¿Qué es la diligencia debida?
La debida diligencia se centra en la investigación en sí, lo que significa principalmente que el investigador debe realizar la investigación de acuerdo con la ley según lo encomendado por el cliente y debe hacer bien todo el trabajo de investigación.
La investigación del patrimonio neto está dirigida al contenido de la investigación y requiere investigar el "valor liquidativo" de la empresa, que es el total de activos menos el total de pasivos.
Pregunta 2: ¿Qué significa debida diligencia? Hola compañero, ¡estaré encantado de responder a tu pregunta!
La palabra que mencionaste pertenece al vocabulario CFA. Dominar el vocabulario CFA puede hacerte sentir cómodo en el estudio del CFA. La traducción y el significado de esta palabra son los siguientes: 1. Realizar un estudio o revisión de posibles inversiones. La debida diligencia tiene como objetivo confirmar todos los hechos materiales involucrados en un proyecto de ventas.
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Pregunta 3: ¿Qué es la debida diligencia? Cómo hacerlo Normalmente, la debida diligencia legal debe incluir los siguientes aspectos: 1. Cualificaciones del tema de la empresa objetivo: Investigar principalmente su constitución, registro, accionistas, pago de capital registrado, revisión anual, cambios de empresa, si ha sido revocada o cancelada, etc. 2. Contratos y estatutos de la empresa objetivo: Preste atención a si el contrato y los estatutos tienen las siguientes cláusulas, contenidos o disposiciones para evitar adquisiciones, si existen transacciones importantes relacionadas con fusiones, adquisiciones u otras transacciones que puedan; conducir a la transferencia del control de la empresa, que debe ser aprobada por la empresa de manera absoluta. Sólo puede implementarse con la aprobación de la mayoría de los accionistas si existen restricciones que prohíban el reemplazo o la rotación de directores para determinar si el consejo de administración; se puede controlar después de la fusión si existen planes de compensación bien remunerados y capital para los altos directivos despedidos, de modo que se pueda analizar correctamente la dificultad de la adquisición de la empresa objetivo, en qué medida y en qué medida aumentarán los costes de fusiones y adquisiciones; 3. Acuerdos del directorio de la sociedad objeto, acuerdos de la junta de accionistas y actas de las reuniones: En caso de fusión, de acuerdo con lo previsto en la Ley de Sociedades, deben existir los correspondientes acuerdos del consejo de administración y de la junta de accionistas. Este procedimiento es indispensable. Los abogados deben prestar atención a revisar si las resoluciones pertinentes del consejo de administración y de las juntas de accionistas se toman de conformidad con la ley, si alcanzan el número de votos previsto por la ley o los estatutos de la empresa, si los derechos de voto son válidos y velar por que no existan vicios de procedimiento. 4. Activos de la sociedad objetivo: Los activos a que se refiere este inciso se refieren a los terrenos, inmuebles, equipos y otros activos tangibles de la sociedad objetivo. 4.1. El valor de la tierra y los bienes inmuebles depende de sus derechos. Centrarse en investigar el destino del terreno y del inmueble, si se puede transferir, cuánto tiempo dura el derecho de uso o propiedad, si los derechos están completamente restringidos, si hay defectos, si hay * * * expropiaciones, demoliciones forzadas. y otros hechos que puedan afectar a los derechos, etc. , si se ha pagado la contraprestación por la obtención de los derechos, si se ha obtenido el certificado de derechos, si está arrendado o hipotecado y cuáles son las condiciones para el arrendamiento o hipotecado 4.2. su origen y naturaleza; en segundo lugar, sus restricciones a la transferencia; el tercero, sobre el procedimiento de traspaso. 4.3 La importancia de la revisión del abogado es descubrir o aclarar la relación de derechos de propiedad de la empresa objetivo de antemano, descubrir los problemas de antemano y proponer soluciones, a fin de garantizar que la relación de derechos de propiedad de la empresa objetivo obtenida por el adquirente sea claro, los derechos son completos e impecables, y no hay secuelas legales. 5. Propiedad intelectual: en algunas empresas objetivo, los activos intangibles en forma de propiedad intelectual pueden ser más valiosos que sus activos tangibles. Todos los derechos de propiedad intelectual se revisan para garantizar que el adquirente seguirá beneficiándose de ellos después de la adquisición, al mismo tiempo que se presta atención a si existen demandas por infracción relacionadas para evaluar con precisión los riesgos que pueden afectar los derechos. 