¿Cuánto dinero en efectivo puede tener a mano el cajero después de salir del trabajo cada día?
Detalles para la implementación del Reglamento Provisional sobre Gestión de Efectivo (emitido por el Banco Popular de China el 12 de septiembre de 1988):
Artículo 5: El banco que abre la cuenta deberá, en principio, tome la unidad de apertura de cuenta durante 3 días según las necesidades reales. El límite de efectivo disponible aprobado se requiere para gastos incidentales diarios hasta por 5 días. El límite de efectivo en el inventario de unidades que abren cuentas en áreas remotas y áreas con transporte subdesarrollado puede flexibilizarse adecuadamente, pero no excederá los 15 días de gastos esporádicos diarios como máximo.
La gestión del efectivo corporativo es supervisada y administrada por los bancos comerciales en nombre del Banco Popular de China. Sin embargo, ahora que los bancos comerciales están cambiando sus funciones, no desempeñan un papel de supervisión en el trabajo real. , la cantidad de efectivo disponible está determinada por la propia unidad.
Información ampliada:
El principal procesamiento contable del efectivo en caja es el siguiente:
1. Esta cuenta contabiliza el efectivo en caja de la empresa. Si una empresa tiene un fondo de reserva para capital de trabajo interno, puede crear una cuenta separada de "fondo de reserva".
2. Cuando una empresa aumenta el efectivo en caja, debita esta cuenta y acredita "depósitos bancarios, otras cuentas por pagar" y otras cuentas cuando reduce el efectivo en caja, realiza el asiento contable opuesto y refleja el efectivo en caja; entregar el crédito.
3. Las empresas deben establecer un "diario de caja" y registrar las transacciones una por una en el orden en que ocurren en función de los recibos y comprobantes de pago. Al final de cada día, se deben calcular los ingresos totales de efectivo, los desembolsos totales de efectivo y el saldo del día, y el saldo debe verificarse con el inventario real para garantizar que las cuentas sean consistentes.
4. El saldo deudor final de esta cuenta refleja el efectivo disponible en poder de la empresa. El saldo de esta cuenta generalmente no se refleja en el crédito.
Enciclopedia Baidu: efectivo disponible