¿El proceso de trabajo de las auditorías diurnas y nocturnas?
Flujo de trabajo de revisión diaria:
La revisión diaria es también una inspección y control de la calidad del trabajo de revisión nocturna.
1. Revise varios informes completados por la noche y corrija cualquier problema inmediatamente si lo encuentra.
1) Revise el informe de ingresos de la revisión nocturna, verifique las distintas partidas de ingresos en el balance de prueba de la revisión nocturna, verifique si la división de alimentos, bebidas y otros montos de la revisión nocturna es correcta, verifique los diversos ingresos del hotel. tablas de resumen de negocios, verifique si hay algún ingreso que no se haya registrado en la cuenta o se haya cobrado incorrectamente o se haya perdido.
2) Revise si los ingresos en efectivo reportados son iguales al efectivo realmente pagado.
3) Revisar si los descuentos, compensaciones, ingresos varios y otros ingresos en el ingreso inicial del informe cumplen con la normativa.
4) Consultar los informes elaborados por la revisión nocturna (incluidos informes de ingresos, número de comensales, informes de revisión nocturna, etc.).
5) Compruebe si los ingresos por tarifa de habitación, la tasa de ocupación y el precio medio de la vivienda obtenidos durante la revisión nocturna son correctos.
2. Junto con el cajero, verifique el ingreso en efectivo entregado por el cajero y verifique si coincide con la declaración de ingresos. Elaborar informes de pago largos y cortos.
3. Trabajar con el cajero para verificar los fondos de reserva de cada departamento de vez en cuando.
4. Consulta periódicamente el número de bebidas en la habitación y en el bar.
5. Inspecciona cada punto de caja todos los días para comprobar el uso de billetes y facturas.
1. Revisión diurna de los ingresos por habitaciones
1. Revisión del estado de las habitaciones y de los informes de las habitaciones
Informe del estado de las habitaciones en la recepción, centro de limpieza. Los tres informes del estado de la habitación y el informe de publicación del alquiler de revisión nocturna deben ser consistentes.
1) Consulte la revisión nocturna del formulario de publicación de alquiler con el formulario de estadísticas comerciales de la sala de recepción.
2) Verifique el formulario de publicación de alquiler revisado en la noche con el informe de estado de la habitación del centro de servicios.
2. Revisa la tabla resumen de revisión nocturna
La tabla resumen de revisión es el resultado de una revisión nocturna y una noche de trabajo. Revisión diaria: antes de resumir y preparar declaraciones de ingresos formales y registrar todos los ingresos en cada cuenta contable por proyecto, estos datos también deben verificarse para garantizar la exactitud de los datos registrados.
1) Revisar las facturas e informes del cajero de recepción. Revisar si el contenido de los depósitos y otros documentos cumple con la normativa y si el total es correcto.
2) Revisar si las facturas de efectivo son correctas y si los documentos de desembolso de efectivo cumplen con la normativa.
3) Compruebe si el ingreso diario por alquiler es correcto.
4) Revisar si los documentos de “compensación y descuento” se manejan de acuerdo con los procedimientos prescritos.
5) Revisar tarjetas de crédito, cuentas pendientes y comprobar facturas de liquidación para ver si cumplen con la normativa.
3. Presentar facturas e informes de otros puntos comerciales.
1) Revisar facturas de huéspedes de restaurantes, departamento de lavandería, minibar, centros comerciales, centros de servicio y puntos de entretenimiento. Estados de cuenta comerciales enviados y adjuntos. documentos.
2) Revisar la declaración de resultados varios y documentos adjuntos.
3) Verifique las cifras correctas artículo por artículo con los artículos en la tabla de resumen. Después de verificar todos los artículos, verifique el número total de artículos de débito y el número total de documentos de débito a los que pertenecen. y el número total de partidas de crédito y las partidas a las que pertenecen. El número total de notas de crédito.
4) Verifique el saldo de la tabla de resumen (saldo de hoy = ocurrencia de débito de hoy - ocurrencia de crédito de hoy, saldo de ayer)
2.
La auditoría diurna de los ingresos por catering es principalmente responsable de tres aspectos del trabajo:
El primero es verificar la auditoría nocturna de los ingresos por catering;
El segundo es resumir y preparar el informe de ingresos operativos del hotel;
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El tercero es controlar los ingresos de efectivo y depósitos bancarios.
Las cifras del informe diario de ingresos de restauración deben ser acordes con el menú.
1) El recibo de consumo del restaurante de los huéspedes debe ser igual al monto de liquidación en la columna de la cuenta del huésped en el informe diario, y también debe ser consistente con los datos del cajero, es decir, el número de restaurantes relevantes en la tabla resumen preparada para la revisión nocturna de los ingresos por habitaciones. El monto de la factura del restaurante es consistente con el monto en la columna de factura en el informe diario. Verifique si la factura tiene la firma del huésped.
