Estado financiero de pequeñas empresas (2)
(2) Situación de operación este mes:
No hay ingresos por la finalización de la instalación del equipo de suministro de agua este mes.
(3) Activos fijos relacionados Situación:
Este mes se registraron nuevos escritorios y sillas de oficina por valor de 15.800 yuanes. La factura más alta incluye tres casas por un total de 1,545,9 millones de yuanes y tres computadoras por un total de 9.800 yuanes. El anticipo para el edificio de oficinas es de 3,01 millones de yuanes.
(4) El avance esperado de los proyectos de desarrollo y construcción y las cuentas finales de finalización del proyecto.
Este mes se firmaron tres nuevos contratos por un total de 3,27 millones de yuanes. (Entre ellos: el contrato XXX es de 2,2 millones de yuanes, el contrato XXX es de 120.000 yuanes, el contrato XXX es de 950.000 yuanes, el 50% del pago del proyecto se utiliza para cubrir la casa). El pago del equipo y los gastos comerciales pagados por el proyecto de construcción en construcción. ascendió a 151.600 yuanes.
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(5) Cuentas corrientes corporativas:
Este mes, se solicitaron nuevos préstamos a corto plazo por valor de 250.000 yuanes y se recibieron fondos para proyectos por adelantado. fueron 192.000 yuanes. Este mes no se registraron cuentas por cobrar.
(6) Problemas y dificultades en las operaciones:
Este mes no se emitieron el certificado económico exterior ni las facturas de equipos de venta, lo que generó retrasos en los pagos.
(7) Gastos de este mes:
Este mes, los gastos de entretenimiento y viajes incurridos por XXXXX ascendieron a 98.600 yuanes, los gastos de vehículo a 56.000 yuanes y otros gastos a 11.500 yuanes, un salario de 26.200 yuan.
2. Realización de beneficios, distribución y pérdidas corporativas
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Plantilla de estados financieros para pequeñas empresas [Parte 3]
1. Perfil de la empresa
Esta empresa es una empresa de servicios establecida en 2017. Es una empresa que se dedica principalmente a la construcción ecológica y los ingresos de su negocio principal representan el 100% de los ingresos totales de la empresa. Los activos totales existentes de la empresa han alcanzado los 160.000 yuanes, incluidos activos corrientes de 131.400 yuanes, que representan el 82% de los activos totales de 28.700 yuanes, que representan el 18% de los activos totales. El pasivo total asciende a 20.000 yuanes y la relación activo-pasivo es del 12,5%, de los cuales el pasivo corriente es de 20.000 yuanes, que representa el 100% del pasivo total, y el capital contable es de 140.000 yuanes, que representa el 87,5% de los activos totales de la empresa. .
2. Análisis de las operaciones comerciales
1. Los principales ingresos comerciales de este año fueron de 240.000 yuanes, un aumento de 140.000 yuanes con respecto al año pasado, con una tasa de crecimiento del 140%.
2. Los gastos administrativos de este año fueron de 158.300 yuanes, un aumento de 35.200 yuanes con respecto al año pasado, con una tasa de crecimiento del 28,6%. Los gastos administrativos representaron el 66% de los ingresos del negocio principal.
3. Los principales impuestos y recargos comerciales de este año fueron 13.600 yuanes, un aumento de 7.900 yuanes con respecto al año pasado, con una tasa de crecimiento del 138,6%. Los principales impuestos y recargos comerciales representaron el 5,67% del total. principales ingresos del negocio.
4. El beneficio operativo de este año fue de 68.000 yuanes, un aumento de 79.000 yuanes con respecto al año pasado; el beneficio operativo representó el 28,33% de los ingresos del negocio principal.
3. Realización y distribución de beneficios
1. El beneficio total obtenido este año fue de 68.000 yuanes y el beneficio neto fue de 51.000 yuanes.
2. Pagar impuesto sobre la renta de 17.000 yuanes durante todo el año.
3. Los salarios totales de los empleados este año son 84.000 yuanes, el número de empleados es 7 y el ingreso anual promedio de los empleados es 12.000 yuanes.
IV.Aumento, disminución y rotación de fondos
1. La tasa de rotación de las cuentas por cobrar este año es del 79%; la tasa de rotación de los activos circulantes es del 218%; de activos fijos es del 667%; la tasa de rotación de activos totales es del 172%.
2. Indicadores de capacidad de desarrollo empresarial: la tasa de crecimiento de los ingresos de las principales empresas es del 140%.
5. Explicación resumida
Debido a su corto tiempo de establecimiento, la empresa acaba de comenzar. Aunque su eficiencia operativa ha crecido rápidamente, existen muchos factores inciertos, principalmente debido a su gran tamaño. el aumento de las cuentas por cobrar debe cobrarse activamente en el último período; al mismo tiempo, el salario total de los empleados representa una proporción relativamente alta y debe estar bien controlado.
28 de abril de 2013
Plantilla de estado financiero para pequeñas empresas [Parte 4]
2004 es la producción normal de XX Co., Ltd. En el segundo año de operación, la producción, operación y administración de la empresa se formalizaron básicamente por completo y los resultados de producción pasaron de pérdidas a ganancias. Con base en el estado financiero básico de la empresa, las siguientes situaciones se explican por escrito.
1. Situación básica de producción y operación de la empresa
Este año, la empresa produjo 2.057.694 kg de partículas de caucho compuesto, con un valor de producción total de 23.842.706,15 yuanes.
Este año, los ingresos por ventas de productos *** de la empresa fueron de 20007199,78 yuanes, el costo de ventas de productos fue de 16151707,48 yuanes, la ganancia por ventas de productos fue de 3855492,3 yuanes y la tasa de ganancia fue del 19%. 873682,43 yuanes, porque el año pasado solo se puso en producción oficialmente a partir de agosto, es imposible compararlo con el año pasado.
2. Realización y distribución de beneficios
El beneficio obtenido este año fue de 2.973.828,53 yuanes, lo que compensó la pérdida del año pasado de 594.435,21 yuanes. La reserva de excedente legal fue de 237.939,33 yuanes y la reserva legal. El fondo de bienestar público fue de 118.969,67 yuanes.
3. Aumento, disminución y rotación de fondos
Los activos corrientes del año fueron 19396523,29 yuanes, de los cuales las cuentas por cobrar fueron 12283920,05 yuanes El número de flujos de activos corrientes a lo largo del año. El inventario de fin de año fue 1,8 veces 4703573,65 yuanes, la tasa de rotación del inventario es 2,62 veces, la inversión recibida este año es 3806687,66 yuanes y el capital desembolsado al final del año es 8276341,92 yuanes.