Solicitando una copia del sistema financiero de la empresa, una pequeña empresa con 10 personas. ¿Sistema de gestión financiera? ¿Sistema y proceso de reembolso? ¿Sistema de reembolso de personas jurídicas, etc.? Gracias.

1. ¿Sistema de presupuesto del fondo?

¿El propósito y la base del primer elemento?

Para mejorar el desempeño operativo de la empresa y cooperar con el Departamento de Finanzas. coordinar y utilizar los fondos de manera flexible, con el fin de aprovechar al máximo su utilidad económica, cada unidad debe preparar presupuestos de fondos anuales anualmente y preparar proyecciones de fondos mensualmente para lograr la mayor eficiencia en el uso. de fondos Estas medidas están especialmente formuladas. ?

Artículo 2 Alcance de los fondos?

Los fondos a que se refieren estas Medidas se refieren al efectivo disponible, depósitos bancarios y valores que pueden cobrarse en cualquier momento. Para facilitar el cálculo de tabulación regular y el uso de ingresos y gastos, los fondos estimados solo se refieren a efectivo y depósitos bancarios

¿Período de operación del artículo 3?

(1) Departamento que proporciona información, en Además de Al compilar el plan de negocios anual, además de presentar el presupuesto de capital anual, los datos estimados de ingresos y gastos de capital para los próximos tres meses deben enviarse al departamento de contabilidad antes del día 24 de cada mes para facilitar la compilación. ?

(2) El Departamento de Contabilidad debe preparar la tabla de pronóstico de utilización de fuentes de fondos de tres meses (Apéndice 4.1.1) antes del día 28 de cada mes y revisarla en consecuencia mensualmente. Y antes del día 15 del mes siguiente, compilar una tabla comparativa (Apéndice 4.1.2) de las fuentes de capital reales y esperadas para el mes anterior por triplicado y enviarla al gerente general para su revisión. Una copia la conservará él mismo. una copia será conservada por la oficina del gerente general y se enviará una copia al Departamento de Finanzas. ?

Artículo 4 Ingresos por ventas nacionales?

El departamento comercial deberá preparar la cantidad de efectivo que se espera cobrar (efectivo) en función de diversas condiciones de venta y períodos de cobro (Apéndice 4.1). .3). ?

Artículo 5 Ingresos Laborales?

El departamento comercial acepta productos de la misma industria para su procesamiento y se espera que sean cobrados (canjeados) de acuerdo con las condiciones de pago y las regulaciones contractuales de la empresa

Presentado en cifras actuales (Tabla del Apéndice 4.1.3). ?

Artículo 6 Ingresos de devolución de impuestos?

(1) El departamento de devolución de impuestos preparará el monto reembolsable estimado en función del progreso de la solicitud de devolución de impuestos (Apéndice 4.1.3). ?

(2) Aunque el reembolso del impuesto comercial estimado no es un reembolso en efectivo real, puede considerarse como un reembolso en efectivo porque puede compensarse con los gastos en efectivo. ?

Artículo 7 ¿Otros ingresos?

Entra en esta categoría cualquier ingreso que no pueda atribuirse directamente a los conceptos anteriores. Incluyendo ingresos financieros, ingresos por ampliaciones de capital, ingresos por chatarra, etc.

Si el importe es superior a NT$100.000, se debe añadir una explicación. ?

Artículo 8 ¿Gastos de capital?

(1) Terreno: Organizado en base al presupuesto de pago proporcionado por el plan de pago de compra de terreno. ?

(2) Vivienda: Con base en el avance del proyecto de construcción, se prepararán los fondos estimados necesarios. ?

(3) Pago a plazos de equipos, pago de tarifas a plazos, etc.: El Departamento de Contabilidad los elaborará en función de la fecha de devolución del pago a plazos. ?

(4) Equipamiento institucional, equipos diversos, depósitos prepagos del proyecto, etc.: El Ministerio de Obras realizará el pago en función del contrato y avance del proyecto,

El presupuesto de pago programado y el Departamento de Materiales se basará en la L/C de subcontratación. Establecer un plan y preparar los fondos de pago esperados (Apéndice 4.1.4). ?

Artículo 9 Gasto de materiales?

El Departamento de Materiales preparará los fondos de pago estimados para las materias primas compradas internas y externas de acuerdo con las operaciones de requisición, adquisición y liquidación de divisas (Apéndice 4.1.5). ?

Artículo 10 Salarios?

El departamento de contabilidad considerará el monto de pago estimado en función del plan de producción y marketing y otros datos y el último monto real. ?

Artículo 11 ¿Gastos regulares?