2) Compruebe si la tarjeta de crédito, la cuenta de hostelería y los documentos de liquidación coinciden con los del informe diario de ingresos de restauración y si la cuenta de hostelería está firmada por el responsable.
3) Consulta la cantidad de alimentos, bebidas, cigarrillos y bebidas, y consulta los cargos por servicio.
Imprima los informes del restaurante chino (bebidas, cigarrillos, alitas de mar, mariscos), del lobby bar (comida, bebidas, cigarrillos) y del sauna bar (comida, bebidas, cigarrillos, artículos de venta, servicios técnicos) y envíelos. al departamento de costos todos los días.
4) Verifique si hay errores de cálculo en el "Informe diario de ingresos de catering" y vuelva a agregar los elementos, filas y columnas en el Informe diario de ingresos de catering para ver si el total en la verificación La tabla es consistente con el monto total correcto. Imprima la tabla de estadísticas comerciales de restaurantes chinos y entréguela a la cocina china. Imprima el "Informe diario de ingresos por catering/recreación" y envíelo al Departamento de Costos.
3. Prepare el informe diario de ingresos operativos del hotel
Después de corregir las omisiones y errores en el informe diario de ingresos de catering, puede preparar un informe formal una vez finalizado el trabajo de revisión diaria. Informe diario de ingresos del hotel. El informe de ingresos diarios se divide en tres elementos principales: ingresos por habitaciones, ingresos por catering y otros ingresos operativos. Tiene tres características principales: la acumulación de hoy, la de este mes y la acumulación real del año pasado para el mismo período.
1) Verifique la tabla de control de números de facturas, revise la tabla de resumen de uso de facturas compilada por la revisión nocturna y verifique si los documentos que han sido invalidados debido a errores de impresión están firmados por el gerente.
2) Verifique el monto del descuento: verifique si la factura de descuento tiene un código VIP y verifique si la firma, la escritura y el monto del descuento son correctos.
3) Verificar el efectivo: Después de que el cajero recoge el efectivo de acuerdo con el monto en el sobre de pago de cada cajero, completa el recibo y lo envía al banco para su depósito. prepara el informe de cobro del cajero general y envía el recibo al banco de depósito y otros documentos se adjuntan en la parte posterior y se presentan juntos para su auditoría y revisión.
4) Verificar cuentas por cobrar: Revisar la tabla de estadísticas de cuentas por cobrar (firmante efectivo, monto y unidad contable) y resumir las cuentas corrientes. La revisión diaria debe verificar las cuentas por cobrar periódicamente, para asegurar el número. de cuentas pendientes del departamento de contabilidad de ingresos.
5) Verifique el banquete (cuenta de hospitalidad): revise el banquete (cuenta de hospitalidad), si el firmante es válido, si el monto es correcto, si el orden de la factura es consistente y resuma, registre y archívelo. Revise el informe de comidas del gerente (número de personas, persona que firma el pedido) y el informe del "banquete" y envíelos al departamento de costos.
6) Verifique el técnico estadístico, el número de orden del proyecto especial, el número de técnico, la fecha, el contenido del proyecto, el monto, el tiempo de facturación deben ser consistentes con la computadora, y resumir por categoría, y hacer técnico, nómina de técnico.
7) Consultar el “Declaración Diaria” (estado de resultados de explotación), realizar declaraciones de ajuste diario y el “Declaración Resumen de Ingresos”.
El flujo de trabajo de revisión nocturna de los ingresos del catering:
(1) Verifique si el cajero del catering ha enviado todos los extractos y facturas del cajero.
1) Verifique el "Programa de turnos de ingresos comerciales" entregado por el cajero del catering con la computadora para ver si coincide. En caso contrario, averigüe el motivo y registre los detalles en el "Manual de turnos".
2) Compruebe si el número de copias de la factura del cajero de catering adjunta a la factura y otros documentos es coherente con la "Lista detallada de cuentas" en el sistema de cajero de catering.
Si no , verifique uno por uno Verifique y registre el nombre del cajero y los detalles de las facturas faltantes para detectar facturas faltantes o impagas
En el "Libro de entrega de turnos", déjelo para que el revisor diario lo revise e investigue al día siguiente.
(2) 4:00 Verificar cada factura enviada por cada cajero de catering
1) Clasificar y resumir las facturas enviadas por el cajero de catering y ""Programa de cambio de ingresos comerciales" para comprobar si las cantidades coinciden.
2) Verifique si todos los artículos del consumidor, las cantidades y los montos de los documentos adjuntos al formulario de pago (lista de bebidas, menú adicional, lista de mariscos, menú de devolución y menú de pedidos de Jingyuan) son consistentes con el pago. forma. Si la lista de mariscos indica la cantidad y si la cantidad coincide con la factura.
