Cómo profundizar la reforma del gobierno corporativo de los bancos comerciales de mi paísA medida que el gobierno corporativo de los bancos comerciales de mi país entra en una nueva etapa de desarrollo, explorar cómo profundizar la reforma del gobierno corporativo de los bancos comerciales y promover aún más la eficacia de los bancos comerciales de conformidad con el nuevo marco operativo tiene una importancia práctica importante. De acuerdo con las ideas de cumplimiento, innovación y desarrollo, este artículo analiza en profundidad las formas importantes y el marco de implementación para mejorar y perfeccionar el gobierno corporativo de los bancos comerciales de mi país desde muchos aspectos. Palabras clave: Profundización de la reforma del gobierno corporativo de los bancos comerciales El gobierno corporativo de los bancos comerciales es el núcleo del sistema bancario moderno y su calidad determina directamente la competitividad de los bancos comerciales en el mercado. Con la cotización de muchos bancos comerciales en mi país en los últimos años, el gobierno corporativo de los bancos comerciales ha entrado en una nueva etapa de desarrollo. Es particularmente necesario y urgente seguir explorando y promoviendo el funcionamiento eficaz de los bancos comerciales de acuerdo con el nuevo marco operativo. La connotación, los elementos básicos y la importancia práctica del gobierno corporativo de los bancos comerciales (1) La connotación del gobierno corporativo de los bancos comerciales El gobierno corporativo es la estructura organizativa más importante del sistema empresarial moderno. El gobierno corporativo de los bancos comerciales se refiere a un conjunto de acuerdos institucionales que conectan y estandarizan los derechos, responsabilidades e intereses entre los propietarios (accionistas), juntas directivas, gerentes y otras partes interesadas bajo el sistema de agencia de encomienda de activos de personas jurídicas del banco. Estipula la distribución de responsabilidades y derechos de todos los participantes en los bancos comerciales y define las reglas y procedimientos que deben seguirse al tomar decisiones sobre asuntos de bancos comerciales. Su núcleo es la relación principal-agente que surge de los intereses inconsistentes de propietarios y operadores en las condiciones de separación de propiedad y derechos de gestión de los bancos comerciales. El objetivo del gobierno corporativo de los bancos comerciales es reducir los costos de agencia de los bancos comerciales y maximizar los intereses de los accionistas y las ganancias corporativas. (2) Elementos básicos y particularidades del buen gobierno corporativo bancario Según la OCDE, el gobierno corporativo efectivo debe incluir los derechos de los accionistas, el trato igualitario de los accionistas, el papel de las partes interesadas, la divulgación de información y la transparencia, y las responsabilidades de la junta directiva. El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (2005) defiende que el buen gobierno corporativo debe incluir: establecer los objetivos estratégicos y los estándares de valor del banco, y comunicarlos e implementarlos en todo el banco; formular e implementar un sistema claro de responsabilidad laboral y un sistema de rendición de cuentas; los miembros son competentes, comprenden claramente su papel en el gobierno corporativo y emiten buenos juicios independientes sobre diversos asuntos bancarios para garantizar que la alta dirección implemente una supervisión adecuada comprenda plenamente y utilice eficazmente la auditoría interna y externa y el papel de otras funciones de control en la promoción del buen gobierno corporativo; gobernanza; garantizar que las políticas de remuneración y las prácticas específicas sean coherentes con los valores éticos, los objetivos, las estrategias y el entorno de control del Banco; mantener la transparencia en la gobernanza corporativa y comprender el marco operativo del Banco; La particularidad de los bancos comerciales se refleja principalmente en la diversificación de los objetivos de gobierno corporativo de los bancos. Es necesario maximizar el valor de los bancos manteniendo al mismo tiempo la seguridad y estabilidad del sistema financiero; la complejidad de las múltiples relaciones principal-agente complica los conflictos de intereses que enfrenta el gobierno corporativo de los bancos y los problemas que deben resolverse, aumentando así. la dificultad del gobierno corporativo bancario; depende principalmente del gobierno interno para desempeñar un papel, el gobierno externo tiene un papel limitado, los incentivos negativos causados ​​por el sistema de seguro de depósitos son el aumento de los costos de agencia y el debilitamiento del mecanismo de supervisión externa de los depositantes; La estructura de capital y los costos de fusión y adquisición de bancos comerciales que operan con altos niveles de deuda y bajos índices de capital son mucho más altos que los de las empresas ordinarias. La situación actual del gobierno corporativo de los bancos comerciales en mi país y la importancia práctica de profundizar la reforma (1) Situación actual del gobierno 1. Logro. Se han establecido un marco de gobierno corporativo relativamente estandarizado y un sistema de controles y contrapesos. Los bancos comerciales por acciones generalmente han establecido sistemas de gobierno