(1) Pago por parte de los trabajadores subcontratados: el departamento de manipulación subcontratado deberá consultar las condiciones de pago y otra información acordada por el fabricante subcontratado para su consideración

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Se compilan los montos de pago estimados. ?

(2) Gastos de fabricación: Con base en el plan de producción, el departamento de contabilidad considera el monto estimado del pago con referencia a la información relevante sobre los gastos de fabricación y la incidencia real reciente.

. ?

(3) Gastos de promoción: El departamento de ventas calcula y compila en función del plan de negocios y la proporción de los gastos de marketing con respecto a la facturación de los meses anteriores

. ?

(4) Gastos de gestión: el departamento de contabilidad los prepara con referencia a cifras reales pasadas y planes de trabajo de gestión. ?

(5) Gastos financieros: el Departamento de Contabilidad calcula y compila los pagos de intereses en función de la situación de asignación de fondos del departamento financiero. ?

Artículo 12 ¿Otros gastos?

Todos los gastos que no pertenecen a los elementos anteriores son "otros gastos", incluido el reembolso de préstamos a largo plazo (a plazos), dividendos y bonificaciones. , etc. pago. Si la cantidad es superior a 100.000 yuanes, se debe proporcionar una explicación.

?

¿Descripción de la excepción del artículo 13?

Cada unidad debe preparar una "Tabla comparativa de utilización de fuentes de fondos" mensualmente para comprender el uso real de los fondos si cada discrepancia es mayor. 10%, el departamento que proporciona la información debe completar el "Formulario de informe de diferencias de fondos" (Apéndice 4.1.6) para enumerar los motivos de la discrepancia y enviarlo al Departamento de Contabilidad para su compilación antes del día diez de cada mes. ?

Artículo 14 ¿Programación de fondos?

(1) El máximo ejecutivo de la empresa es responsable de planificar los fondos operativos de cada unidad, y el Departamento de Finanzas ayudará en el financiamiento y programación.

(2) El Departamento de Materiales preparará un "Declaración mensual de préstamos para compra de materiales" (Apéndice 4.1.7) basado en el monto de los préstamos para compra de materiales nacionales y extranjeros mensualmente y lo presentará al Departamento de Finanzas para resumen y aprobación por el Gerente General el día 24 del mes. ?

(3) El Departamento de Finanzas debe compilar los "Detalles de los préstamos bancarios a corto plazo" mensualmente antes del quinto día del mes siguiente, incluidas las cuotas de préstamos bancarios pertinentes, los fondos disponibles y los saldos de los depósitos a plazo.

La “Tabla” (Anexo 4.1.8) se presenta a la revisión del gerente general como referencia para la toma de decisiones comerciales. ?

Artículo 15 Este Código se implementará previa aprobación del gerente general, y lo mismo se aplicará cuando sea revisado.

2. Normas y procedimientos de aprobación de empréstitos y gastos diversos

Artículo 1: Con el fin de mejorar aún más la gestión financiera e implementar estrictamente el sistema financiero, esta política se formula especialmente con base en la esquema de implementación de gestión estandarizado de la empresa estos estándares y procedimientos.

Artículo 2 Aprobación y estándares de préstamos

(1) Los viajeros de negocios que deseen pedir dinero prestado primero deben acudir al Departamento de Finanzas para obtener un "Vale de préstamo" después de completar el comprobante. Primero deben obtener la aprobación del gerente de departamento, luego la aprobación de los líderes de cada línea y finalmente la revisión del gerente financiero antes de que se pueda solicitar el préstamo si el período de devolución del préstamo anterior ha excedido los tres días sin reembolso. sin motivo, no se permitirán más préstamos.

(2) Para préstamos privados de unidades externas e individuos, luego de completar el "Bono de Préstamo", se presentarán al Director Financiero para su aprobación. El préstamo sólo podrá realizarse después de haber sido revisado por el Director Financiero. Gerente Financiero. Cualquier empleado que tome prestado fondos públicos no podrá volver a pedir prestado hasta que haya reembolsado el préstamo original.

(3) Para otros préstamos temporales, como gastos comerciales, capital de trabajo, etc., los procedimientos de aprobación son los mismos que los del Artículo 1, Párrafo 1.

(4) Los gastos de viaje del personal en período de prueba o los préstamos temporales deben estar garantizados mediante una carta o firma formal de garantía del empleado. Si el prestatario no paga el préstamo, el garante será responsable solidariamente.

(5) El monto del préstamo dentro de los 3000 yuanes se manejará de acuerdo con los procedimientos anteriores. Si el monto del préstamo excede los 3000 yuanes, se presentará al director financiero para su aprobación.

