Medidas para la Gestión del Capital Neto de las Filiales de Gestión Patrimonial de Bancos Comerciales (Prueba)

Capítulo 1 Disposiciones Generales Artículo 1 Con el fin de fortalecer la supervisión y gestión de las filiales de gestión patrimonial de los bancos comerciales, de conformidad con la "Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China" y otras leyes y reglamentos administrativos, así como la " Se formulan Dictamenes Orientadores sobre la Regulación del Negocio de Gestión de Activos de las Instituciones Financieras", "Medidas para la Supervisión y Administración del Negocio de Gestión Financiera de los Bancos Comerciales" y "Medidas para la Administración de las Sociedades de Gestión Financiera de los Bancos Comerciales". Artículo 2 Estas Medidas se aplican a las instituciones financieras establecidas de conformidad con la ley dentro del territorio de la República Popular China. Artículo 3 Las filiales de gestión patrimonial de los bancos implementarán la gestión del capital neto de acuerdo con las disposiciones de estas Medidas y establecerán un seguimiento del capital neto y un mecanismo complementario basado en su propio desarrollo empresarial para garantizar el cumplimiento continuo de los requisitos reglamentarios de capital neto. Artículo 4 Las filiales de gestión patrimonial bancaria, de conformidad con las "Medidas para la supervisión y administración de las actividades de gestión financiera de los bancos comerciales" y otras normas reglamentarias, realizarán pruebas de resistencia periódicas, calcularán los niveles de adecuación de capital neto en diferentes escenarios de tensión y garantizarán que los resultados de las pruebas de resistencia se apliquen eficazmente. Artículo 5 El consejo de administración de la filial de gestión patrimonial de un banco asumirá la responsabilidad final de la gestión del capital neto de la empresa y será responsable de determinar los objetivos de gestión del capital neto, aprobar y supervisar la implementación del plan de gestión del capital neto. Artículo 6 La alta dirección de la filial de gestión patrimonial de un banco es responsable de organizar e implementar la gestión del capital neto, incluida la formulación e implementación de políticas y procedimientos de gestión del capital neto, la evaluación periódica de los niveles de adecuación del capital neto y la presentación de informes sobre el estado de la gestión del capital neto a la junta directiva. por escrito al menos una vez cada trimestre. Si ocurre un evento importante que pueda afectar el nivel de suficiencia de capital neto, debe evaluarse e informarse de inmediato a la junta directiva. Artículo 7 El organismo regulador bancario supervisará y gestionará la gestión del capital neto de las filiales de gestión patrimonial bancaria de conformidad con la ley. Capítulo 2 Normas de Supervisión del Capital Neto Artículo 8 La fórmula de cálculo del capital neto es:

Capital neto = activos netos - ∑ (saldo de cuentas por cobrar × índice de deducción) - ∑ (saldo de otros activos × índice de deducción) Reducción proporcional) - elementos de ajuste de pasivos contingentes / - otros elementos de ajuste aprobados por la autoridad reguladora bancaria del Consejo de Estado.

Las filiales de gestión patrimonial de los bancos deben consolidar activos similares en diferentes cuentas y realizar ajustes unificados basados ​​en los atributos de los activos. Artículo 9 Al calcular los activos netos, una filial de gestión patrimonial bancaria deberá prever plenamente el deterioro de los activos y confirmar los pasivos estimados. Los eventos contingentes que no se reconozcan como pasivos esperados pero que aun así puedan dar lugar a una salida de beneficios económicos se tratarán como pasivos contingentes y se deducirán al calcular el capital neto, y se explicarán en las notas a la hoja de cálculo del capital neto.

Si la filial de gestión patrimonial de un banco no realiza una provisión completa para el deterioro de los activos o no reconoce plenamente los pasivos estimados, la agencia reguladora bancaria puede exigir que se deduzcan al calcular el capital neto. Artículo 10 La fórmula de cálculo del capital de riesgo es:

Capital de riesgo = ∑ (Saldo de inversión en diversos activos de fondos propios × coeficiente de riesgo) ∑ (Saldo de inversión en diversos activos de gestión financiera × riesgo coeficiente) ∑ (Otros saldo empresarial . Todos los tipos de activos invertidos por fondos de gestión financiera son activos básicos determinados según el principio de penetración (excepto los fondos de inversión en valores públicos). Artículo 11 Las filiales bancarias de gestión patrimonial seguirán cumpliendo las siguientes normas regulatorias de capital neto:

(1) El capital neto no será inferior a 500 millones de RMB o su equivalente en moneda libremente convertible, y no será inferior que los activos netos 40;

(2) El capital neto no será inferior al 100 del capital de riesgo. Artículo 12 La agencia reguladora bancaria podrá ajustar los requisitos regulatorios para el capital neto de diferentes subsidiarias financieras bancarias en función de su estructura de gobernanza, control de riesgos y gestión de cumplimiento, pero no serán inferiores a los estándares regulatorios mínimos. Capítulo 3 Supervisión y gestión Artículo 13 Las filiales de gestión patrimonial bancaria deberán presentar periódicamente declaraciones reglamentarias, como hojas de cálculo de capital neto, hojas de cálculo de capital de riesgo, hojas de cálculo de indicadores de gestión de capital neto, etc., a los organismos reguladores bancarios de conformidad con las reglamentaciones. Si hay algún evento importante que afecte los indicadores de gestión de capital neto, se debe informar oportunamente.

Las agencias reguladoras bancarias pueden exigir a las filiales de gestión patrimonial de los bancos que aumenten la frecuencia de presentación de declaraciones regulatorias en función de las necesidades regulatorias. Artículo 14 Las filiales de gestión patrimonial de los bancos serán responsables de la autenticidad, exactitud e integridad de las declaraciones reglamentarias pertinentes de la empresa.

El presidente y el director general (CEO, presidente) de la filial de gestión patrimonial del banco deben firmar y confirmar el formulario de cálculo del capital neto anual de la empresa, el formulario de cálculo del capital de riesgo y el formulario de cálculo del indicador de gestión del capital neto y la garantía. que las declaraciones sean verdaderas, precisas y completas, y que no existan registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes. Artículo 15 Las filiales de gestión patrimonial de los bancos divulgarán información sobre la gestión del capital neto en sus informes anuales. Los datos divulgados deben ser consistentes con los datos de las declaraciones regulatorias. Artículo 16 Si el capital neto de la filial de gestión patrimonial de un banco, la relación entre capital neto y activos netos, la relación entre capital neto y capital de riesgo y otros indicadores han cambiado en más del 20% en comparación con el final del período de informe anterior, la filial de gestión patrimonial del banco estará sujeta a 5 Presentar un informe escrito a la autoridad reguladora bancaria dentro de los 10 días hábiles y explicar los motivos.

Si el capital neto de la filial de gestión patrimonial de un banco, la relación entre capital neto y activos netos o la relación entre capital neto y capital de riesgo no cumple con las normas reglamentarias, deberá informar al banco en un plazo de 2 días hábiles a partir de la fecha de ocurrencia de la situación. El organismo de supervisión y gestión de la industria deberá realizar un informe escrito y explicar los motivos.