Trabajar en la sede de la empresa de futuros
La siguiente información es de referencia:
El artículo 47 de las "Medidas administrativas para las empresas de futuros" estipula que las empresas de futuros implementarán la liquidación unificada y la liquidación unificada de los departamentos comerciales de acuerdo con el disposiciones de la Comisión Reguladora de Valores de China, gestión de riesgos, asignación unificada de fondos, gestión financiera y contabilidad unificadas, y establecimiento de un sistema de responsabilidad laboral y procedimientos operativos comerciales estandarizados y completos del departamento de ventas (en lo sucesivo, las "cuatro unificaciones" del departamento de ventas). ).
Las regulaciones anteriores exigen que las empresas de futuros implementen las "cuatro unificaciones" en el departamento comercial "de acuerdo con las regulaciones de la Comisión Reguladora de Valores de China". Sin embargo, desde la implementación de esta medida el 15 de abril. En 2007, la Comisión Reguladora de Valores de China no implementó ninguna regulación sobre el departamento comercial. La introducción de regulaciones relevantes sobre cómo implementar la gestión de las "cuatro unificaciones" ha confundido a las empresas de futuros acerca de cómo administrar sus departamentos comerciales, y las autoridades reguladoras lo han hecho. no hay una base clara para su supervisión.
La interpretación de "unificación" en el vocabulario moderno es "integración; coherencia; sin objeciones; sin diferencias". Entonces, ¿cómo entender las "cuatro unificaciones" del departamento de ventas? ¿Cómo hacerlo? Basándose en el trabajo real, el autor habla de su comprensión de las "cuatro unificaciones" del departamento de ventas, con la esperanza de que sirva como punto de partida.
Comprensión de la liquidación unificada del departamento comercial
En la actualidad, la industria de futuros generalmente adopta un modelo de liquidación de dos niveles, es decir, la bolsa de futuros liquida empresas de futuros y la La empresa de futuros liquida a los clientes. La liquidación de las empresas de futuros está a cargo de sus departamentos de liquidación correspondientes, es decir, la liquidación la llevan a cabo los clientes en un sistema unificado de liquidación de transacciones. Después de la liquidación, los resultados de la liquidación relevantes se envían al departamento comercial y al Centro de Monitoreo de Margen de China. Los clientes pueden iniciar sesión en el sitio web del Centro de Monitoreo de Margen de China para verificar sus registros de transacciones. El departamento de ventas sólo acepta pasivamente los resultados de la liquidación. En este sentido, el departamento comercial no tiene trabajo de liquidación y mucho menos gestiona su trabajo de liquidación. Es más apropiado ajustar la liquidación unificada del departamento de ventas a la liquidación unificada de clientes. La liquidación unificada en un sentido amplio también debería incluir la gestión unificada de los negocios de entrega y pignoración por parte de las sedes de las empresas de futuros, así como la gestión unificada de las conciliaciones con las bolsas de futuros.
Comprensión de la gestión de riesgos unificada de los departamentos comerciales
Para fortalecer el control de riesgos, la mayoría de las empresas de futuros actualmente tienen departamentos específicos responsables del control de riesgos y desarrollan un sistema de control de riesgos unificado, incluido el El sistema de control de riesgos de tres niveles incluye líderes, departamentos de control de riesgos y departamentos comerciales, y aclara la división de responsabilidades y procesos comerciales en cada nivel.
El personal de control de riesgos del departamento de ventas es administrado por el departamento de control de riesgos y es específicamente responsable del monitoreo de riesgos de primera línea, directamente responsable de contactar a los clientes de alto riesgo y responsable de notificar rápidamente a los clientes para aumentar márgenes según sea necesario y adoptar medidas de liquidación forzosa cuando sea necesario. El personal de tiempo completo del departamento de control de riesgos es responsable de liquidar por la fuerza las posiciones de los clientes que no agregan margen dentro del tiempo especificado para evitar pérdidas a la empresa de futuros. Los asuntos importantes de control de riesgos deben informarse al líder a cargo para su aprobación antes de ser tratados.
Para controlar los riesgos, las empresas de futuros deben ordenar y clasificar a los clientes según los niveles de riesgo y adoptar diferentes métodos de control para clientes con diferentes niveles de riesgo. El personal de control de riesgos de tiempo completo debe ser competente en los negocios, responder rápidamente, operar con precisión y brindar retroalimentación oportuna. Del análisis anterior, se puede ver que el trabajo de control de riesgos unificado puede entenderse como: establecer un sistema de control de riesgos jerárquico bajo el sistema de control de riesgos unificado de las compañías de futuros para prevenir efectivamente todos los riesgos que puedan causar las compañías de futuros, incluidos los riesgos de mercado, riesgos de sistemas de información, riesgo de crédito, riesgo de personas y riesgo de nuevos negocios.
Para el control de riesgos de los clientes comerciales de IB, el departamento de control de riesgos de la compañía de futuros deberá implementar medidas específicas de control de riesgos, y el personal del Departamento Comercial de Valores de IB no estará autorizado para manejarlo.
Comprensión de la asignación unificada de fondos del departamento comercial
Los fondos del departamento comercial incluyen fondos de clientes y fondos propios, que se depositan en la cuenta de depósito y fondos propios que se abiertos por la cuenta del departamento comercial respectivamente.
En cuanto a sus propios fondos, el departamento comercial, como entidad comercial independiente, necesita realizar actividades comerciales de forma independiente, llevar una contabilidad independiente y pagar impuestos. Requiere una cierta cantidad de capital de trabajo, que es. asignado al departamento comercial por la sede de la empresa de futuros de acuerdo con ciertos estándares. Es administrado y controlado por el departamento de ventas de acuerdo con las disposiciones del sistema financiero de la empresa de futuros.
