Capítulo 4 Supervisión, Gestión y Control de Riesgos de las Medidas de Gestión Financiera del Grupo Empresarial
(1) El índice de adecuación de capital no será inferior al 10%;
(2) El saldo de los fondos prestados no podrá ser superior al capital total.
(3) El saldo de la garantía no podrá ser superior al capital total.
(4) La proporción de inversión en valores a corto plazo en el capital total no excederá el 40%.
(5) La proporción de inversión a largo plazo en el capital total no excederá el 30%.
(6) La proporción de activos fijos propios en el capital total no excederá el 20%.
La Comisión Reguladora Bancaria de China puede ajustar el ratio anterior en función del desarrollo empresarial o de la necesidad de una supervisión prudente de las empresas financieras.
Artículo 35 Las sociedades financieras formularán reglas y procedimientos de negocio y establecerán y mejorarán sistemas de control interno de conformidad con el principio de funcionamiento prudente.
Artículo 36 Una empresa financiera deberá establecer un departamento de gestión de riesgos y auditoría empresarial responsable ante la junta directiva, formular sistemas de control de riesgos y auditoría empresarial para diversas empresas, informar periódicamente a la junta directiva cada año y informe a la industria bancaria china Informe del Comité de Supervisión y Gestión.
Artículo 37 La junta directiva de una empresa financiera confiará a una agencia intermediaria calificada la auditoría de las actividades operativas de la empresa en el último año de cada año y la presentará a la Comisión Reguladora Bancaria de China antes del 15 de abril de cada año. Informe anual de auditoría firmado por el Presidente.
Artículo 38 Las compañías financieras establecerán y mejorarán sistemas de contabilidad financiera de acuerdo con las regulaciones nacionales pertinentes.
Las empresas financieras deben seguir principios contables sólidos y registrar verdaderamente y reflejar plenamente sus actividades comerciales y su situación financiera.
Artículo 39 Las compañías financieras deberán presentar a la Comisión Reguladora Bancaria de China el balance, el estado de pérdidas y ganancias, el estado de flujo de efectivo y el formulario de evaluación de indicadores de supervisión externa y a la Comisión Reguladora Bancaria de China de acuerdo con las regulaciones. Otras declaraciones requeridas, y presentar los estados financieros e información del año anterior dentro de los 65,438+0 meses posteriores al cierre de cada año fiscal.
El representante legal de la sociedad financiera será responsable de la autenticidad de la declaración anterior firmada y presentada por él.
Artículo 40 Una compañía financiera deberá presentar una lista de unidades miembro del grupo empresarial a la Comisión Reguladora Bancaria de China antes de finales de abril de cada año y proporcionar el estado operativo y los datos relevantes del grupo empresarial en el año anterior. año.
Antes de realizar negocios con nuevas unidades miembro, una compañía financiera debe presentar una solicitud de inmediato ante la Comisión Reguladora Bancaria de China y proporcionar información relevante sobre las unidades miembro que tienen relaciones comerciales con la compañía financiera que abandonan la empresa; a cambios en los derechos de propiedad Si se trata de un grupo, la compañía financiera deberá presentar una solicitud de inmediato ante la Comisión Reguladora Bancaria de China y, si hay algún negocio heredado, también deberá presentar una solución para el negocio heredado.
Artículo 41 La Comisión Reguladora Bancaria de China tiene derecho a exigir a las empresas financieras que presenten informes e información sobre el estado comercial y financiero en cualquier momento.
Artículo 42: Una sociedad financiera podrá apropiarse indebidamente de depósitos, no poder pagar deudas vencidas, grandes préstamos vencidos o anticipos garantizados, fallas graves en los sistemas informáticos, robo o fraude, o faltas disciplinarias graves por parte de directores o altos directivos, En caso de incidentes importantes, como casos penales, se deben tomar medidas de emergencia de inmediato e informar a la Comisión Reguladora Bancaria de China de manera oportuna.
Cuando un grupo empresarial y sus unidades miembros experimentan cambios organizativos importantes, transacciones de capital o riesgos operativos que pueden afectar las operaciones normales de la empresa financiera, la empresa financiera deberá informar a la Comisión Reguladora Bancaria de China de manera oportuna. manera.
