¿Cuáles son las reglas de trabajo diario para los cajeros?

En vista de las funciones de los cajeros, el contenido del trabajo y las tareas de los cajeros incluyen principalmente la contabilidad de fondos monetarios, la liquidación corriente, la contabilidad de salarios y la supervisión de los ingresos y gastos de fondos monetarios, etc. (1) Recibos, gastos y registros de fondos monetarios El trabajo de gestión de fondos monetarios del cajero incluye principalmente dos aspectos: primero, el manejo de los recibos y pagos diarios de fondos monetarios; segundo, la contabilidad de los recibos y pagos mencionados anteriormente. Específicamente, este trabajo incluye principalmente los siguientes seis aspectos: 1. Hacer un buen trabajo en la contabilidad de cobros y pagos de efectivo, seguir estrictamente las regulaciones nacionales pertinentes del sistema de administración de efectivo, revisar los comprobantes de recibos y pagos firmados por los auditores y manejar los recibos de pago. . pagar. 2. Realizar un buen trabajo en la contabilidad de cobros y pagos de depósitos bancarios. Seguir estrictamente las disposiciones de las "Medidas de Pago y Liquidación" del banco, revisar los comprobantes de ingresos y gastos verificados y encargarse del cobro y pago de depósitos bancarios. 3. Registre cuidadosamente los diarios para garantizar la liquidación diaria y mensual. Con base en los recibos y comprobantes de pago completos, registre los diarios de efectivo y depósitos bancarios en secuencia uno por uno y liquide el saldo. El saldo contable de los depósitos bancarios debe cotejarse oportunamente con el estado de cuenta de los depósitos bancarios para garantizar que los certificados contables, las cuentas y los datos de las cuentas sean coherentes. Verifique frecuentemente con el estado de cuenta enviado por el banco. Al final del mes, prepare un estado de conciliación del saldo bancario para que el saldo contable sea consistente con la conciliación del saldo en el estado de cuenta. Para cuentas pendientes, se deben realizar consultas oportunas. Lleve un control de su saldo bancario en todo momento y no emita cheques sin fondos. 4. Mantener efectivo y valores a mano Garantizar la seguridad e integridad del efectivo y diversos valores. El efectivo disponible no excederá el límite aprobado por el banco y el exceso deberá depositarse en el banco de manera oportuna. No está permitido utilizar "billetes blancos" como efectivo y no está permitido apropiarse indebidamente de efectivo a voluntad. Si hay escasez o excedente de efectivo disponible, se deben identificar las razones y tratarlas en consecuencia. No se le permite retirar o reponer efectivo de forma privada. Si hay escasez de efectivo por sus propios motivos, será responsable de la compensación. La contraseña de la caja fuerte de la empresa, el número de cuenta y la contraseña de retiro no deben divulgarse, y mucho menos transferirse arbitrariamente a otros. 5. Conservar los sellos pertinentes y registrar y cancelar cheques. Los sellos en manos del cajero deben conservarse adecuadamente y utilizarse estrictamente de acuerdo con los fines prescritos. Los distintos sellos utilizados para la emisión de cheques no deben ser conservados por un solo cajero. Por lo general, el sello financiero especial de la unidad lo conserva el director financiero. Los recibos y cheques en blanco deben gestionarse estrictamente, establecerse un libro de registro especial y manejarse cuidadosamente los procedimientos de recepción y cancelación. 6. Revisar los comprobantes de ingresos y manejar la liquidación de ventas Revisar cuidadosamente los comprobantes relevantes para el negocio de ventas, seguir estrictamente el contrato de ventas y el sistema de liquidación bancaria, manejar la liquidación de los pagos de ventas de manera oportuna y cobrar los pagos de ventas. Cuando se produce una disputa de ventas y se rechaza el pago, se debe notificar a los departamentos pertinentes para que la resuelvan lo antes posible. (2) Transacciones de liquidación 1. Manejar las liquidaciones corrientes y establecer un sistema de compensación. El contenido del negocio de liquidación en efectivo incluye principalmente: liquidación de pagos entre la empresa y las unidades contables internas y procedimientos