(6) Después de que una persona que pidió dinero prestado para un viaje de negocios regresa a la empresa, debe informar al Departamento de Finanzas dentro de los tres días de acuerdo con las regulaciones si la persona debe parte del monto después de informar el pago. cuenta o no realiza los trámites de reembolso dentro de los tres días, el Departamento de Finanzas tiene derecho a descontarlo del salario del mes en curso.

Artículo 3 Normas de gastos de viajes de negocios y aprobación de reembolso

(1) Para el personal superior al subdirector del departamento de la empresa de alojamiento, el límite diario promedio no puede exceder los 80 yuanes, y para los negocios hosting, el límite diario promedio no puede exceder los 60 yuanes. Los vendedores no pueden exceder los 45 yuanes. Si los gastos de alojamiento de los altos dirigentes debido a necesidades laborales superan el estándar de 80 yuanes, pueden ser reembolsados ​​con la aprobación del director del departamento de finanzas.

(2) Subsidio para viajes de negocios

Se proporciona un subsidio diario de 30 yuanes según la hora de inicio y finalización del viaje de negocios.

(3) Gastos de transporte de corta distancia dentro de la ciudad

Controlarlo dentro de 30 yuanes por persona por día y reembolsar con recibos.

(4) Otros gastos varios

Como tarifas de paquetes y facturas telefónicas, los gastos varios deben controlarse dentro de los 10 yuanes por persona por día y reembolsarse con recibos.

(5) Billetes de coche y barco

Según el lugar de ida y vuelta y el kilometraje especificado en el viaje de negocios, el reembolso se aprobará con el recibo.

(6) De acuerdo con los documentos de reembolso preparados por los viajeros de negocios con anticipación, el contador a cargo primero revisará completamente los documentos y al mismo tiempo completará la asignación de alojamiento según el número de días. del viaje de negocios, y luego el gerente del departamento lo firmará e informará a los supervisores de línea correspondientes. El reembolso solo se puede realizar después de la aprobación del líder y la revisión del gerente financiero.

(7) Los viajes de negocios deben ser aprobados por el gerente del departamento. El personal de unidades que hayan sufrido pérdidas durante tres meses consecutivos no puede volar en viajes de negocios (las circunstancias especiales deben informarse al superior). líder para su aprobación).

Artículo 4 Normas y aprobación de los gastos de entretenimiento comercial

(1) Los gastos de entretenimiento comercial de cada departamento comercial de la oficina central se controlarán dentro del 2,5 ‰ de los ingresos operativos completados por cada departamento, controlado por el gerente del departamento. Cada departamento funcional administrativo de la casa matriz deberá utilizar los indicadores asignados por la casa matriz y será controlado por el gerente del departamento financiero. Las empresas subsidiarias deberán controlarlos dentro del 4 ‰ con base en los completados. Los ingresos de explotación. El administrador controlará los gastos. Todos los beneficios se deducirán del fondo de bienestar público retenido para la distribución de beneficios de fin de año.

(2) Para gastos de entretenimiento empresarial dentro de la cuota, el documento de reembolso debe contar con una factura oficial del departamento de impuestos con números claros. Debe estar firmado por la persona que lo maneja, indicando el propósito y firmado. por el gerente del departamento para su confirmación y luego informado al departamento de finanzas. El reembolso solo se puede realizar después de que el gerente lo revise y luego los supervisores de línea lo aprueben.

(3) Los gastos de entretenimiento empresarial que exceden la cuota generalmente no se contabilizan como gastos. Si existen circunstancias especiales, deben ser revisados ​​y firmados por el gerente general y aprobados por el presidente de la junta antes de que puedan ser considerados. reembolsado.

Artículo 5 Normas y aprobación de gastos médicos y de bienestar

(1) Antes de la implementación del sistema de seguro médico, los gastos médicos de los empleados podían tratarse como gastos médicos públicos. a los hospitales mencionados se les reembolsará en términos reales; a los trabajadores temporales se les reembolsará el 50% sobre la base de las facturas de los hospitales por encima del nivel de distrito.

(2) Los hijos (hijas) de empleados de la empresa que hayan solicitado un certificado de hijo único pueden disfrutar de gastos médicos con certificados de hospitales superiores al nivel de distrito. Aquellos que no hayan solicitado un certificado de hijo único. Sólo se permitirá disfrutar de los gastos médicos completos para un niño. Los niños restantes disfrutarán del tratamiento a mitad de precio. A los padres de empleados desempleados se les reembolsará la mitad de sus gastos médicos con los recibos del hospital mencionados anteriormente (la lista de miembros de la familia deberá ser aprobada por el departamento de personal).

