La auditoría interna debe explicarse eligiendo una empresa nacional. Puede ser completa o puede elegir un punto específico, pero es necesario escribir un artículo.
Con el fin de fortalecer el control interno de la empresa, promover las operaciones estandarizadas y el desarrollo saludable de la empresa, garantizar el progreso normal de la producción, operación y actividades de gestión y prevenir y controlar las Para proteger los derechos e intereses legítimos de los accionistas de diversos riesgos, Sichuan Lutianhua Co., Ltd. (en adelante, la "Compañía" o la "Compañía") ha llevado a cabo una inspección exhaustiva de Las "Normas básicas para el control interno empresarial" y las "Directrices de control interno para empresas que cotizan en bolsa" emitidas conjuntamente por la Bolsa de Valores de Shenzhen evaluaron la eficacia del control interno de la empresa en 2009. La evaluación es la siguiente: 1. Descripción general del control interno de la empresa Durante el período del informe, de acuerdo con las "Normas básicas para el control interno empresarial" emitidas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas y la Comisión Reguladora de Valores de China (en adelante, "las" Normas Básicas"), las "Normas de Control Interno de Contabilidad" emitidas por el Ministerio de Finanzas y de conformidad con los requisitos de las "Directrices de Control Interno para Sociedades Cotizadas" (en adelante denominadas las "Directrices de Control Interno") emitidas por Shenzhen Bolsa de Valores y, en función de las condiciones reales de la empresa, llevaremos a cabo actividades especiales de gobierno corporativo para las empresas que cotizan en bolsa, clasificaremos, mejoraremos y complementaremos los procesos comerciales y organizaremos la sede y las filiales. Los departamentos y el personal pertinentes de la empresa llevarán a cabo las inspecciones y evaluaciones necesarias. . La Compañía ha establecido y mejorado el sistema de control interno combinando los cinco elementos principales estipulados en las "Normas Básicas" y los ocho elementos principales propuestos en los "Lineamientos de Control Interno", asegurando básicamente que todos los riesgos sean observables, evaluables y controlables, y todas las medidas son Es eficaz y factible. (1) Estructura organizacional del control interno de la empresa En la actualidad, la estructura organizacional del control interno de la empresa es: 1. La junta de accionistas de la empresa es la máxima autoridad de la empresa. La empresa garantiza que los accionistas, especialmente los pequeños y medianos accionistas, ejerzan plenamente su igualdad de derechos mejorando constantemente los estatutos de la empresa sobre la junta de accionistas y su reglamento interno. Los procedimientos de convocatoria y votación de la junta de accionistas de la empresa están estandarizados. Una vez establecida la empresa, todas las juntas de accionistas son certificadas ante notario y supervisadas in situ por notarios y abogados. Sichuan Lutianhua Co., Ltd. Informe de autoevaluación de control interno de 2009 2. El consejo de administración de la empresa es el órgano de toma de decisiones de la empresa y es responsable de la asamblea de accionistas. Es responsable del establecimiento y supervisión del sistema de control interno de la empresa, estableciendo y mejorando las políticas y planes de control interno y supervisando la implementación de. control interno. La junta directiva tiene una oficina de junta directiva para manejar los asuntos diarios de la junta directiva. 3. La junta de supervisores de la empresa es el organismo supervisor de la empresa. Supervisa e inspecciona el comportamiento de los directores, del gerente general y de otros altos directivos de la empresa y del estado financiero de cada filial. Es responsable y rinde cuentas a la junta de accionistas. 4. El Consejo de Administración de la Sociedad cuenta con cuatro comités especiales: Comité de Estrategia, Comité de Nombramientos, Comité de Auditoría y Comité de Retribuciones y Evaluación, que dependen del Consejo de Administración. El Comité de Estrategia es el principal responsable de estudiar la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y los principales problemas que afectan el desarrollo de la empresa y hacer recomendaciones. El Comité de Nombramientos es el principal responsable de la selección, los estándares y procedimientos de selección de los directores y altos directivos de la empresa y hacer recomendaciones; el Comité de Auditoría es el principal responsable de las auditorías internas y externas de la empresa, Comunicación, supervisión y verificación; el Comité de Remuneraciones y Evaluación es el principal responsable de formular y evaluar las normas de evaluación de los directores y altos directivos de la empresa, y formular y revisar las políticas de remuneración. y planes para los directores y altos directivos de la empresa. 