En este sentido, la transferencia de fondos unificada se refiere a la transferencia de fondos entre la sede y el departamento comercial de acuerdo con el sistema financiero de la empresa de futuros, en lugar de que la sede se encargue de los pagos que deben ser pagados directamente por el departamento comercial, el departamento comercial. realizará su propio pago en función de las necesidades reales.
En lo que respecta a los fondos de los clientes, la mayoría de los clientes actualmente manejan depósitos y retiros a través del sistema de transferencia centralizado del banco y una cuenta bancaria en la sede de la compañía de futuros, logrando el efecto de concentración instantánea de fondos, pero agregando contabilidad. carga de trabajo, porque una suma de fondos debe contabilizarse por separado en la sede y en el departamento de ventas. En cuanto al margen de remesas, algunas empresas de futuros lo gestionan a través de la sede y otras a través del departamento de ventas. Sin embargo, desde la perspectiva de fortalecer la gestión y el control, la mayoría de las empresas de futuros no permiten que el departamento de ventas se encargue de los retiros de los clientes por sí solo, sino que son manejados de forma centralizada por la sede de la empresa de futuros. Desde la perspectiva de facilitar a los clientes, responder a emergencias, reducir los costos de remesas y simplificar la contabilidad, debería ser factible que el departamento de ventas maneje los retiros directamente. En cuanto a la "transferencia unificada de fondos" estipulada en las "Medidas", se desconoce si este método está permitido.
Comprensión de la gestión financiera y la contabilidad unificadas de los departamentos comerciales
1 Cómo realizar una gestión financiera unificada de los departamentos comerciales
Para realizar una gestión financiera unificada de los departamentos comerciales. En primer lugar, futuros La empresa debe formular un sistema unificado de gestión financiera, y luego la sede y los departamentos de ventas deben implementarlo estrictamente sin órdenes gubernamentales inconsistentes. La gestión financiera incluye gestión de fondos, gestión de activos, gestión fiscal, gestión de personal financiero, gestión presupuestaria, evaluación del desempeño, etc.
El departamento comercial llevará a cabo la gestión financiera de acuerdo con el sistema financiero formulado por la empresa de futuros, y deberá quedar claro que el departamento comercial es tanto la entidad operativa como la entidad de gestión financiera. El jefe de la unidad de negocio es responsable del trabajo contable de la unidad de negocio. El responsable del departamento comercial debe conceder gran importancia a la gestión de los sellos financieros y las claves bancarias, y asignar la autoridad de gestión de acuerdo con el principio de moderación mutua para garantizar la seguridad de los fondos de la empresa. Los responsables de los departamentos comerciales deben ser conscientes de aceptar la supervisión y manejar correctamente la relación entre las operaciones y la supervisión financiera.
El departamento financiero y el departamento de auditoría de la sede de la empresa de futuros inspeccionarán y supervisarán periódicamente los departamentos comerciales para garantizar la implementación efectiva del sistema financiero.
2. ¿Cómo lograr una contabilidad unificada de las unidades de negocio?
Las diferentes empresas de futuros tienen diferentes entendimientos y prácticas sobre cómo llevar a cabo una contabilidad unificada.
El primer método: la sede de la empresa de futuros y el departamento de ventas se incluyen en un conjunto de cuentas para la contabilidad. El departamento de ventas es un departamento interno que realiza la contabilidad, no una entidad contable independiente. Cuando se requieran informes de unidades de negocio, estos se prepararán con base en datos operativos y financieros relevantes.
Segundo método: las empresas de futuros consideran al departamento de ventas como una entidad contable independiente, pero el trabajo contable se concentra en la sede y el departamento de ventas sólo retiene una pequeña cantidad de fondos de reserva para reembolsos regulares. Debido a que el departamento de ventas y la sede central trabajan en diferentes ubicaciones, la entrega de documentos requiere mucho tiempo y es laboriosa.
La tercera vía: la empresa de futuros trata al departamento de ventas como una entidad contable independiente y lleva la contabilidad de acuerdo con un sistema contable unificado. El departamento comercial dispone de personal financiero en el sitio para que sea responsable de manejar los asuntos financieros relevantes, y el personal financiero de la sede trabaja a través de Internet para lograr revisión y supervisión remotas para garantizar la calidad del trabajo contable. Esto puede vincular estrechamente la gestión empresarial y la gestión financiera del departamento comercial, lo que es más propicio para la gestión del departamento comercial. Por supuesto, para los departamentos de ventas con una gran escala comercial y un gran volumen contable, pueden equiparse con un contador y un cajero para implementar un mecanismo de contención interno para el manejo y revisión en el sitio por parte del departamento de ventas.
El autor cree que se puede decir que el segundo y tercer método logran una "contabilidad unificada", pero a partir del análisis de los efectos de la gestión, el tercer método es mejor.
La esencia de las "cuatro unificaciones" de las unidades de negocio es gestionar las unidades de negocio de acuerdo con requisitos unificados y mantener la "consistencia" de la gestión del sistema de todas las unidades de negocio. Debido a los cambios en el trasfondo de las "cuatro unificaciones" del departamento de ventas, muchas situaciones, como los métodos de notificación al cliente, los métodos de depósito y retiro y la escala comercial del departamento de ventas, han sufrido grandes cambios. Por lo tanto, en circunstancias favorables para el sano desarrollo de la industria de futuros, se recomienda que los departamentos pertinentes aclaren los requisitos y estándares para las "cuatro unificaciones" del departamento comercial.