(3) La matrícula y los gastos varios de los hijos de los empleados se reembolsarán previa presentación de una factura válida, firmada por el gerente de Recursos Humanos y revisada por el gerente de Finanzas.

(4) La tarifa de compra de la botella de gas se reembolsará en una cantidad única de 200 yuanes con una factura válida. Si ambos cónyuges trabajan en el sistema de la empresa, solo una de las partes puede reembolsar la tarifa.

(5) Para otros gastos médicos y de bienestar, los gastos inferiores a 50 yuanes serán aprobados por el gerente del departamento de finanzas, los gastos entre 50 yuanes y 500 yuanes serán aprobados por el jefe de contabilidad y los gastos que excedan Se informarán 500 yuanes al director del departamento de finanzas para su aprobación.

Artículo 6 Normas y aprobación de otros gastos

(1) Varios gastos relacionados con la producción y operación, con una factura oficial del departamento de impuestos dentro de los 2000 yuanes, serán manejados primero por el manejador Después de ser firmado por la persona y el gerente del departamento, se envía al líder a cargo para su aprobación y luego se envía al gerente financiero para su revisión y reembolso. Si la cantidad excede los 2.000 yuanes, se debe informar al director financiero para su aprobación.

(2) Para diversos gastos de operación y no producción, si están dentro de los 2000 yuanes, estarán sujetos al primer párrafo del artículo 6. Si son de 2000 yuanes a 5000 yuanes, estarán Se informará al director financiero para su aprobación. Si superan los 5.000 yuanes, se informará al director financiero y el presidente lo aprobará.

Notas complementarias al artículo 7

Si la persona que aprueba el gasto se encuentra en un viaje de negocios, la persona que aprueba firmará la designación de un agente y la presentará al Departamento de Finanzas. para registro. El agente designado podrá ejercer la autoridad correspondiente durante el período de aprobación.

3. Gastos y Normas de Gasto

Artículo 1 Para facilitar el control de los gastos, esta norma de gasto se formula especialmente de acuerdo con la normativa pertinente y se combina con la situación real del país. compañía.

Artículo 2 Gastos de viaje.

(1) Los gastos de viaje de los empleados de la empresa en automóvil, barco, avión, alojamiento, comidas y transporte urbano serán los estipulados en la tabla (ver tabla adjunta para más detalles). Los jefes de cada departamento deben controlar estrictamente la cantidad de personas que salen, y determinar la fecha del viaje de negocios considerando la fecha límite para completar la tarea. Para quienes salen por negocios, se les sentará según la norma y se les procesarán sus gastos reembolsables. Si el viaje de negocios va a familiares y amigos para resolver el problema de alojamiento por su cuenta, se pagará el 40% del alojamiento estándar al individuo, si el alojamiento estándar es menor que el alojamiento estándar, se pagará el 50% del ahorro; al individuo si el alojamiento estándar excede el estándar, el costo excedente correrá a cargo del individuo Pague por usted mismo.

(2) Los gastos de transporte del personal que viaje por negocios se ajustarán a las normas del cuadro adjunto. Se aplicarán normas específicas a las siguientes situaciones:

1. Tomar un tren y permanecer en él más de 6 horas entre las 8 pm y las 7 am de la mañana siguiente, o viajar continuamente por un período de tiempo si. Si el viaje supera las 12 horas, podrá adquirir un billete con asiento blando y cama.

2. Si toma un tren y cumple con las disposiciones del artículo 1 y no compra un billete con cama, el billete con cama guardado se emitirá al individuo. Sin embargo, para facilitar el cálculo, así será. Estipuló que la tarifa del asiento duro del tren que realmente tomó la persona se convertirá en Se dará un cierto porcentaje. (1) A quienes tomen trenes locales y trenes expresos directos se les pagará el 50% de la tarifa de asiento duro de los trenes expresos. (2) Para aquellos que cumplan con las condiciones para tomar un tren con un asiento blando y una litera, si cambian a un asiento duro, se les emitirá de acuerdo con la tarifa de asiento duro prescrita; sin embargo, si cambian a un asiento duro; para los que duermen duro, no se aplicarán las disposiciones del párrafo (1) de este artículo, y no se emitirá la diferencia de tarifas para los que duermen blandos y los que duermen duro.