6. Contratos Clave y Compromisos Contractuales: 6.1. La mayoría de las empresas tienen varios contratos que son fundamentales para su éxito. Si se permite que dicho contrato termine cuando hay un cambio de control prescrito de una empresa, entonces el adquirente debe considerar cuidadosamente el acuerdo de adquisición. Una situación similar ocurre cuando una empresa depende demasiado de la experiencia o los conocimientos técnicos de un individuo. 6.2 El adquirente también debe determinar si los compromisos contractuales recientes de la empresa objetivo son incompatibles con su propio plan de negocios, como proporcionar capital para nuevas líneas de producción o nuevas empresas o empresas conjuntas, vender patentes y derechos de autor clave, firmar contratos con proveedores o clientes. Nuevos contratos a largo plazo, promesas de nuevas remuneraciones elevadas o acuerdos de opciones sobre acciones a los empleados, etc. 6.3 Además, deberá prestarse especial atención a los préstamos, contratos de hipoteca, contratos de garantía, contratos de agencia, contratos de franquicia, etc. , ver si existe alguna disposición que cuando cambie el control de la empresa objetivo, las obligaciones de pago deban cumplirse anticipadamente, o los derechos de uso o derechos conexos deban extinguirse. Dichas disposiciones se revisan para sopesar si la fusión dará como resultado que el adquirente pierda algunos beneficios o derechos anticipados al completarse la fusión. 7. Colocación de los empleados en la empresa objetivo: En este sentido, las principales cuestiones son el nivel de beneficios ofrecidos, el plazo de preaviso requerido antes de rescindir el contrato y la posible compensación. 8. Los reclamos y deudas de la empresa objetivo: las deudas de la empresa objetivo se pueden dividir en deudas conocidas y deudas potenciales. Los pasivos potenciales incluyen principalmente pasivos contingentes, y los pasivos fiscales y ambientales son pasivos contingentes. 8.1 Para las investigaciones fiscales, se debe prestar atención a investigar los impuestos pagados, si hay atrasos, si el país fiscal de la empresa objetivo es ajustable y tomar disposiciones preferenciales para evitar aumentar la carga sobre el adquirente debido al pago atrasado de impuestos y multas. 8.2. Investigación de protección ambiental, incluida la relación entre los productos y las instalaciones comerciales de la empresa objetivo y la protección ambiental, las regulaciones de protección ambiental relacionadas con la empresa objetivo,...>;& gt
Pregunta 4: Diligencia debida ¿Qué? ¿significa? Hola compañero, ¡estaré encantado de responder a tu pregunta!
Debida Diligencia Debida Diligencia1.
Realizar un estudio o revisión de posibles inversiones. La debida diligencia tiene como objetivo confirmar todos los hechos materiales involucrados en un proyecto de ventas. En términos generales, la debida diligencia se refiere a las acciones de investigación que una persona razonable tomaría antes de celebrar un acuerdo o transacción con otra parte.
Requisitos para postular al negocio de futuros:
1. Tener 18 años de edad;
2. Tener plena capacidad de conducta civil; Tener educación secundaria o superior;
4. Otras condiciones especificadas por la Comisión Reguladora de Valores de China.
Los candidatos deben prestar atención para ver si pueden aprobar el examen.
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Pregunta 5: El propósito de la diligencia debida El propósito de la diligencia debida es que el comprador sepa lo más posible sobre las acciones o activos que desea comprar. Desde la perspectiva del comprador, la debida diligencia es gestión de riesgos. Para los compradores y sus financiadores, las fusiones y adquisiciones en sí implican varios riesgos, como la exactitud de los libros financieros anteriores de la empresa objetivo, si los empleados, proveedores y clientes clave de la empresa objetivo permanecerán después de la fusión; desmantelamiento de las operaciones comerciales o financieras de la empresa objetivo. Por lo tanto, es necesario que el comprador compense el desequilibrio en la adquisición de información entre el comprador y el vendedor realizando la debida diligencia. Una vez identificados los riesgos y las cuestiones jurídicas mediante la diligencia debida, el comprador y el vendedor pueden negociar quién debe asumir los riesgos y obligaciones pertinentes, y el comprador puede decidir en qué condiciones se llevará a cabo la actividad de adquisición. Para actividades de fusiones y adquisiciones a gran escala que involucran a múltiples compradores potenciales, la diligencia debida generalmente pasará por los siguientes procedimientos: 1. El vendedor designa un banco de inversión para coordinar y negociar todo el proceso de fusiones y adquisiciones. 