Cómo presentar una declaración de valor agregado a pequeña escala en línea

Guía online de declaración de IVA (pequeños contribuyentes) Este formulario de declaración es adecuado para pequeños contribuyentes de IVA (en adelante denominados contribuyentes) que venden activos fijos usados, venden bienes libres de impuestos o aquellos. que brindan servicios libres de impuestos también utilizan este formulario.

Para contribuyentes con cuotas regulares no se puede utilizar la declaración online, por favor utilice otros canales o acuda a la oficina de impuestos para declarar.

1. Método de declaración

Haga clic en el enlace "Declaración de IVA a pequeña escala" en el árbol de navegación izquierdo (Figura 1-1) para ingresar a la página de selección del método de declaración (Figura 1- 2). Hay dos formas de declarar, declaración en línea y declaración fuera de línea.

La declaración en línea no requiere descargar ni instalar el software relevante. Puede completarse y enviarse en línea.

La declaración fuera de línea requiere descargar e instalar el software relevante, que se puede completar en cualquier lugar y enviar después de estar conectado a Internet. Si elige declarar sin conexión, utilice la versión rigurosamente probada de Ucap Reader para abrir y completar el formulario electrónico. Si ha instalado otras marcas y versiones de software de lectura idf, desinstale y descargue la última versión para instalarla; de lo contrario, la declaración. puede fallar.

Nota: La Sala de Servicios de Impuestos en Línea de Impuestos Estatales de Ningbo proporciona una función de suscripción por correo electrónico para formularios de declaración. Siempre que complete la configuración relevante, el formulario de declaración correspondiente para el período actual se enviará a la dirección de correo electrónico que establezca y podrá abrir directamente el formulario de declaración para completar la declaración. Para obtener detalles sobre cómo configurar la función de suscripción por correo electrónico del formulario de declaración, consulte la Parte 4 de este manual de operación.

Figura 1-1

Figura 1-2

2. Complete el formulario en línea

Haga clic en "Rellene el formulario en línea" " para abrir el formulario de declaración del Impuesto al Valor Agregado (aplicable a los pequeños contribuyentes), como se muestra en la Figura 2-1. Los campos con fondo gris en la imagen son calculados automáticamente por el sistema y no son obligatorios y no pueden ser completados; las columnas con fondo blanco deben ser completadas por el contribuyente, como se muestra en el cuadro rojo en la imagen.

El informe obtiene automáticamente el número de identificación del contribuyente, nombre del contribuyente, unidad de monto, período al que pertenece el impuesto, fecha de llenado del formulario, así como la acumulación y cálculo del impuesto del año en curso, etc.

“Número de Identificación del Contribuyente”: Muestra automáticamente el número del certificado de registro tributario, generalmente de 15, 18 o 20 dígitos.

"Nombre del Contribuyente": Muestra automáticamente el nombre completo del contribuyente en el certificado de registro tributario.

El “período impositivo”: se refiere al primer día del mes (trimestre) al que pertenece el impuesto hasta el último día del mes (trimestre) al que pertenece el impuesto.

Si el negocio se abre a mediados de año, el “período impositivo” será desde la fecha de inicio de operaciones en ese mes (trimestre) hasta el último día del mes (trimestre) al que pertenece. A partir del próximo mes (trimestre), complete el formulario como de costumbre.

Después de confirmar que la información es correcta, podrás rellenar el informe del periodo actual. Después de completar las opciones necesarias, el informe calculará automáticamente los elementos de datos relevantes y verificará si los datos ingresados ​​actualmente son correctos de acuerdo con las reglas comerciales relevantes. Si son incorrectos, el sistema dará las indicaciones correspondientes.

Para obtener instrucciones específicas sobre cómo completar el formulario, consulte la Sección 4.

Figura 2-1

Después de completar el llenado, haga clic en el botón "Guardar temporalmente" para almacenar temporalmente el formulario completado en la sala del servicio de impuestos en línea para poder completarlo a continuación. En ese momento, no se realizará la declaración; solo haciendo clic en el botón "Declaración" se realizará la declaración. Si tiene éxito, el sistema devolverá el recibo fiscal en línea al contribuyente con base en el contenido completado, que mostrará el actual. número de serie del comprobante de pago de la declaración, informe de declaración y monto, etc., como se muestra en la Figura 2-2.

Figura 2-2

3. Consulta de Declaración y Pago

Después de que el contribuyente declara, puede verificar el estado de la declaración y si el pago ha sido deducido en la interfaz de inicio de sesión espera. Seleccione y haga clic en "Consulta de declaración y pago" en el lado izquierdo de la interfaz, como se muestra en la Figura 3-1.

Figura 3-1

Seleccione el tipo de impuesto que se ha declarado en la interfaz abierta, ingrese la fecha correspondiente en el período inicial y final, y haga clic en "Consulta", como Como se muestra en la Figura 3-2, el sistema mostrará una lista de declaraciones. Consulte la Figura 3-3.

Figura 3-2

Figura 3-3

Seleccione una declaración y haga clic en "Imprimir formulario de declaración" para abrir la página del formulario de declaración. Debe instalar el control de impresión cuando imprima por primera vez. Haga clic en "Control de descarga" y aparecerá automáticamente el cuadro de diálogo de descarga. Haga clic en "Guardar". Consulte la Figura 3-4.

Figura 3-4

Descargue "ForeseePrinter.rar" a su computadora y descomprímalo, como se muestra en la Figura 3-5.