3. Si un miembro del personal aprovecha un viaje de negocios o una reasignación de trabajo y ha sido aprobado por el líder de la unidad con anticipación para regresar a casa para visitar a familiares y hacer negocios, la tarifa de desvío en automóvil y barco será se deducirá de la tarifa de ida en línea recta en automóvil y barco (según el viajero de negocios debe disfrutar del estándar), y los gastos excedentes correrán a cargo del propio individuo. Si la tarifa del desvío en automóvil o barco es menor que la tarifa de ida directa en automóvil o barco, la tarifa real debe pagarse en función de la tarifa del automóvil y del barco, y no se pagarán subsidios de alimentación, alojamiento ni gastos de transporte por el desvío y durante la estancia en casa.

4. Durante un viaje de negocios, la subvención para tomar un tren expreso especial directo sin ocupar una litera se implementará temporalmente de acuerdo con la normativa para tomar un tren expreso especial general sin ocupar una litera, es decir. Es decir, el subsidio se calculará en un 45% de la tarifa del asiento duro y se cobrará una tarifa adicional por el uso de equipos de aire acondicionado. La tarifa no está incluida en el precio del billete.

5. Para trabajos de traslado de personal, los gastos de viaje se emitirán con base en las normas de implementación del área donde se traslada. Además de los subsidios de transporte, alojamiento y alimentación del personal transferido, se ejecutarán otros gastos de conformidad con las normas pertinentes.

6. Durante el período en que los viajeros de negocios estén hospitalizados por enfermedad en el lugar de viaje de negocios, se les proporcionará un subsidio de alimentación de acuerdo con la norma y no se pagarán gastos de transporte ni alojamiento. Se suspenderá el subsidio de alimentación si el paciente permanece hospitalizado por más de un mes.

7. El personal de la empresa que participe en diversas reuniones celebradas en otros lugares puede regresar a la empresa para recibir un subsidio de alimentación de acuerdo con las normas para viajes de negocios, además de un comprobante emitido por el organizador de la conferencia de que es responsable de los suyos. los gastos de alimentación y alojamiento; los gastos de alojamiento se basan en la tarifa de alojamiento. Excepto las facturas emitidas de acuerdo con las normas de la empresa, no se pagarán tarifas relevantes en los demás casos.

8. Si un empleado viaja al extranjero para estudiar y capacitarse por más de 30 días, se le pagará el 50% del estándar laboral.

(3) Los gastos de transporte de los empleados que visiten a familiares se realizarán de acuerdo con las regulaciones nacionales.

Artículo 3 Reglamento sobre tarifas de transporte dentro de la ciudad.

(1) Gastos de transporte para trabajar en la ciudad.

1. Cuando los empleados contacten con negocios en la ciudad y la empresa no les proporcione bicicletas o motos y no puedan disponer de vehículos de empresa, deberán indicar su paradero con sus billetes de autobús, al responsable del centro de costes. firma el bono de reembolso.

2. Los empleados a los que se les asignen bicicletas públicas para sus negocios en la ciudad serán contratados por la empresa para cubrir los costos de reparación a una tarifa de 10 yuanes por mes, por cada vehículo durante cinco años a partir de la fecha de compra. Si se pierde o se daña dentro de los cinco años, usted será responsable de ello. No se pagarán tarifas de transporte adicionales ni reembolso de boletos urbanos. Esto afectará su trabajo y usted será responsable de ello.

(2) Gastos de transporte de los empleados que se desplazan hacia y desde el trabajo.

1. Si el empleado vive a más de 2 kilómetros del lugar de trabajo, no existe ningún vehículo de transporte de la empresa que lo lleve y regrese del trabajo, y la empresa no proporciona bicicletas (o motocicletas), el empleado puede recibir un reembolso según el importe del recibo mensual del abono del vehículo de empresa.

2. Quienes cumplan las condiciones del artículo 1 y utilicen bicicletas privadas para desplazarse hacia y desde el trabajo recibirán una tarifa de mantenimiento de bicicletas cada mes en función del importe del abono mensual del coche público.

3. Para los dos tipos de subsidios anteriores, cada departamento deberá presentar el informe de solicitud al Departamento Administrativo para su aprobación y archivo inmediatamente después de que los empleados se presenten a trabajar dentro de los siete días posteriores al final de cada año. cada departamento registrará la solicitud y el Departamento Administrativo combinará los registros de presentación con la aprobación y liberación.

4. Para los empleados que no disfrutan del subsidio de transporte y que a menudo viajan en bicicletas privadas para trabajar, se emitirá una tarifa mensual de reparación de bicicletas de 10 yuanes con la aprobación de la persona a cargo del centro de costos de cada uno. departamento.

Artículo 4 Reglamento sobre horas extras, turnos de noche, turnos y cobros de comidas perdidas.

