La necesidad urgente ahora es preparar un estado de flujo de efectivo que genere automáticamente un estado de flujo de efectivo a partir del balance general y el estado de resultados.

Instrucciones para la generación automática del estado de flujo de efectivo

Resumen: Este estado de flujo de efectivo se genera automáticamente solo necesitas hacer dos cosas: ingresar datos y hacer correcciones, es decir: ingresar. el balance, el estado de resultados y varios datos fuera del balance, corrija la columna de importe que muestra números negativos en el estado de flujo de efectivo (consulte la explicación a continuación para conocer el método de corrección específico). La velocidad de entrada y la velocidad de generación están sincronizadas. Cuando se completa la entrada de datos, se genera el estado de flujo de efectivo. El problema del saldo del informe se considera en la configuración de la fórmula, por lo que no hay necesidad de preocuparse. Al usarlo, simplemente elimine los datos en los espacios en blanco.

1. Principio de preparación

El método de preparación de este flujo de caja consiste principalmente en analizar los cambios en cada cuenta del balance, estado de resultados y distribución de beneficios, y complementar algunos. datos fuera del balance ((consulte la hoja de trabajo "Ingreso de datos fuera del balance") y luego clasifique los resultados del análisis de estas cuentas en cada elemento del estado de flujo de efectivo para generar automáticamente un estado de flujo de efectivo.

2. Complete el saldo de cálculo

1. Descripción general

¡No se pueden completar datos en las partes sombreadas en rosa de cada tabla! Esta parte es la parte de configuración de la fórmula. Una vez que se cambian los datos de la tabla, se producirán errores. ¡Solo se permiten datos en los espacios en blanco! La parte azul claro no requiere ninguna entrada de datos.

2. Pasos de preparación

(1). Ingrese manualmente los datos en cada columna del balance, estado de ganancias y distribución de ganancias.

O: Si hay un documento electrónico, puede copiar directamente los datos de las dos tablas para sobrescribirlo. La premisa de esta operación es que el formato del informe básico original sea coherente con esta hoja de trabajo. El formato de esta hoja de trabajo se prepara de acuerdo con el formato especificado en el "Sistema de contabilidad empresarial". Si el informe básico original se prepara en un formato unificado, se puede copiar y sobrescribir directamente.

(2). Introducir manualmente datos fuera de balance (ver hoja de cálculo "Introducción de datos fuera de balance"). compañía.

3. Verificar

Dado que la relación entre las dos tablas principales se ha equilibrado, solo necesita verificar los datos en la hoja de trabajo "Ingreso de datos fuera de la hoja".

4. Generación del formulario

1. Después de ingresar el balance, el estado de ganancias y distribución de ganancias y los datos fuera del balance, puede encontrar que el estado de flujo de efectivo se ha generado automáticamente. completado y Equilibrio automático, pero aún no está terminado Dado que es imposible que aparezcan números negativos en el lado positivo del estado de flujo de efectivo, el lado positivo generado automáticamente del estado de flujo de efectivo debe verificarse y ajustarse y modificarse ligeramente. Si aparece un número negativo en la columna de entrada de efectivo, los datos serán Los números positivos se completan en la columna de salida de efectivo del proyecto correspondiente, y viceversa, por ejemplo:

a. inversión" es un número negativo, ajústelo a "efectivo recibido para recuperar la inversión";

b. Si "efectivo recibido de préstamos" es un número negativo, se ajustará a "efectivo pagado para pagar deudas";

c. "Compra y construcción de activos fijos. Si el efectivo pagado por activos intangibles y otros activos a largo plazo es negativo, se ajustará al efectivo neto recibido por la enajenación de activos fijos. activos, activos intangibles y otros activos a largo plazo.

2. Después de la inspección y modificación manual, la fórmula de cálculo en la columna modificada se sobrescribirá y se producirán errores al hacer referencia a este formato en el futuro. Para facilitar la referencia a largo plazo. para configurar esta hoja de trabajo como plantilla y abrir este archivo. Finalmente, haga clic en "Archivo" y "Guardar como" para cambiar el nombre y guardar el archivo antes de ingresar los datos del informe.

5. Imprimir

Para facilitar el llenado de datos, esta hoja de trabajo está configurada con sombreado de colores. Antes de imprimir, debe hacer clic en "Formato", "Celda", "Patrón" y. "Sin color" Cancela el sombreado de colores.

VI.Notas importantes

1. Este método de preparación se basa principalmente en las dos tablas principales y rara vez se basa en libros de cuentas detallados, porque las dos cuentas de la tabla principal reflejan el saldo de cada una. cuenta, no puede reflejar el monto de cada cuenta. Por lo tanto, el estado de flujo de efectivo preparado de acuerdo con este método no puede reflejar completamente la situación real del flujo de efectivo de la empresa. Solo puede reflejar la situación básica aproximada y es solo para uso externo. la empresa necesita tomar decisiones, debe ser detallada. Los libros de cuentas deben analizarse cuidadosamente y prepararse por separado, y este método no se puede utilizar para abordar el problema.

2. Este método de preparación es solo una medida temporal para satisfacer las necesidades urgentes. La configuración de la fórmula de este estado de flujo de efectivo permite que se equilibre automáticamente. Los usuarios no necesitan considerar las cuestiones de correlación y equilibrio. el estado de cuenta en sí, incluso si hay un error en la entrada de datos fuera del balance (por supuesto, no olvide verificar antes de imprimir), el estado de flujo de efectivo se equilibrará automáticamente. Por lo tanto, la velocidad de compilación es extremadamente rápida y, por lo general, la compilación se puede completar en 10 minutos.

3. Existe una relación de vínculo entre los datos de cada tabla de esta hoja de trabajo y no se pueden separar ni guardar como archivos separados; de lo contrario, se producirá un error.

(Fin)