión de bonos corporativos de acuerdo con las condiciones legales. Este departamento tomará tres. meses a partir de la fecha de aceptación de los documentos de solicitud para la emisión de bonos corporativos, se tomará una decisión dentro del plazo si no se otorga la aprobación, se expresarán las razones;

4. Anuncio de los métodos de recaudación de fondos

Después de que se apruebe la solicitud de emisión de bonos corporativos, se anunciará el método de recaudación de fondos del bono que especificará los siguientes asuntos:

( 1) Nombre de la empresa;

(2) Monto total de bonos y monto nominal de bonos.

(3) Tipo de interés de los bonos.

(4) El período y método de reembolso del principal y los intereses;

(5) Las fechas de inicio y finalización de la emisión de bonos.

(6) El patrimonio neto de la empresa.

(7) La cantidad total de bonos corporativos que se han emitido pero que aún no han vencido.

(8) Agencia de suscripción de bonos corporativos.

5. Asuntos establecidos en los bonos corporativos

Al emitir bonos corporativos, el nombre de la empresa, el valor nominal, la tasa de interés, el período de amortización y otros asuntos deben constar en los bonos y estar firmados por el presidente de la junta directiva, sello de la empresa.

6. Libro de talones de bonos corporativos

Cuando una empresa emite bonos corporativos, debe preparar un libro de talones de bonos corporativos. Al emitir bonos nominativos, se harán constar en el libro de talones de bonos corporativos las siguientes materias:

(1) Nombre y dirección del tenedor del bono;

(2) Obtenido por el bono titular La fecha del bono y el número del bono.

(3) El monto total de los bonos, el valor nominal de los bonos, la tasa de interés de los bonos, el período y método de pago del principal y los intereses de los bonos

; (4) La fecha de emisión del bono.

7. Corregir conducta indebida en la emisión

Si el departamento autorizado por el Consejo de Estado determina que la decisión de aprobar la emisión de bonos corporativos no cumple con las disposiciones legales y administrativas. reglamento, será revocado si aún no ha sido emitido, Cese la emisión si se han emitido bonos corporativos, la sociedad emisora ​​devolverá el monto suscrito a los suscriptores y pagará los intereses de los depósitos bancarios por el mismo período;

Base legal: Artículo 16 de la "Ley de Valores de la República Popular China" La emisión pública de bonos corporativos debe cumplir las siguientes condiciones:

(1) Los activos netos de una sociedad anónima no deberá ser inferior a 30 millones de RMB, los activos netos de la sociedad de responsabilidad limitada no deberán ser inferiores a 60 millones de RMB;

(2) El saldo acumulado de los bonos no deberá exceder el 40% de los activos netos de la empresa;

(3) Los últimos tres El beneficio distribuible anual promedio es suficiente para pagar el interés de un año sobre los bonos corporativos;

(4) La inversión de los fondos recaudados cumple con las políticas industriales nacionales;

(5) La tasa de interés del bono no excederá la tasa de interés estipulada por el Nivel del Consejo de Estado;

(6) Otras condiciones prescritas por el Consejo de Estado .