(1) Normas sobre el pago de horas extras:

1. Si necesita trabajar horas extras en días festivos legales (Navidad, Día del Trabajo), el pago de las horas extras se calculará de acuerdo con la siguiente fórmula:

(Mi salario mensual - salario flotante/25,5 × 200%) × número de días extras

2. Si necesita trabajar horas extras debido a trabajos que no sean feriados legales, pago de horas extras. se calculará de acuerdo con la siguiente fórmula:

(Mi salario mensual - salario flotante/25,5 × 150%) × número de días extras

3. controlado y reportado al gerente del departamento para su aprobación previa. Las horas extras se limitan a reparaciones de emergencia de ingeniería, tareas en días festivos y finalización de otras tareas de producción de emergencia, etc., pero las horas mensuales acumuladas no excederán las 48 horas. Si se exceden más de 48 horas, el gerente general debe ser aprobado.

4. Después de que los empleados trabajen horas extras, pueden tomar licencia compensatoria sin recibir pago por horas extras, pero deben pasar por los procedimientos de registro para la licencia compensatoria.

5. Durante el viaje de negocios, los empleados no tendrán derecho al pago de horas extras si cumplen los días festivos legales o trabajan horas extras.

6. El pago de horas extras será emitido por el Departamento de Finanzas después de ser revisado por el Departamento de Recursos Humanos.

(2) El pago del turno de noche estipula que los empleados trabajan entre las 22:00 y las 6:00 del día siguiente y no pueden dormir. El pago del turno de noche es de 8 yuanes por persona por noche.

(3) Tasa de derechos Para los empleados municipales que laboran dentro de la zona especial (o ruta inversa) y no pueden almorzar en la empresa ni en su domicilio, el responsable de cada centro de costos deberá firmar y. informar una tarifa de comida perdida de 8 yuanes. El informe enumera la hora, el lugar y el contenido del trabajo, es revisado por el Departamento de Recursos Humanos y emitido por el Departamento de Finanzas.

Artículo 5 Reglamento de subvenciones de campo

(1) El personal de producción que participe en operaciones de construcción al aire libre, subterráneas y a gran altitud recibirá una asignación diaria de 2 yuanes por persona según el el número de días de asistencia. Quienes trabajen entre 2 y 4 horas en un mismo día cobrarán media jornada, y quienes trabajen menos de 2 horas no percibirán subsidio alguno.

(2) El personal administrativo y el personal técnico y de ingeniería que trabajan como trabajadores de seguimiento pueden recibir asignaciones de campo de acuerdo con los estándares para el personal de producción.

(3) Personal de inspección exterior de la Oficina de Infraestructura y Departamento Comercial de gestión de proyectos, personal de instalación de RSU de la Oficina de Infraestructura, personal de gestión de infraestructura, compradores municipales del Departamento de Finanzas, declarantes de aduanas, compradores de comedores de la Departamento de Administración, etc., es decir, se calcula un subsidio diario de 1 yuan por persona en función del número real de días (este subsidio se suspenderá para aquellos que reciban premios de la comisión de inspección, diseño e instalación).

(4) Consulte el artículo especial sobre diversas subvenciones para conductores de automóviles.

Artículo 6 Otros beneficios

(1) El reembolso de los gastos médicos de los empleados se realizará de acuerdo con las regulaciones pertinentes. Sin embargo, cada pedido de más de 200 yuanes debe ser revisado por el director del departamento de finanzas.

Para el uso personal de los tanques de gas de petróleo por parte del director de la (2) Oficina y el personal por encima del nivel de división, los recibos deberán ser revisados ​​y firmados por el Departamento de Administración y presentados al Departamento de Finanzas para su reembolso. .

(3) Cada empleado de la empresa (incluidos los empleados contratados) recibirá una tarifa de limpieza mensual de 25 yuanes, una tarifa por libros de 20 yuanes, un subsidio de agua y electricidad de 35 yuanes, un subsidio de precio de 73 yuanes y un subsidio al precio de los alimentos de 20 yuanes, un subsidio de gas de 45 yuanes.

Artículo 7 Reglamento sobre Tasas de Bebidas Refrescantes (expedido de mayo a octubre de cada año).

1. En principio, el ámbito de distribución se ajustará a lo dispuesto en el apartado 3 del artículo 6.

2. El estándar de pago lo determinan el Departamento de Personal y el Departamento de Administración con base en el presupuesto aprobado. El número de empleados lo proporciona el Departamento de Personal y los arreglos de reembolso específicos los realiza el Departamento de Administración. .

Artículo 8: La planificación familiar de los empleados se implementará de acuerdo con las últimas normas pertinentes emitidas.