5. La dirección de la sociedad es responsable de la formulación y aplicación efectiva del sistema de control interno, y vela por el normal funcionamiento de la sociedad mandando, coordinando, dirigiendo y supervisando el ejercicio del poder de dirección por las filiales holding y los departamentos funcionales. Cada filial del holding y departamento funcional implementa negocios específicos de producción y operación y gestiona los asuntos diarios de la empresa. (2) Establecimiento y mejora del sistema de control interno de la empresa En 2009, la empresa revisó los estatutos de acuerdo con los documentos pertinentes emitidos por la Comisión Reguladora de Valores de China y el "Año de reforma del gobierno corporativo para las empresas que cotizan en bolsa" de la Bolsa de Valores de Shenzhen y combinado con las condiciones específicas de la empresa revisadas y mejoradas. Hasta ahora, la empresa ha establecido un sistema de control interno relativamente completo. Las actividades de control interno de la empresa cubren básicamente todos los aspectos de las operaciones de la empresa, incluidos, entre otros: gestión interna, garantías financieras, gestión de inversiones, transacciones relacionadas, gestión de fondos. divulgación de información, etcétera. , muy instructivo. 1. Los estatutos de la empresa y el sistema de "tres reuniones" incluyen los estatutos de la empresa, el reglamento interno de la junta general de accionistas, el reglamento interno de la junta de supervisores, el reglamento de trabajo del director general, las reglas de trabajo del secretario del directorio, el sistema de director independiente, el sistema de gestión de relaciones con inversionistas, el sistema de recepción y promoción, y el sistema de gestión de divulgación de información y sistema de gestión de divulgación de información.
2. El sistema de gestión de producción y operaciones incluye un sistema de responsabilidad de producción de seguridad, un sistema de gestión de producción (incluida una serie de sistemas de gestión de producción como tecnología, equipos y calidad), un sistema de gestión de contratos, un sistema de gestión de adquisiciones de materiales y una gestión de proveedores. Sichuan Lutianhua Co. ., Ltd. 2009 Sistema anual de informes de autoevaluación de control interno, medidas de gestión de la demanda de materiales, sistema de gestión de procesos comerciales y sistema de gestión. 3. Los sistemas de gestión financiera incluyen sistemas de gestión contable, sistemas integrales de gestión presupuestaria, sistemas computarizados de gestión contable, sistemas de gestión de facturas, sistemas de gestión de costos, sistemas de inventario de propiedades y materiales, sistemas de gestión de activos fijos, métodos de gestión de operaciones de fondos, etc. 4. El sistema de gestión de recursos humanos incluye la estrategia del cuadro de mando integral y el sistema de gestión del desempeño, los métodos de gestión de contratación y renuncia de empleados, el sistema de gestión de capacitación de empleados y el manual de empleados. (3) El establecimiento, dotación de personal y funcionamiento del departamento de auditoría interna de la empresa. La empresa ha establecido un comité de auditoría con un grupo de trabajo de auditoría como oficina diaria. El grupo de trabajo de auditoría está ubicado en el departamento de auditoría de la empresa, actualmente cuenta con 4 miembros de personal y es responsable de supervisar el sistema de auditoría interna de la empresa y su implementación, realizar auditorías internas sobre toda la gestión operativa, el estado financiero y la implementación del control interno de la empresa y sus filiales, y realizar auditorías internas a la sociedad y sus filiales. Realizar una evaluación razonable de la autenticidad, racionalidad y legalidad de sus beneficios económicos. (4) Política de recursos humanos La empresa ha establecido sistemas de contratación, capacitación, despido y renuncia de empleados; sistemas de salario, evaluación, promoción y recompensa y castigo de los