2. El comprador potencial designa un equipo de diligencia debida compuesto por expertos (que normalmente incluyen abogados, contadores y analistas financieros). 3. El comprador potencial y el consultor experto contratado por el comprador potencial firman un "acuerdo de confidencialidad" con el vendedor. 4. Bajo la dirección del vendedor, el vendedor o la empresa objetivo recopilará todos los datos relevantes y compilará índices de datos. 5. Los compradores potenciales deben preparar una lista de verificación de diligencia debida. 6. Designar una sala (también llamada "sala de datos" o "sala de diligencia debida") para colocar los materiales relevantes. 7. Establecer un proceso que brinde a los compradores potenciales la oportunidad de hacer preguntas adicionales sobre la empresa objetivo y obtener copias de documentos que puedan divulgarse en la sala de datos. 8. Los consultores contratados por el comprador potencial (incluidos abogados, contadores y analistas financieros) elaboran un informe que presenta brevemente los asuntos importantes para determinar el valor de la empresa objetivo. El informe de diligencia debida debe reflejar los asuntos legales sustantivos descubiertos durante la investigación de diligencia debida y generalmente incluirá recomendaciones sobre el marco de la transacción y un análisis de varios factores que afectan el precio de adquisición con base en la información obtenida durante la investigación. 9. El comprador debe proporcionar un borrador del contrato de fusión y adquisición para su negociación y modificación. ¿A qué aspectos prestan atención los inversores ángeles durante la due diligence de las startups? La debida diligencia de un inversor ángel en una startup implica principalmente reunirse con los fundadores y el director ejecutivo de la startup, hablar con ellos y estudiar documentos escritos. Antes de que un inversionista ángel escriba un cheque, él o sus asesores entrevistan a miembros clave del equipo de la startup y a los clientes de la startup y evalúan el producto real. Si los resultados no coinciden con lo que les dijeron, todas las apuestas están canceladas para el emprendedor. En este momento, los inversores ángeles deben averiguar si el equipo empresarial apoya al fundador o al director ejecutivo, si los clientes están realmente interesados en los productos de la startup y si los productos de la startup están listos para ser enviados. Todos los inversores de capital privado llevan a cabo la debida diligencia a su manera. Como emprendedor, debes prestar atención a los siguientes aspectos que preocupan a los inversores. 1. ¿El equipo está fuerte y sano? Si el equipo inicial es pequeño, el inversionista ángel puede reunirse con cada miembro. Los inversores ángeles investigan la inteligencia, la lealtad, las fortalezas, las debilidades, el trabajo en equipo y el estilo de gestión de cada miembro del equipo. Un equipo disfuncional o un detractor en una posición clave pueden afectar el éxito de la recaudación de fondos. 2. La investigación técnica para la preparación de productos o servicios generalmente comienza con ingenieros, técnicos y comercializadores de productos. Los inversores ángeles evalúan el progreso de las startups y evalúan sus productos. Todos los objetivos de preparación de los emprendedores son hacer que los inversores ángeles estén completamente satisfechos con las funciones y la calidad del producto declarado, y todo el equipo y el proceso de I+D deben garantizar que el producto pueda realizarse en el futuro. Por último, los inversores ángeles también deben confirmar la protección y el estatus de los derechos de propiedad intelectual. 3. Confirmación de la demanda y la escala del mercado. Un excelente inversor ángel puede ayudar a las startups de muchas maneras, pero no hay garantía de que los usuarios compren los productos de la startup. Los inversores ángeles encontrarán algunos clientes potenciales en la lista de referencias de mercado proporcionada por los empresarios, hablarán con ellos y comprenderán la situación del mercado. Los inversores ángeles también tienen acceso personal a expertos técnicos y personas con información privilegiada. Sin el dolor de la validación, no hay transacción exitosa. 4. Ventaja Competitiva Sostenible Es el beso de la muerte si los inversores ángeles descubren una competencia que no anticiparon, pero que los empresarios olvidan mencionar. Los inversores ángeles deben realizar análisis de la industria para determinar que las diferencias que poseen los empresarios son verdaderamente únicas y que no habrá competidores potenciales en el futuro. 5. Sociedad y situación financiera.