Artículo 43 Las compañías financieras depositarán reservas de depósitos de acuerdo con las regulaciones del Banco Popular de China, retirarán reservas para pérdidas de acuerdo con las regulaciones pertinentes y cancelarán las pérdidas.
Artículo 44 Las compañías financieras deberán cumplir con las disposiciones del Banco Popular de China sobre la gestión de tasas de interés; cuando realicen negocios de divisas, deberán cumplir con las disposiciones pertinentes del Estado sobre la gestión de divisas.
Artículo 45: Sobre la base de las necesidades de supervisión prudencial, la Comisión Reguladora Bancaria de China tiene derecho a tomar las siguientes medidas para realizar inspecciones in situ de las empresas financieras de acuerdo con los procedimientos y regulaciones pertinentes:
( 1) Ingresar a la empresa financiera para su inspección;
(2) Solicitar al personal de la empresa financiera que explique los asuntos de inspección relevantes;
(3) Revisar y copiar los documentos relacionados con los asuntos de inspección de la compañía financiera Documentos e información, y sellar documentos e información que puedan ser transferidos, ocultos o dañados;
(4) Verificar el sistema informático de datos de gestión comercial de la compañía financiera.
Artículo 46 Si el saldo del préstamo otorgado por una compañía financiera a un solo accionista excede el 50% del capital registrado de la compañía financiera o la contribución de capital del accionista a la compañía financiera, deberá informar a la Comisión Reguladora Bancaria de China. de manera oportuna.
Artículo 47 Si los accionistas de una compañía financiera superan los 65,438+0 años y no han pagado sus deudas con la compañía financiera, la Comisión Reguladora Bancaria de China puede ordenar a la junta general de accionistas de la compañía financiera que transferir sus aportes de capital y otros derechos e intereses a la sociedad financiera.
Artículo 48 La Comisión Reguladora Bancaria de China podrá, en función de la necesidad de desempeñar sus funciones y de los problemas descubiertos en la supervisión diaria, mantener conversaciones de supervisión y gestión con los directores y altos directivos de las empresas financieras y exigirles que Proporcionar información financiera. Se explican las actividades comerciales de la empresa, la gestión de riesgos y otros temas importantes.
Artículo 49 Los directores y altos directivos de una sociedad financiera deberán tener experiencia en la gestión centralizada de fondos de una sociedad financiera.
Los directores y altos directivos deberán informar a la Comisión Reguladora Bancaria de China para una revisión de calificación antes de asumir el cargo. Quienes no aprueben el examen de calificación o no aprueben el examen no podrán desempeñarse como directores y altos directivos de empresas financieras. Se formularán por separado medidas específicas para la gestión de la cualificación laboral.
Cuando los directores y altos directivos de una empresa financiera dejan sus puestos, la empresa matriz deberá realizar una auditoría saliente de acuerdo con las regulaciones pertinentes y presentar el informe de auditoría saliente a la Comisión Reguladora Bancaria de China.
Artículo 50 Si una empresa financiera viola el principio de operación prudente, la Comisión Reguladora Bancaria de China le ordenará que haga correcciones dentro de un plazo de acuerdo con los procedimientos si no realiza las correcciones dentro del plazo; , o su comportamiento pone en grave peligro el buen funcionamiento de la empresa financiera y daña a los depositantes y los derechos e intereses legítimos de otros clientes, la Comisión Reguladora Bancaria de China puede tomar las siguientes medidas de acuerdo con los procedimientos pertinentes:
( 1) Ordenar la suspensión de algunos negocios y dejar de aprobar la apertura de nuevos negocios;
(2) Restringir la distribución de dividendos y otros ingresos;
(3) Restringir la transferencia de activos;
(4) Ordenar al accionista controlador transferir capital o restringir los derechos de los accionistas relevantes.
(5) Ordenar la adecuación de directores y altos directivos o restringir sus derechos;
(6) Dejar de aprobar el establecimiento de sucursales adicionales.
Artículo 51: Las empresas financieras podrán constituir organizaciones autorreguladoras del sector. La Comisión Reguladora Bancaria de China proporciona orientación empresarial a organizaciones profesionales autorreguladoras de empresas financieras.