empleados; sistema de licencia obligatoria y sistema de rotación regular para empleados en puestos clave, etc. En los últimos años, a partir de la construcción del sistema corporativo de formación de talentos, la empresa ha formulado e implementado el "Proyecto Pirámide de Formación de Talentos", ha llevado a cabo la construcción de proyectos multicanal, ha introducido la herramienta de gestión estratégica del cuadro de mando integral y ha establecido sistemas de evaluación y Sistema de evaluación del desempeño basado en objetivos estratégicos corporativos. (5) Actividades, trabajos y logros importantes de la empresa en el establecimiento y mejora del control interno durante el período del informe1. Después de actividades especiales para el gobierno de las sociedades cotizadas en 2007, 2008 y 2009, la empresa continuó mejorando su sistema de gestión y mejorando su sistema de control interno. Para mejorar aún más la capacidad de toma de decisiones científicas de la Junta Directiva y aprovechar plenamente el papel de los directores independientes y los comités especiales de la Junta Directiva, la empresa ha tomado las siguientes medidas: (1) Refinar y aclarar aún más el posicionamiento funcional de los comités especiales del Consejo de Administración y mejorar su pleno uso de los servicios de información, sugerencias para la toma de decisiones y un sentido de responsabilidad por la función de supervisión (2) Prestar atención al papel de los directores independientes, disponer para ellos; aprender la gestión en finanzas, recursos humanos, auditoría y otros aspectos de la empresa de manera planificada, y aprovechar al máximo las ventajas de los recursos expertos externos para hacer que la toma de decisiones de la junta directiva sea más científica y eficiente (3) Aprender; La experiencia de otras empresas aclarará y optimizará aún más los procedimientos operativos de los comités especiales y garantizará el papel de los comités especiales del mecanismo operativo. 2. Según el “Aviso sobre la preparación del informe anual de las empresas que cotizan en bolsa de 2008” de la Bolsa de Valores de Shenzhen y el “Informe de autoevaluación del control interno de 2009 de Sichuan Lutianhua Co., Ltd.” (SZS[2008] No. 168), “ Las empresas que cotizan en bolsa deben seguir la ""Decisión sobre la modificación de determinadas disposiciones sobre dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa" (Orden Nº 57 de la Comisión Reguladora de Valores de China), la empresa revisó las disposiciones pertinentes sobre distribución de beneficios en los "Estatutos" y celebró el 2008 La Asamblea General Anual de Accionistas del 10 de abril de 2009 revisó y aprobó la "Propuesta de modificación de los estatutos de la empresa" 3. Promover aún más la gestión de las relaciones con los inversores de la empresa (1) La construcción y gestión de la plataforma de información externa de la empresa es una de las formas efectivas y convenientes para que los inversores comprendan la empresa Para mejorar las funciones del sitio web de la empresa, la empresa ha establecido múltiples canales de comunicación, como Internet, teléfono y correo electrónico, para crear un buen entorno operativo externo y garantizar la salud. y desarrollo armonioso de las relaciones con los inversionistas (2) Recibir calurosamente las visitas e investigaciones de los inversionistas, y responderlas de manera oportuna a las consultas de los accionistas y tratar a todos los inversionistas de manera justa; Ceremonia de inauguración de la "Plataforma interactiva de relaciones con inversores de empresas que cotizan en bolsa de Sichuan", organizada conjuntamente por la Asociación de empresas que cotizan en bolsa de Sichuan y Shenzhen Securities Information Co., Ltd. y el Seminario en línea del informe semestral de 2009 ". La empresa y los inversores se comunicaron a través de la plataforma interactiva en cuestiones de interés para los inversores, como el desempeño semestral de 2009, el gobierno corporativo, la estrategia de desarrollo, las condiciones operativas, los planes de financiamiento y el desarrollo sostenible. Durante el período del informe, las actividades de control interno de la compañía y el establecimiento y mejora de diversos sistemas de control interno. Cumplió con los requisitos de las leyes, reglamentos y autoridades reguladoras nacionales pertinentes, asegurando el funcionamiento y la gestión normales de la empresa, que sean razonables, completos y eficaces.