El estado financiero de la empresa de nueva creación y el alcance determinado por la empresa...> & gt
Pregunta 6: ¿Qué es la debida diligencia de un abogado? La debida diligencia del abogado, también conocida como investigación prudente, se refiere a una serie de actividades en las que un inversionista lleva a cabo una investigación in situ y un análisis de datos sobre todos los asuntos relacionados con la inversión de la empresa objetivo después de alcanzar una intención preliminar de cooperación con la empresa objetivo a través de negociación, incluyendo due diligence financiera y due diligence legal. La debida diligencia se refiere principalmente a la investigación y análisis prudente y apropiado de los objetos de la transacción y los asuntos financieros, operativos y legales de la transacción durante el proceso de emisión y cotización de acciones, fusiones y adquisiciones, reorganización y transferencias de activos importantes. , es un encargo confiado por el cliente a abogados, contadores públicos autorizados y otras instituciones profesionales de acuerdo con sus estándares profesionales. 1. Clasificación de la debida diligencia: En el mercado de capitales, la debida diligencia generalmente se puede dividir en tres categorías: debida diligencia de abogados, debida diligencia financiera de contadores públicos certificados y debida diligencia de bancos de inversión. 2. La importancia de la debida diligencia de los abogados: 1. A través de la investigación entenderemos si el proyecto empresarial al que se enfrenta la empresa objetivo se puede implementar y si existen obstáculos y riesgos legales insuperables. Ya sabes, al gastar decenas de miles de dólares en debida diligencia legal, puedes evitar que te defrauden millones o decenas de millones por un proyecto. Muchos proyectos no pueden operarse en absoluto y el objetivo de la debida diligencia legal es confirmar si el proyecto tiene posibilidades de operación. 2. Para proyectos operativos, comprender qué riesgos legales existen en el proyecto y cómo evitarlos y abordarlos. Después de todo, los riesgos legales acompañan a las operaciones comerciales en todas partes, como la estructura de propiedad, las relaciones con los accionistas, los modelos de gestión interna, la protección de la propiedad intelectual, las finanzas y los impuestos, las relaciones laborales, los modelos de transacciones, etc. , y pueden surgir problemas legales impredecibles en cada enlace. También se deben coordinar en proyectos específicos las relaciones con * * *, socios comerciales y accionistas internos de la empresa. A través de encuestas, podemos comprender los problemas existentes y los problemas potenciales. 3. Proponer planes operativos para proyectos operativos basados en circunstancias específicas para garantizar que las empresas eliminen riesgos legales innecesarios, hagan todo lo posible para evitar riesgos inevitables y se protejan contra posibles riesgos reales para garantizar que las pérdidas se minimicen cuando ocurran riesgos. 3. El papel de la debida diligencia del abogado: 1. La debida diligencia de los abogados puede ayudar a la parte investigadora a comprender la situación de la parte investigada y determinar si el plan de negocios o la transacción propuesta tiene la posibilidad de una negociación en profundidad. 2. La debida diligencia del abogado ayudará al investigador a decidir si ajustar el precio del plan de negocios o transacción y determinar el alcance del ajuste de precio. 3. La diligencia debida del abogado ayudará a la parte investigadora a ajustar aún más los términos y la estructura del contrato relacionados con el plan de negocios o la transacción de manera razonable y legal en función de la situación real, y determinar el cronograma para la finalización del plan de negocios o transacción. 4. La debida diligencia del abogado ayudará a la parte investigadora a determinar con mayor precisión el plan de negocios o los requisitos previos y obligaciones una vez completada la transacción. 5. Los resultados de la debida diligencia del abogado ayudarán a la parte investigada a tomar las medidas correctivas necesarias lo antes posible para promover la realización básica del plan de negocios o transacción, o ayudarán a la parte investigada a incluir las cláusulas de representación y garantía de la parte en acuerdos pertinentes.
Pregunta 7: ¿Qué es la debida diligencia de capital privado? 1. Preparación.
Un proyecto de discusión, centrado en la historia de la empresa objetivo, equipo directivo, negocio principal, rentabilidad, modelo de negocio, antecedentes legales, etc. Y organizar la división del trabajo para los miembros del equipo del proyecto. (Reunión de primera ronda)
B. Realizar una investigación de mercado específica basada en el negocio principal de la empresa, como barreras técnicas, orientación política, estado de la industria nacional y extranjera y tendencias futuras, posicionamiento en el mercado, etc. Al mismo tiempo, la investigación de los competidores se centra en la cuota de mercado y los conflictos tecnológicos.
C. Si tienes preguntas durante la reunión, respóndelas en la próxima reunión a través de una encuesta posterior a la reunión. Si aún no puede responder, concéntrese en la investigación de campo.
D. Finalmente, basándose en los resultados de la reunión, prepare una lista de materiales de preparación empresarial, un resumen de las preguntas clave de la investigación y un cronograma de diligencia debida. (La división del trabajo original se puede ajustar adecuadamente)
2. Notas de la entrevista
A. Haga un esquema de la entrevista antes de la entrevista para evitar omisiones. Consulte el resumen de las preguntas clave de la encuesta.