de transferencia entre la empresa y las unidades externas y pagos entre individuos; no se puede manejar la liquidación; la liquidación de pequeñas cantidades por debajo del punto de inicio de la liquidación se puede utilizar para la liquidación en otros aspectos de acuerdo con las regulaciones. Todo tipo de cuentas por pagar y cobros temporales distintos de los negocios de compra y venta deben cobrarse y liquidarse de manera oportuna, y las cuentas por pagar y cobros temporales deben liquidarse con prontitud. Para las cuentas por cobrar que no se pueden cobrar y las cuentas por pagar que no se pueden pagar, las razones deben identificarse y tratarse después de la aprobación de acuerdo con las regulaciones. 2. Administrar los fondos de reserva de la empresa. Las empresas que implementen el sistema de fondos de reserva deben determinar la cuota del fondo de reserva, manejar los procedimientos de recepción y reembolso de manera oportuna y fortalecer la gestión. Para los gastos de viaje tomados en préstamo por adelantado, es necesario instar a los procedimientos de reembolso oportuno y recuperar el saldo. No se permite incumplimiento ni malversación. Establecer un sistema para liquidar otras cuentas corrientes. Para reclamos, deudas y cuentas corrientes como cobros temporales, pagos temporales, cuentas por cobrar, cuentas por pagar y reservas distintas del negocio de compra y venta, se debe establecer un sistema de procedimiento de liquidación para fortalecer la gestión y la liquidación oportuna. 3. Cuenta de otras cuentas corrientes para evitar pérdidas por deudas incobrables. Para diversas cuentas corrientes distintas de las de negocios de compra y venta, se deben establecer cuentas detalladas según cuentas unitarias e individuales, registradas una por una según los comprobantes contables auditados, y las balanzas deben ser revisadas frecuentemente. Al final del año, se debe hacer una lista y reportarla al líder o departamento correspondiente. (3) Contabilidad salarial 1. Implementar el plan salarial y supervisar el uso de los salarios de acuerdo con el plan salarial aprobado, en conjunto con el departamento de trabajo y personal, controlar el pago de salarios y bonificaciones en estricto cumplimiento de las regulaciones, y analizar el implementación del plan salarial. Aquellos que violan las políticas salariales y otorgan subsidios y bonificaciones indiscriminadamente deben ser detenidos y denunciados a los líderes y departamentos pertinentes.

2. Revisar los recibos de salario y emitir bonificaciones salariales en función del número real de empleados, grados salariales y estándares salariales, revisar las hojas de cálculo de salarios y bonificaciones, manejar los pagos de retenciones (incluido el cálculo del impuesto sobre la renta personal, fondos para vivienda, fondos de seguro laboral, desempleo). beneficios de seguro, etc.) y calcular los salarios reales. 3. Responsable de la contabilidad salarial, proporcionando datos salariales y realizando una contabilidad detallada de acuerdo con la composición de los salarios totales y la fuente de pago de salarios. Elaborar informes de salario total relevantes de acuerdo a los requerimientos del departamento de gestión. (4) Supervisión de los ingresos y gastos de los fondos monetarios Habrá muchos factores negativos en el proceso de ingresos y gastos de fondos monetarios. Para garantizar la seguridad de los ingresos y gastos de fondos monetarios, se debe implementar una supervisión efectiva. La supervisión de los cajeros se basa en las leyes y reglamentos nacionales pertinentes y en las normas y reglamentos corporativos, dentro del alcance de la autoridad laboral para mantener la disciplina financiera e implementar sistemas de contabilidad, y resistir resueltamente los ingresos y gastos ilegales y las actividades fraudulentas. Los cajeros deben cumplir estrictamente las leyes y regulaciones financieras cuando manejan diversos negocios de efectivo y depósitos bancarios, y cualquier negocio que viole las regulaciones será rechazado. Verificar y supervisar la implementación de las disciplinas financieras en cualquier momento para garantizar la legalidad y racionalidad del trabajo de caja y proteger los intereses económicos de la unidad contra infracciones.