Actividades clave del control interno de la empresa (1) Control interno de las filiales holding de la empresa De acuerdo con los requisitos de las "Directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa en la Bolsa de Valores de Shenzhen", la empresa ha formulado el "Sistema de gestión para las filiales holding". , que aclara los principios básicos para la gestión de las filiales holding. Los principios estandarizan la estructura de gobierno, finanzas, gestión de capital y garantías, gestión de inversiones, divulgación de información, etc. de las filiales holding. Cada subsidiaria holding debe implementar de manera uniforme las reglas y regulaciones promulgadas por la compañía, operar y administrar de forma independiente dentro del marco de los objetivos generales de la compañía, operar la propiedad corporativa de manera legal y efectiva y aceptar la supervisión y administración de la compañía. De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Directrices de control interno para las empresas que cotizan en bolsa de la Bolsa de Valores de Shenzhen", el control de gestión de la empresa sobre sus filiales holding es estricto, suficiente y eficaz, y no existe ninguna violación de las "Directrices de control interno" ni de las sistema de gestión de la empresa para sus filiales holding. (2) Control interno de transacciones con partes relacionadas La Compañía concede gran importancia a la gestión del control interno de transacciones con partes relacionadas. Con el fin de estandarizar las transacciones relacionadas y garantizar la equidad y la reportabilidad de la autoevaluación de control interno de Sichuan Lutianhua Co., Ltd., en 2009, la compañía formuló e implementó el "Sistema de Gestión de Transacciones Relacionadas", que estipula los principios básicos de transacciones relacionadas y los asuntos relacionados involucrados en transacciones relacionadas, se han adoptado disposiciones detalladas sobre asuntos relacionados con transacciones relacionadas, principios de fijación de precios para transacciones con partes relacionadas, revisión y ejecución de transacciones con partes relacionadas y medidas para evitar votos para partes relacionadas. La empresa estipula claramente la autoridad de aprobación de la asamblea de accionistas y del consejo de administración para transacciones con partes relacionadas en los "Estatutos Sociales", el "Reglamento de la Asamblea General de Accionistas" y el "Reglamento del Consejo de Administración". Directores", y estipula los procedimientos de revisión y requisitos de anulación de voto para transacciones con partes relacionadas. Las transacciones con partes relacionadas de la empresa se llevan a cabo estrictamente de acuerdo con el sistema de gestión de transacciones con partes relacionadas de la empresa. No hay problemas como que partes relacionadas ocupen o transfieran los fondos, activos y otros recursos de la empresa de diversas formas, o relaciones injustas e injustas. -transacciones entre partes. Consulte la Nota 6 de los estados contables para obtener detalles de las transacciones con partes relacionadas de la Compañía en 2009. De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Pautas de control interno" de la Bolsa de Valores de Shenzhen, el control interno de la empresa sobre las transacciones con partes relacionadas es estricto, suficiente y eficaz, y no existe ninguna violación de las "Pautas de control interno" ni de las normas relacionadas de la empresa. -sistema de gestión de transacciones de partes. (3) Control interno de las garantías externas de la empresa La empresa ha establecido y mejorado el sistema de gestión de garantías externas de la empresa, que estipula claramente los principios básicos de las garantías externas, los procedimientos de revisión de los objetos de garantía externa, los procedimientos de aprobación de las garantías externas, la gestión procedimientos de garantías externas, y los procedimientos de garantías externas. Mecanismo de divulgación de información y rendición de cuentas de los responsables de las garantías externas. Durante el período del informe, la empresa no contó con garantías externas. De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Pautas de control interno" de la Bolsa de Valores de Shenzhen, el control interno de la empresa sobre las garantías externas es estricto, suficiente y eficaz, y no existe ninguna violación de las "Pautas de control interno" ni de la gestión de garantías externas de la empresa. sistema. (4) Control interno sobre el uso de los fondos recaudados por parte de la empresa. Para regular la gestión de los fondos recaudados por la empresa, de acuerdo con las "Reglas de cotización de acciones de la Bolsa de Valores de Shenzhen", el "Aviso sobre la regulación adicional del uso de los fondos recaudados". por empresas que cotizan en bolsa" y el "Control interno de empresas que cotizan en bolsa en la Bolsa de Valores de Shenzhen" De acuerdo con los requisitos de las "Directrices de control", la empresa ha formulado un "Sistema de gestión de fondos recaudados", que cubre el almacenamiento, aprobación, uso , cambio, supervisión y divulgación de los fondos recaudados. El almacenamiento y uso de los fondos recaudados por la empresa deben ajustarse estrictamente a las disposiciones pertinentes del "Sistema de gestión de fondos recaudados" de la empresa. El 5 de abril de 1999, la empresa emitió públicamente 1,5 millones de acciones ordinarias. Después de deducir los gastos de emisión, la empresa en realidad recaudó 871,98 millones de yuanes. La empresa invirtió en los proyectos prometidos en el folleto. A finales de 2004, se habían completado todos los proyectos, con una inversión total de 948,47 millones de yuanes, y el exceso de fondos recaudados de 76,49 millones de yuanes se compuso con fondos propios. De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Pautas de control interno" de la Bolsa de Valores de Shenzhen, el control interno de la empresa sobre los fondos recaudados es estricto, suficiente y eficaz, y no existe ninguna violación de las "Pautas de control interno" ni de las "Pautas especiales" de la empresa. Sistema de gestión de almacenamiento y uso de fondos recaudados" Informe de autoevaluación de control interno de 2009 de Sichuan Lutianhua Co., Ltd. (5) Control interno de las principales inversiones de la empresa Con el fin de fortalecer el control interno y la gestión de las inversiones externas de la empresa, de acuerdo con las "Normas de Control Contable Interno - Normas Básicas", "Normas de Control Contable Interno - Inversión Externa" y "Normas de Control Contable Interno - Inversión Externa". Directrices de control de empresas que cotizan en la Bolsa de Valores de Shenzhen y otras leyes y regulaciones, durante el período del informe, la compañía revisó el sistema de gestión de inversiones original, incluido el alcance de la gestión de inversiones, la autoridad de aprobación, el control de la toma de decisiones, el control de inversiones, el control de tenencia, etc.
