Se desenterraron cuentas antiguas falsificadas de hace diez años y se expusieron detalles de las violaciones de CITIC Guoan. ¿A qué información vale la pena prestarle atención?
El 4 de marzo de 2021, CITIC Guoan anunció que había recibido el "Aviso anticipado de sanción administrativa" de la Comisión Reguladora de Valores de China, exponiendo antiguos casos de fraude financiero de hace diez años.
El "Aviso de castigo anticipado" muestra que CITIC Guoan en realidad cometió delitos en 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014 y 2015. Todo el fraude financiero de los últimos siete años está relacionado con Qinghai CITIC Guoan Technology Development Co., Ltd. (en adelante, ¿Qinghai CITIC Guoan?). La razón por la que Qinghai CITIC Guoan cometió fraude fue que celebró una reunión especial de ventas en abril de 2009, pero cuando se esperaba que los ingresos por ventas para ese año fueran de unos 400 millones de yuanes, fijó un objetivo de ventas de 654.380 millones de yuanes. Qinghai CITIC Guoan completó su desempeño a través de preventas. Para alentar a los clientes a pagar por adelantado, Qinghai CITIC Guoan ofrece a los clientes un descuento del 10% en el precio y subsidia los intereses por pago anticipado. El estándar de descuento de intereses se basa en la tasa de interés del préstamo comercial para el mismo período, y la tasa de interés real se basa en los datos de liquidación final de ambas partes del contrato. Debido al método de preventa, es obvio que el monto de ventas recibido no es solo el ingreso del año, sino que la situación real es que el ingreso contable es mayor que el monto de entrega real del año. Sin embargo, Qinghai CITIC Guoan reconoció los ingresos contables como ingresos por adelantado, lo que resultó en unos ingresos inflados ese año.
Se descubrió que de 2009 a 2014, cuando CITIC Guoan se incluyó en los estados consolidados de CITIC Guoan, los ingresos operativos inflados acumulados fueron de 506 millones de yuanes, los gastos financieros inflados acumulados fueron de 507 millones de yuanes y los gastos financieros inflados acumulados fueron de 507 millones de yuanes. Los beneficios inflados ascendieron a 10,12 millones de yuanes. Aunque las supuestas violaciones ocurrieron antes, los inversores que sufrieron pérdidas por la compra y venta de acciones durante el período relevante aún tendrán la oportunidad de reclamar una compensación siempre que se puedan implementar las sanciones impuestas por la Comisión Reguladora de Valores. El abogado Xu Feng, director del bufete de abogados Shanghai Jiucheng, que ha estado prestando atención a las supuestas violaciones de divulgación de cartas de CITIC Guoan, dijo que las condiciones tentativas actuales para presentar un reclamo son: entre el 6 de febrero de 2010 y el 18 de mayo de 2020, y en mayo 2020. Compre acciones de CITIC Guoan durante el mes. Sin embargo, Xu Feng también señaló que el período de reclamación en este caso es un poco largo. Si las condiciones del reclamo han cambiado y el resultado dependerá en última instancia de las condiciones determinadas por el tribunal.
Con respecto a las sanciones administrativas propuestas por la Comisión Reguladora de Valores de China, CITIC Guoan no indicó si tomaría medidas de alivio relevantes. Solo afirmó que si la empresa y el personal relevante hacen declaraciones, alegaciones y celebran audiencias, la empresa tomará medidas en función del avance del asunto y cumplirá oportunamente con las obligaciones de divulgación de información.