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¿Qué significa depósito privado de fondos públicos?

El depósito privado de fondos públicos es una situación en la que un individuo deposita fondos públicos de la empresa en una institución financiera o cuenta privada a su propio nombre. Es un acto que está expresamente prohibido por la normativa pertinente. el Banco Popular de China. En pocas palabras, el depósito privado de fondos públicos significa depositar cheques de la empresa en cuentas personales, retirar efectivo de la cuenta de la empresa en efectivo y luego realizar depósitos personales uno por uno. Las razones para los depósitos privados de fondos públicos incluyen evadir la supervisión de auditoría financiera, evadir la gestión de efectivo del banco, evadir la revisión financiera y fiscal y obtener ingresos por intereses indebidos.

De acuerdo con las disposiciones de la "Ley de la República Popular China sobre Bancos Comerciales", los fondos de la unidad se abren y almacenan en una cuenta a nombre de un individuo. La agencia reguladora bancaria del Consejo de Estado ordenará correcciones. Si hay ganancias ilegales, las ganancias ilegales serán confiscadas, si las ganancias ilegales superan los 50.000 yuanes, se impondrá una multa no inferior a una vez pero no más de cinco veces la ilegal. se impondrán ganancias; si no hay ganancias ilegales o las ganancias ilegales son inferiores a 50.000 yuanes, se impondrá una multa de no menos de 50.000 yuanes pero no más de 500.000 yuanes.

Los depósitos privados de fondos públicos suelen adoptar dos formas: una son los depósitos privados en cuentas, lo que significa que aunque los fondos están incluidos en los libros contables legales y en las cuentas legales de la unidad, los fondos no se depositan de acuerdo con regulaciones. Por ejemplo, si el personal financiero deposita el efectivo recaudado o los depósitos bancarios de la unidad en el banco a su nombre personal en violación de las regulaciones, esto se reflejará en las cuentas de "efectivo" y "depósitos bancarios" de la unidad.

Otra forma de expresión es el depósito privado fuera de las cuentas, donde los fondos se depositan a nombre de un individuo fuera de los libros contables y cuentas legales de la unidad. También existe una situación en la práctica judicial, como la de que el personal financiero deposite en secreto fondos públicos en una cuenta de una unidad privada para obtener intereses. Los fondos públicos finalmente se devuelven a la unidad y se asignan los intereses.