Durante el período del informe, la empresa realizó tres inversiones importantes: en primer lugar, utilizó sus propios fondos para adquirir el 16,22% del capital social de Sichuan Tianyu Oleochemical Co., Ltd., en segundo lugar, utilizó sus propios fondos para invertir en Sichuan Lutianhua Xuhong Engineering; Construction Company, que posee el 34,64% de su capital social; en tercer lugar, participó en el aumento de capital de Ningxia Meijie Fengyou Chemical Co., Ltd. Una vez completado el aumento de capital, la empresa poseía el 68,25% de sus acciones totales. Las inversiones antes mencionadas fueron revisadas y aprobadas por la cuarta reunión de la cuarta junta directiva y la sexta reunión de la cuarta junta directiva respectivamente. De acuerdo con el sistema de gestión de inversiones de la compañía, la junta directiva ha cumplido con sus procedimientos de aprobación y obligaciones de divulgación de información dentro de la autoridad de aprobación de la junta. El aumento de capital de Ningxia Meijie Fengyou también fue revisado y aprobado por la primera asamblea extraordinaria de accionistas de la compañía en 2009. Los proyectos de inversión antes mencionados han cumplido estrictamente los procedimientos de toma de decisiones y las obligaciones legales necesarios, divulgaron información de manera oportuna y efectiva, están en línea con la estrategia de desarrollo de la compañía y conducen a la mejora de la eficiencia general de la operación de activos de la compañía. , y también favorecen la expansión, la fortaleza y el desarrollo a largo plazo del negocio principal de la empresa. De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las directrices de control interno de la Bolsa de Valores de Shenzhen, el control interno de la empresa sobre las inversiones es estricto, suficiente y eficaz, y no hay violaciones de las directrices de control interno ni del sistema de gestión de inversiones de la empresa. (6) Control interno de la divulgación de información de la empresa. La empresa ha establecido y mejorado el sistema de gestión de divulgación de información y el sistema de informes internos para la información importante, y ha aclarado los principios básicos de la divulgación de información, el contenido de la divulgación de información y la definición de transmisión de información. , revisión y divulgación, y los procedimientos correspondientes, controlando eficazmente la divulgación de la información pública y la comunicación interna de la información importante. En 2009, la compañía publicó un total de 35 anuncios, que divulgaron las actividades operativas de la compañía y los eventos más importantes de manera verdadera, precisa, completa y oportuna. De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Directrices de control interno de la Bolsa de Valores de Shenzhen", el control interno de la empresa sobre la divulgación de información es estricto, suficiente y eficaz. No hubo violaciones a los lineamientos de control interno y al sistema de gestión de divulgación de información de la compañía durante el período del informe. tres. Problemas y planes de rectificación en el control interno de la empresa Informe de autoevaluación de control interno de 2009 de Sichuan Lutianhua Co., Ltd. La empresa ha ido fortaleciendo gradualmente su control interno a lo largo de los años de conformidad con las reglamentaciones pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y la requisitos pertinentes de las "Directrices de control interno" de la Bolsa de Valores de Shenzhen. La construcción del mecanismo de control y el sistema de control interno ha establecido un sistema de gestión de control interno relativamente completo, que cubre todos los aspectos de la gestión y operación de la empresa. Actualmente, la empresa se encuentra en un período de rápido desarrollo de diversos negocios, lo que plantea mayores requisitos para la gestión científica integral de la empresa. En la actualidad el control interno de la empresa aún presenta los siguientes problemas: 1. A medida que se desarrolle el negocio de la empresa, el trabajo de supervisión e inspección se fortalecerá aún más y el trabajo de auditoría interna de la empresa es relativamente débil. 