Como se muestra en la Figura 3-5

Haga doble clic en "Print Control Installation.exe" descomprimido, haga clic en "Siguiente" - "Instalación" - "Finalizar", como se muestra en Figura 3-6.

Figura 3-6

Después de instalar el control, haga clic en "Imprimir", como se muestra en la Figura 3-4, aparecerá el cuadro de diálogo "Vista previa de impresión" y podrá Ajuste el tamaño de impresión, etc., y haga clic en "Imprimir", como se muestra en la Figura 3-7, para comenzar a imprimir el informe.

Figura 3-7,

4. Configurar la suscripción por correo electrónico para el formulario de declaración

Haga clic en "Administración de contactos" en el árbol de navegación de la derecha (Figura 4). - 1) Enlace.

Figura 4-1

Figura 4-2

Ingrese a la página de la lista de contactos, como se muestra en la Figura 4-2. Para completar una suscripción de devolución, primero se debe configurar la dirección de correo electrónico de la persona. Haga clic en el botón "Modificar" para ingresar a la página de modificación, como se muestra en la Figura 4-3, y configure la dirección de correo electrónico del destinatario.

Figura 4-3

Después de configurar la dirección de correo electrónico del personal relevante, haga clic en el botón "Suscribirse", como se muestra en la Figura 4-3, haga clic en "+" al frente "Informe de Network Hall", abra la lista de selección de informes, seleccione el segundo cuadro de selección del informe que desea suscribir y haga clic en Enviar para completar la suscripción al servicio.

La Sala de Servicios de Impuestos en Línea de Impuestos del Estado de Ningbo enviará formularios de declaración relevantes a los contribuyentes que hayan configurado suscripciones por correo electrónico para recibir formularios de declaración durante el período del informe. Los contribuyentes no necesitan iniciar sesión en el Servicio de Impuestos en Línea de Impuestos del Estado de Ningbo. Sala de Servicio. Solo necesitan abrir el correo electrónico. Simplemente complete el formulario de declaración que recibió por correo.

Figura 4-4

5. Instrucciones para completar el formulario

Haga clic en la marca del triángulo en la página de llenado, como se muestra en el cuadro rojo en la Figura. 4-1. Las instrucciones de llenado se pueden abrir en la página de llenado, como se muestra en la Figura 4-2.

Figura 4-1

Figura 4-2

4.1 Instrucciones para completar elementos específicos

1. Datos de la columna "Aplicación" Ventas de bienes y servicios sin IVA ", complete las ventas sin impuestos de bienes y servicios sujetos al IVA, excluidas las ventas sin impuestos de activos fijos usados ​​sujetos al IVA, bienes y servicios libres de impuestos Volumen de ventas, volumen de ventas de bienes de exportación libres de impuestos y volumen de ventas de auditoría.

2. Para los datos de la columna "Ventas sin Impuesto sobre Facturas Especiales de Impuesto al Valor Agregado Emitidas por Autoridades Tributarias" en el punto 2 de esta tabla, complete el total de ventas de facturas especiales con IVA emitidas por impuesto. autoridades.

3. Para los datos de la columna "Volumen de ventas sin impuestos de facturas ordinarias emitidas por equipos de control fiscal" en el punto 3 de esta tabla, complete el importe convertido de las facturas ordinarias emitidas por equipos de control fiscal. para bienes y servicios sujetos a IVA Las ventas incluyen impuestos.

4. En la columna "Ventas de activos fijos usados ​​gravables sin impuestos" en el punto 4 de esta tabla, complete las ventas de activos fijos usados ​​que figuran en el catálogo y deben tributar al 2% de Impuesto. ventas exclusivas de activos fijos sujetos a impuestos al tipo del IVA.

5. En la columna "Volumen de ventas sin impuestos de facturas ordinarias emitidas por equipos de control fiscal" en el punto 5 de esta tabla, complete el monto de conversión de las facturas ordinarias emitidas por equipos de control fiscal para la venta. de activos fijos usados ​​sujetos a impuestos, sin incluir impuestos.

6. Para los datos de la columna "Ventas de bienes y servicios libres de impuestos" del punto 6 de esta tabla, complete las ventas de bienes y servicios exentos de IVA.

7. En la columna “Ventas de Facturas Ordinarias Emitidas por Equipos de Control Fiscal” del punto 7 de este cuadro, complete el monto de las facturas ordinarias emitidas por equipos de control fiscal por la venta de bienes exentos de IVA. y servicios.

8. En la columna “Ventas de bienes de exportación libres de impuestos” en el punto 8 de esta tabla, complete las ventas de bienes de exportación libres de impuestos.

9. En la columna “Ventas de facturas ordinarias emitidas por equipos de control tributario” del ítem 9 de esta tabla, complete el monto de las facturas ordinarias emitidas por equipos de control tributario por exportaciones de mercancías libres de impuestos.

10. En la columna "Impuesto a pagar por el período actual" en el punto 10 de esta tabla, complete el impuesto a pagar por el período actual calculado con base en la tasa de recaudación.

11. Los datos de la columna "Monto de la reducción de impuestos para el período actual" en el punto 11 de esta tabla son el monto de la reducción de impuestos calculado con base en las políticas preferenciales de IVA relevantes.

12. Los datos de la columna “Monto del Impuesto Prepago del Período Actual” del punto 13 de esta tabla deberán completarse con el monto del IVA pagado anticipadamente por el contribuyente para el período actual, pero no incluir el importe del IVA a pagar por concepto de auditoría y reembolso.