Artículo 9: Los subsidios y distribución de ropa para empleados se basan en los subsidios y métodos de distribución de ropa de Shenzhen para empresas relacionadas con el extranjero. Todos los empleados regulares de la empresa (incluidos los empleados contratados) reciben un conjunto de ropa de verano y otro. conjunto de ropa de invierno cada dos años. Además, el personal directivo recibe una corbata cada año; el personal de producción recibe suministros de protección laboral de acuerdo con las normas de protección laboral dentro del plazo.

Artículo 10 Los estándares de gastos y métodos de gestión para visitantes temporales a Hong Kong se implementarán de acuerdo con las disposiciones de Shenfu (1986) No. 298 (ver notas adjuntas para más detalles). Las normas de gastos y los métodos de gestión para el personal temporal en el extranjero se implementarán de acuerdo con las disposiciones del (84) Caiwaizi No. 610 (ver el anexo para más detalles).

Artículo 11: Los gastos de alojamiento, gastos de transporte dentro de la ciudad y subsidios de alimentación para el personal en viajes de negocios de organismos estatales e instituciones públicas centrales y provinciales se calcularán "artículo por artículo, el monto total se calculará "El gasto excesivo no se compensará". La recepción de viajes de negocios desde el continente a Shenzhen por parte de nuestra empresa debe organizarse adecuadamente de acuerdo con el estándar de tarifas de alojamiento para varios tipos de El personal en viajes de negocios no debe renunciar a las tarifas de alojamiento o solo se permiten cargos nominales en cualquier nombre. La oficina de relaciones públicas de la empresa tiene un control unificado. En circunstancias especiales, los gastos pueden cubrirse con cargo a los honorarios de gestión de la empresa: gastos de entretenimiento social. El "Reglamento de Gastos de Viaje del Personal de Organismos Estatales Provinciales e Instituciones Públicas" nacional y otros documentos se encuentran en los anexos de este artículo.

Artículo 12 El derecho de interpretar el presente reglamento corresponde al Departamento Financiero de la empresa.

4. Directrices para el procesamiento de operaciones de caja

Artículo 1 Este procedimiento de procesamiento incluye las operaciones de ingresos y gastos de efectivo y depósitos bancarios.

Artículo 2: Para facilitar los pagos esporádicos se puede constituir caja chica y se adopta un sistema de cuota fija. El monto es aprobado por el gerente general y la caja chica es administrada por el cajero.

Artículo 3. El custodio de caja chica deberá realizar el pago con base en el certificado de pago. El custodio de caja chica será responsable de revisar si el certificado de pago cumple con la normativa.

Artículo 4: El custodio de caja chica debe completar dos copias del "Formulario de solicitud suplementaria de caja chica" para la reposición de caja chica. Una copia debe conservarse y la otra debe verificarse. todos los comprobantes de gastos y presentados al departamento de contabilidad para su pago.

Artículo 5: Excepto caja chica, todos los pagos realizados por la empresa serán preparados por el departamento de contabilidad con base en los comprobantes originales y presentados al supervisor y gerente general para su aprobación antes del pago.

Artículo 6 El cajero de la empresa se encargará del pago, registro y transferencia de efectivo y letras con base en la citación de gastos elaborada por el departamento de contabilidad y aprobada por el director general.

Artículo 7: Excepto la caja chica, todos los comprobantes de gastos deben ser revisados ​​estrictamente por el departamento de contabilidad para ver si el contenido y el monto son consistentes con la situación real, y si el sello del beneficiario es consistente. Si tienes alguna duda, debes comprobarlo primero.

Artículo 8: Cualquier pago único inferior a NT$1.000 se pagará directamente con caja chica y el resto se pagará mediante cheque cruzado pagadero.

Artículo 9 El cajero debe entregar este cheque o efectivo al beneficiario o al fabricante para el pago de diversos pagos y gastos. El personal de nuestra empresa no está autorizado a cobrarlo en nuestro nombre si es necesario para casos especiales. Por estas razones, el personal de nuestra empresa debe hacerlo en nuestro nombre. Los líderes deben ser aprobados por el gerente general.

Artículo 10 Todos los pagos por parte de la Compañía se basarán en citaciones o comprobantes debidamente procesados. Cualquier solicitud de pago por adelantado y realización de trámites posteriores será rechazada.

Artículo 11 El pago deberá estamparse con el sello del beneficiario en la citación. Una vez realizado el pago, se deberá estampar la fecha de pago y el sello del manejador.

Artículo 12 Los procedimientos de pago de la empresa se tramitarán de acuerdo con los siguientes pasos.