2. No existe un sistema de registro de información privilegiada, un sistema de gestión de uso y envío de información externa, ni un sistema de rendición de cuentas por errores importantes en la divulgación de información del informe anual. La empresa tiene previsto formular este sistema el 10 de marzo de 2018. La empresa cumplirá estrictamente las regulaciones pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y los requisitos de las directrices de control interno de la Bolsa de Valores de Shenzhen, fortalecerá la capacitación de los auditores internos, mejorará las capacidades de inspección y supervisión de auditorías y fortalecerá aún más la auditoría interna y control de acuerdo con las disposiciones del sistema de control interno de la empresa funciones para fortalecer las capacidades generales de gestión y control de la empresa, mejorar el sistema de gestión y supervisión, y mejorar la capacidad y el nivel de prevención y control interno de riesgos. Cuatro. Evaluación general del control interno de la empresa De acuerdo con las "Directrices de control interno de la Bolsa de Valores de Shenzhen", el control interno de la empresa está estandarizado en términos de entorno interno, establecimiento de objetivos, identificación de eventos, evaluación de riesgos, contramedidas de riesgos, actividades de control, información y comunicación. inspección y supervisión, etc., estrictas, suficientes y efectivas, y generalmente cumplen con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y la Bolsa de Valores de Shenzhen. Básicamente, se ha establecido y mejorado el sistema de control interno existente de la empresa, que puede satisfacer los requisitos de gestión y las necesidades de desarrollo de la empresa, proporcionar una garantía razonable para la preparación de estados financieros verdaderos y justos y garantizar el sano funcionamiento y desarrollo de las diversas operaciones operativas de la empresa. actividades. Implementación de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes y de las normas y reglamentos internos de la unidad. El control interno de la empresa se ha implementado de manera consistente, fluida y estricta en todos los aspectos de las operaciones de la empresa, incluida la producción y la operación. La junta directiva de la empresa cree que el control interno de la empresa es eficaz. A medida que cambia el entorno empresarial, inevitablemente aparecerán algunas fallas en el sistema y lagunas de gestión en el desarrollo de la empresa, y la eficacia de los controles internos existentes puede cambiar. La empresa mejorará aún más el sistema de control interno de acuerdo con los requisitos pertinentes para satisfacer siempre las necesidades del desarrollo de la empresa y los requisitos de las leyes y regulaciones nacionales pertinentes. 5. Opiniones de la Junta de Supervisores sobre la autoevaluación del control interno de la empresa De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa" de la Bolsa de Valores de Shenzhen y el "Aviso sobre cómo hacer un buen trabajo en el informe anual de 2009". Informe de Sociedades Cotizadas”, la Junta de Supervisores de la autoevaluación de los controles internos de la empresa tiene opinión.
El informe de autoevaluación de 2009 de Sichuan Lutianhua Co., Ltd. es el siguiente: (1) De acuerdo con las regulaciones pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y la Bolsa de Valores de Shenzhen, y basándose en su propia situación real, la empresa ha Establecí y mejoré un sistema de control interno que cubre todos los aspectos de la empresa para garantizar que la realización normal de las actividades comerciales de la empresa proteja la seguridad y la integridad de los activos. (2) La organización de control interno de la empresa está completa y el departamento y el personal de auditoría interna están totalmente equipados para garantizar que la implementación y supervisión de las actividades clave de control interno de la empresa sean plenamente efectivas. (3) En 2009, la empresa no violó las "Directrices de control interno para empresas que cotizan en bolsa" de la Bolsa de Valores de Shenzhen ni el sistema de control interno de la empresa. En resumen, la Junta de Supervisores cree que la autoevaluación del control interno de la empresa es integral, verdadera y precisa, y refleja la situación real del control interno de la empresa. Verbo intransitivo Opiniones de directores independientes sobre la autoevaluación del control interno de la empresa Durante el período del informe, el sistema de control interno establecido por la empresa generalmente cumplió con las leyes y regulaciones nacionales pertinentes y los requisitos pertinentes de las autoridades reguladoras La integridad y racionalidad de la. mecanismo de control interno y sistema de control interno No hay defectos importantes, no hay desviaciones importantes en el proceso de implementación real; Las principales actividades de control interno de la empresa se llevan a cabo de conformidad con lo establecido en el sistema de control interno de la empresa. Los controles internos de la compañía sobre subsidiarias, transacciones relacionadas, garantías externas, uso de fondos recaudados, inversiones importantes y divulgación de información son estrictos, suficientes y efectivos, asegurando que las operaciones y administración normales de la compañía sean razonables, completas y efectivas. La autoevaluación del control interno de la empresa está en línea con la situación real del control interno de la empresa. Sichuan Lutianhua Co., Ltd. 20 de marzo de 2010