3) Verifique el menú adicional, la lista de mariscos, el menú de devolución, el menú de pedidos de Jingyuan, la lista de consumo del restaurante adjunta a la factura con el enlace del producto de cocina y verifique si el sello del cajero está sellado.
4) Compruebe si el importe a cobrar en los avisos de reuniones y banquetes adjuntos a la declaración de liquidación coincide con la declaración de liquidación.
5) Compruebe si todas las reducciones de ingresos son razonables, si las devoluciones de cargo están firmadas por la persona autorizada y si los motivos son suficientes.
6) Verifique si la autoridad de descuento es precisa. Por ejemplo: el gerente del departamento de catering tiene la autoridad para ofrecer un 20 % de descuento en todo el pedido (excluyendo bebidas, cigarrillos y mariscos), el supervisor de catering tiene la autoridad. para dar un 12% de descuento (excluyendo cigarrillos, bebidas y mariscos), etc.
7) Verificar si las cuentas, cuentas de recepción y banquetes (entretenimientos) están firmadas por invitados y personas autorizadas (si las firmas en las cuentas están firmadas por la persona autorizada de la unidad acordada).
8) Compruebe si el pago de la tarjeta VIP está impreso y si el roce es consistente con el pago.
9) Verificar si el valor nominal del cupón de desayuno, cupón de buffet, cupón de consumo y cupón de descuento coincide con la factura y si la fecha es válida. ¿Existe alguna caducidad, alteración, etc.?
10) Comprobar si los consumos, compensaciones y otros cargos cumplen con los estándares estipulados por el hotel.
11) Comprobar si la factura emitida coincide con la factura.
12) Consultar el formulario de registro de emisión de facturas para comprobar si el número y importe de las facturas emitidas son correctos.
13) Selecciona los detalles del regalo y envíalos al departamento de costes al día siguiente.
14) Separe la cuenta ENT y colóquela encima de todas las facturas de alimentos y bebidas.
15) Registrar los conceptos e importes de compensación de catering y transferirlos al departamento de costes al día siguiente.
16) Verifique el catering y bebidas con el "Informe diario de ventas de licores", revíselo mediante la revisión diaria del día siguiente y transfiéralo al departamento de costos después de la confirmación.
17) Marcar los billetes problemáticos y registrarlos en el “Libro de Turnos”. Y clasifique todas las facturas según el método de liquidación.
18) Para compensar el cupón de desayuno del día, es decir, el cupón de desayuno utilizado por el huésped en el restaurante occidental esa mañana se deduce de los ingresos por servicio de habitaciones y luego se suma manualmente a los ingresos por catering. del día.
19) La estadística de partidas de consumo de entretenimiento se utilizará para compensar las partidas correspondientes en la elaboración del informe de ingresos empresariales.
3. Preparar informes relacionados con el negocio hotelero.
Después de revisar y corregir las facturas de todos los departamentos comerciales, la revisión nocturna resumirá las facturas enviadas por el cajero por departamento y realizará estadísticas precisas del consumo total de varios tipos y de los ingresos totales, y preparar un "informe matutino" y otros informes relacionados sobre las operaciones del hotel basados en diversos informes y datos impresos.
(1) Calcule los cargos por habitaciones, cargos por servicios telefónicos, lavandería, minibares, boutiques, centros comerciales, centros de negocios, salones ejecutivos, otros ingresos, cuentas de huéspedes, saldo neto, etc., y cree un " Revisión nocturna del balance de comprobación."
(2) Cuente el número de consumidores de comida china, comida occidental, lobby bar, Jingsheng Bar, alimentos, bebidas, cigarrillos, alquileres de conferencias, artículos varios y turnos para preparar un "informe diario de ingresos por catering".
(3) Divida los datos recopilados en el "Balance de prueba de auditoría nocturna" y el "Informe de ingresos diarios de catering" según una cierta proporción para crear el informe "NIGHTAUDITOR'D'REPORT".
(4) Realice un informe matutino basado en el "Análisis diario de fuentes de ventas de habitaciones y el negocio diario de habitaciones (por tipo de habitación)".
(5) Calcule los documentos del banquete y las comidas profesionales superiores del día y cree un informe otorrinolaringólogo.
(6) Durante la revisión nocturna, la factura AR de la oficina principal y la factura AR del catering se contarán para crear un "informe diario de factura AR".
(7) Tome notas basadas en los detalles de la cuenta S en el sistema de auditoría y cree una lista de detalles de la cuenta S. .
(8) Haga la "Lista detallada de compensación, reembolso y regalo" según la cuenta de compensación, reembolso y regalo.
(9) Imprima el "Estado de Ingresos en Efectivo" en el sistema de informes de auditoría.
(10) Realice la liquidación diaria en la máquina POS y colóquela en el buzón después de la revisión.