B. Elaborar una agenda con al menos dos días de antelación a la entrevista e informar a la empresa objetivo del horario de la entrevista, contenido principal, etc. Al mismo tiempo, se proporciona una lista de preparación de materiales y se requiere que la empresa objetivo se prepare de acuerdo con la situación real.
Mantener una actitud de igualdad, cooperación, humildad y respeto durante la entrevista. Cuando solicite materiales de preparación para el examen, preste atención a su tono y utilice el método correcto.
d Los registros de la entrevista incluyen: participantes y posiciones, hora de la entrevista, ubicación y contenido principal de la entrevista; preste atención a los detalles al grabar el contenido, especialmente nombres y datos, y verifique antes de grabar; haga marcas especiales para el contenido importante.
e. Los registros de las entrevistas deben compilarse de manera oportuna (en la medida de lo posible el mismo día) y archivarse como documentos importantes. Contenido de la entrevista: el arreglo debe ser integral y lógico, y no puede limitarse a una simple recopilación de datos: debe estar organizado y registrado;
3. El contenido de la entrevista se basa en la división del trabajo de antemano y todos hablan con el personal relevante. Durante la conversación, si se descubre nueva información que no se ha preparado de antemano, es necesario registrarla a tiempo. El contenido de conversación específico incluye: equipo, negocios, mercado, tecnología, finanzas y asuntos legales.
R. La encuesta del equipo requiere currículums gerenciales y rotación de personal de la empresa en los últimos 12 meses. Copia de cédula de identidad, copia de cédula de título, proporción de participación de cada fundador. Es particularmente importante examinar la calidad del equipo directivo. Por ejemplo, en algunos casos, los equipos empresariales con experiencia en fracasos tienen ventaja sobre otros equipos.
Al examinar la estructura accionarial, además de la relación entre los accionistas, también debemos prestar atención a si los accionistas pueden brindar servicios de valor agregado, como ser útiles en marketing, tener experiencia en investigación y desarrollo de tecnología y tener métodos en la gestión corporativa. .
B. Investigación empresarial La investigación empresarial está relacionada con la rentabilidad y los medios de la empresa, y es uno de los focos de la debida diligencia. Investigar el modelo de ventas actual, planes de ventas futuros, evaluación objetiva y clasificación de mercados objetivo, análisis comparativo de ventajas y desventajas con la competencia y otras investigaciones ampliadas. Esto incluye: reglas y regulaciones, procesos de gestión, sistemas de recompensa y castigo, capacidades de ejecución, etc.
C. La investigación de mercado sobre la producción de productos incluye: independencia del equipo de producción, contrato de suministro a largo plazo, certificado de calificación de suministro, índice de consumo de materias primas y auxiliares, índice de costos de materias primas y auxiliares, costo unitario, precio de venta. , etc. Cuestiones macroeconómicas como el estado del mercado, las tendencias futuras, las tendencias nacionales e internacionales, el apoyo a las políticas, la participación de mercado, etc. Estas cuestiones requieren que diferentes personas las verifiquen. Puede comprar informes de la industria, entrevistar a expertos y consultar con los directores ejecutivos y presidentes de juntas directivas de la industria. Encuestas a competidores y clientes downstream. Independientemente del método, se requiere contacto directo. El propósito es comprender de manera objetiva e imparcial la competitividad, ventajas y desventajas de una misma industria, así como la urgencia de la demanda de productos en el mercado.
D. Barreras técnicas: investigación técnica, independencia, replicabilidad y sustituibilidad. Entre ellas, la independencia técnica es la más importante y no debe haber disputas de propiedad intelectual con otras empresas. Contratar profesionales senior para emitir informes y análisis independientes para verificar su contenido técnico. Participar como activo intangible deberá contar con un informe de evaluación profesional.
E. Investigación financiera Las finanzas son la tarea más importante en la debida diligencia. Se divide en dos partes: datos financieros pasados y pronósticos financieros futuros. Incluyendo específicamente la lista de ingresos y capital en los últimos 12 meses...> & gt
Pregunta 8: ¿Cuáles son los principales contenidos de la debida diligencia bancaria? Específicamente, incluye la solvencia crediticia del prestatario, el propósito del préstamo, la capacidad de pago, las condiciones operativas, etc. En pocas palabras, se trata de aclarar la situación objetiva de un comerciante, nada más.