¿Qué disposiciones intervienen en el dictamen jurídico sobre la relación entre inversores en el establecimiento de una pequeña empresa de crédito? ¿A qué debo prestar atención?

1. La opinión jurídica sobre la relación entre inversores en el establecimiento de una pequeña sociedad de crédito involucra principalmente las siguientes disposiciones legales:

1. Ley de Sociedades

Artículo 21

Los accionistas mayoritarios, controladores efectivos, directores, supervisores y altos directivos de la empresa no utilizarán otras relaciones relacionadas para perjudicar los intereses de la empresa. compañía. Quien viole lo dispuesto en el párrafo anterior y cause perjuicios a la sociedad, será responsable de indemnización.

Artículo 217

Relaciones de afiliación se refiere a las relaciones entre los accionistas mayoritarios, los controladores efectivos, los directores, supervisores y altos directivos de una empresa y las empresas que controlan directa o indirectamente, y Otras relaciones que pueda dar lugar a la transferencia de intereses de la empresa. Pero las empresas controladas por el Estado no sólo son relevantes porque están controladas por el Estado. "El uso de relaciones para realizar transacciones también son transacciones relacionadas.

Hay tres formas principales de distinguir esta relación:

1. Afiliación corporativa, como una empresa matriz y una subsidiaria, o la misma empresa matriz Entre dos filiales.

La segunda es la relación entre personas físicas Las dos empresas están controladas directa o indirectamente por dos personas físicas, y existen padres, hijos, cónyuges, hermanos, etc.

3. Otras conexiones potenciales, como acuerdos de intereses realizados mediante la firma de acuerdos o relaciones comerciales especiales entre empresas relacionadas no violan la ley y, debido a la relación relacionada, las transacciones entre ellas. dos partes tienen una importancia considerable. La transparencia y la confianza pueden reducir los costos de transacción.

2 Normas de contabilidad para empresas comerciales No. 36 - Divulgación de partes relacionadas

Artículo 9 Independientemente de si se producen transacciones relacionadas, las empresas deben divulgar la siguiente información relacionada con la empresa matriz y las subsidiarias en las notas:

(1) Nombres de la empresa matriz y las subsidiarias

Si la empresa matriz no es la controladora final de la empresa, también debe revelarse el nombre de la parte controladora final.

Si ni la empresa matriz ni la parte controladora final proporcionan estados financieros al mundo exterior, el nombre de la matriz más cercana. También se debe divulgar la empresa que proporciona estados financieros al mundo exterior.

(2) La naturaleza comercial, el lugar de registro, el capital social (o capital pagado, capital social) de la empresa matriz y sus subsidiarias. , y sus cambios

(3) La relación de la empresa matriz con la empresa o empresa La proporción de acciones y derechos de voto en las filiales

Artículo 10 Si una empresa tiene una parte relacionada. transacción, la naturaleza de la relación con la parte relacionada, el tipo de transacción y los elementos de la transacción deben revelarse al menos en las notas:

(1) Monto de la transacción

(2) Monto, plazo. y condiciones de las partidas no liquidadas, y las circunstancias de la concesión u obtención de garantías.

(3) El importe de las provisiones para insolvencias de las cuentas por cobrar no liquidadas.

(4) La política de fijación de precios. /p>

Artículo 11 Las partes relacionadas y los tipos de transacciones se divulgarán por separado /p>

Bajo la premisa de que no afecta la comprensión correcta de los lectores del impacto de las transacciones con partes relacionadas en los estados financieros, las transacciones con partes relacionadas. de tipos similares pueden combinarse y divulgarse.

Artículo 12: Las empresas deben proporcionar pruebas concluyentes. Sólo de esta manera se puede revelar la equidad de las transacciones con partes relacionadas. Medidas para la Gestión de las Sociedades de Garantía de Financiamiento

Artículo 48 Si el personal dedicado a la supervisión y dirección del departamento de supervisión concurre alguna de las siguientes circunstancias, se le impondrán las sanciones administrativas conforme a la ley si se trata de un delito; se constituye, la responsabilidad penal se perseguirá conforme a la ley:

(1) La infracción de las normas en la aprobación de la constitución, modificación, extinción y ámbito de actividad de las sociedades de garantía de financiación

(2 ) ) Realizar inspecciones in situ a las sociedades de garantía de financiación en violación de la normativa

(3) No informar de los eventos de mayor riesgo y situaciones de enajenación de conformidad con el artículo 45 de las presentes Medidas

. (4) Otras conductas que violen las leyes, reglamentos y las disposiciones de estas Medidas

2 Al redactar opiniones legales relevantes, es necesario prestar atención a los siguientes aspectos:

1. Recoger y organizar materiales y realizar hechos identificados.

a. Recopilar información lo más detallada posible, incluida la diligencia debida, la revisión de documentos y la comunicación con el personal relevante.

b. Garantizar la autenticidad de los materiales y contar con procedimientos de entrega de los materiales proporcionados por los clientes.

c Clasifique la relación entre los materiales, comprenda los puntos clave y explique los hechos clave con claridad.

2. Realizar predicciones de riesgos basadas en materiales factuales.

Una predicción de riesgo legal es un proceso de suposiciones, que deben basarse en los hechos que conocemos y plantear diversas suposiciones y no pueden divorciarse de los hechos.

b. Dado que las opiniones legales a menudo tratan de eventos dinámicos, los abogados deben informar a los clientes de la retroalimentación oportuna para que puedan responder correctamente cuando surjan nuevas situaciones.

3. Realizar alegaciones jurídicas y emitir opiniones jurídicas.

a Llevar a cabo argumentos en estricta conformidad con las leyes y regulaciones, no solo considerando los sentimientos del cliente, sino también atendiendo a la psicología del cliente sin principios.

b Realizar investigaciones sobre leyes y regulaciones para aclarar las leyes aplicables.

c Al realizar argumentos jurídicos sobre hechos poco claros, no es apropiado sacar conclusiones positivas o negativas. Deben tratarse de manera diferente y plantearse hipótesis por separado.

Tenga cuidado de evitar errores comunes en los argumentos jurídicos. Si el lenguaje es demasiado arbitrario, el enfoque no se resalta y la conclusión no es clara.