Cómo realizar análisis financieros y previsión de beneficios

El objeto del análisis financiero son los estados financieros, que incluyen principalmente balances y cuentas de resultados. A partir de estas dos tablas, nos centramos en analizar los siguientes cuatro contenidos principales:

(1) La rentabilidad de la empresa. El nivel de beneficios de una empresa y el importe de los beneficios son un signo de su vitalidad y eficacia de gestión. Como inversor, a la hora de comprar acciones, por supuesto lo primero que hay que considerar es elegir una empresa rentable en la que invertir. Por tanto, al analizar los estados financieros, primero debemos centrarnos en la rentabilidad de la inversión de capital actual de la empresa.

(2) La solvencia de la empresa. El objetivo es garantizar la seguridad de la inversión. En concreto, se analiza desde dos aspectos: En primer lugar, es necesario analizar su solvencia a corto plazo para ver si tiene capacidad para pagar las deudas que vencen. Comprobar el flujo de capital de la empresa y emitir un juicio;

El segundo es analizar su solvencia a largo plazo. Este aspecto se prueba analizando la relación entre diferentes partidas de patrimonio en los estados financieros, la relación entre patrimonio e ingresos y la relación entre patrimonio y activos.

(3) La capacidad de la empresa para expandir sus operaciones. En otras palabras, el análisis del crecimiento es a lo que los inversores prestan más atención cuando compran acciones para inversiones a largo plazo.

(4) La eficiencia operativa de la empresa. Este artículo examina principalmente el efecto de utilización y la eficiencia operativa de varios fondos de sociedades emisoras de acciones mediante el análisis de la velocidad de rotación del capital en los estados financieros.

En definitiva, el análisis de los estados financieros se centra principalmente en la rentabilidad, la seguridad, el crecimiento y la facturación de la empresa.