(1) Revisión de comprobantes originales:

1. Pago interno del contrato de compra y proyecto: debe basarse en la factura unificada, el comprobante ordinario y la forma de aceptación de la mercancía y Equipo recibido y adjunto Sólo después de que la solicitud de compra haya sido firmada, certificada y aprobada por la unidad correspondiente, se podrá enviar al departamento de contabilidad para la emisión de una citación.

2. Pagos anticipados y pagos temporales: De acuerdo al contrato o documento de aprobación, la oficina general deberá llenar un formulario de solicitud, indicar el número de letra del documento del contrato y presentarlo al departamento de contabilidad para la emisión de un documento. citación después de la aprobación.

3. Gastos generales: Deben basarse en facturas, recibos o comprobantes internos, certificados y aprobados por el supervisor correspondiente, antes de que puedan ser enviados al departamento de contabilidad para la emisión de una citación.

(2) Aprobación de comprobantes contables:

1. El departamento de contabilidad deberá emitir una citación basada en los comprobantes originales.

2. Cuando el departamento de contabilidad emite una citación, primero debe revisar si el comprobante original cumple con las leyes tributarias y las regulaciones de la empresa.

3. Una vez que la citación sea aprobada por el supervisor y el gerente general, se enviará al departamento de contabilidad y se enviará al cajero para su pago.

Artículo 13 Respecto a gastos como fletes de envío, liquidación y remesa de divisas, alquiler de almacén y gastos diversos, se deberá llenar un "formulario de solicitud", adjuntar copia de la licencia de importación y presentado al contador El departamento prepara las facturas en forma de "pago por adelantado" o "pago temporal" y las transfiere al cajero para su pago. El personal de manejo puede firmar el pago anterior directamente al cajero, pero los trámites de reversión deben completarse con el departamento de contabilidad dentro de los 7 días posteriores al pago.

Artículo 14 Las fechas de pago de diversos gastos de la empresa son las siguientes:

(1) El pago de los bienes adquiridos en el país se pagará una vez el día 25 de cada mes (pospuesto el domingos y feriados), pero sólo si el comprobante original es aprobado y entregado al departamento de contabilidad 5 días antes de la fecha de pago.

(2) Pago de gastos generales: Los gastos frecuentes se seguirán manejando dentro del plazo del párrafo anterior. Los gastos de empleados internos se pagarán diariamente sólo si los comprobantes originales están completos y aprobados. .

(3) Pago de salario:

1. Empleados el día 10 de cada mes.

2. Operador: dos veces los días 10 y 25.

Si se requiere el pago por adelantado debido a circunstancias especiales, el departamento de manejo puede emitir una firma por separado y enviarla al supervisor para su aprobación antes de realizar el pago.

Artículo 15 Si hay retención de pago por parte del departamento de contabilidad, el monto retenido deberá pagarse al tesoro público completando el formulario de declaración de pago prescrito por el gobierno antes del día 10 del mes siguiente, y se debe presentar una copia adjunta a la citación, si existe alguna retención o exención de retención de impuestos que deba ser reportada, el departamento de contabilidad debe completar el comprobante requerido por el gobierno y declararlo a la autoridad recaudadora de impuestos ante la autoridad. finales de enero del año siguiente, y presentar original y copia a cada Contribuyente.

Artículo 16 Para el pago de salarios, la unidad de asuntos generales y personal preparará un "plan salarial" basado en la hoja de asistencia y lo presentará al departamento de contabilidad un día antes de la fecha límite de pago.

Artículo 17 Después de recibir el pago, el departamento comercial pagará el pago al cajero, y el cajero enviará el comprobante de pago al departamento de contabilidad y preparará una citación en consecuencia.

Artículo 18 Para facilitar la declaración de retención de salario, los empleados de la empresa deberán cumplimentar el "Formulario de Declaración de Familiares Dependientes de Perceptores de Ingresos Salariales" dentro del mes siguiente al inicio de cada año y cuando sea nuevo. informe de empleados ", recopilado por el departamento de contabilidad como base para las declaraciones de retención del impuesto sobre la renta. El departamento de contabilidad debe completar el "Formulario de registro de datos de retención de ingresos diversos" para el salario de cada empleado y la información de retención como base para futuras declaraciones de retención. .

Artículo 19 Si se omite, se omite, se omite, se omite, se deduce en exceso, se declara insuficientemente, o declarado insuficientemente debido a la negligencia del organizador. Para aquellos que son sancionados por cosas como el pago excesivo, así como el pago tardío de las primas del seguro laboral, el organizador y su supervisor inmediato serán responsables de la compensación por los honorarios y multas por pagos atrasados.