modernos que incluyen asambleas de accionistas, juntas directivas, juntas de supervisores y mecanismos y capacidades de toma de decisiones de alto nivel; Las operaciones comerciales se han mejorado y las estrategias se han estandarizado continuamente. La introducción de inversores ha aumentado la cooperación comercial entre los bancos chinos y extranjeros. Según estadísticas pertinentes, a finales de 2007, 33 instituciones extranjeras habían invertido en 25 bancos chinos, con un saldo de 265.438 dólares estadounidenses + 25 millones de yuanes. Al mismo tiempo, la cooperación en la presentación de clientes, el intercambio de canales, la consultoría empresarial y la capacitación continúa aumentando, la situación financiera ha mejorado significativamente y la rentabilidad ha aumentado significativamente, se ha establecido gradualmente el sistema de divulgación de información y la construcción del sistema de control interno; Las capacidades de control se han fortalecido continuamente y el sistema de prevención de riesgos se ha mejorado gradualmente. 2. Defectos. La estructura de los derechos de propiedad del banco es todavía relativamente simple; es necesario mejorar las funciones y la estructura de la junta directiva; es necesario fortalecer el mecanismo de incentivos y restricciones: el fenómeno del "control interno" todavía existe; Es necesario mejorar el mecanismo de gobernanza. (2) La importancia práctica de profundizar la reforma del gobierno corporativo de los bancos comerciales de mi país en esta etapa. El buen gobierno corporativo es una garantía importante para que los bancos operen sanamente y mejoren la competitividad del mercado.

La profundización de la reforma del gobierno corporativo de los bancos comerciales conduce al correcto establecimiento de objetivos estratégicos de desarrollo y enfoques de implementación, así como a la implementación efectiva de las decisiones operativas, conduce a la reducción de los costos de agencia, mantiene el equilibrio de intereses de las partes interesadas y establece un equilibrio; mecanismo eficaz de controles y equilibrios, y la reducción de los riesgos financieros, mejorar la eficiencia operativa del banco es propicio para mejorar la calificación crediticia del banco, obtener entradas de capital más estables y de más largo plazo, y ganar un mejor espacio de desarrollo es propicio para operaciones intensivas. y reconstrucción bancaria, estableciendo un sistema bancario comercial moderno y mejorando el poder de competencia del mercado, lo que contribuirá a mejorar la eficacia de la supervisión bancaria. Formas de profundizar la reforma del gobierno corporativo de los bancos comerciales (1) Optimizar la estructura de capital de los bancos comerciales Una estructura de capital clara y diversificada y relaciones claras de gestión de derechos de propiedad son requisitos previos para los estándares de gobierno corporativo de los bancos y también son experiencias útiles para los bancos internacionales avanzados. . Para optimizar el gobierno corporativo de los bancos comerciales de mi país, debemos reclutar abiertamente acciones de personas jurídicas, atraer condicionalmente a accionistas personas físicas e inversores estratégicos internacionales para que participen en acciones, cultivar diversas formas de entidades accionistas, formar una estructura de capital de bancos comerciales diversificada y socializada, y resolver eficazmente el problema de la propiedad corporativa. La relación de responsabilidades y derechos entre las partes interesadas, como los operadores y los operadores. En particular, al presentar inversores estratégicos extranjeros y accionistas extranjeros a la junta directiva o participar en la gestión interna del banco, pueden utilizar su rica experiencia de gestión y conocimientos profesionales. El cuerpo principal de los derechos de propiedad de los bancos debe implementarse de manera práctica, de modo que los propietarios de los bancos (inversores bancarios) puedan realmente ejercer el poder de administrar el banco y asumir obligaciones basadas en su proporción de inversión en el banco, formando así una estructura más clara. relaciones de derechos de propiedad y un mecanismo rígido de gestión del capital. (2) Fortalecer las responsabilidades de la junta directiva y de la junta de supervisores, mantener un tamaño y una estructura razonables de la junta directiva, estandarizar la composición y funcionamiento de la junta directiva, ampliar la proporción de directores independientes, dar pleno juego al rol de los directores independientes, mejorar la autoridad e independencia del consejo de administración, y promover la toma de decisiones de manera objetiva, justa y científica. Implementar un sistema de evaluación de directores y un sistema de rendición de cuentas de directores. Mejorar la estructura organizacional interna de la junta directiva, y aclarar y mejorar la estructura operativa y las responsabilidades de los comités subordinados de gestión de riesgos, nominación, remuneración, auditoría y otros. Aclarar las responsabilidades del consejo de administración, del consejo de supervisión y de la dirección. El consejo de administración ejerce poder de toma de decisiones sobre la orientación estratégica general del banco, es responsable de seleccionar y nombrar gerentes clave y establecer directores independientes; el consejo de supervisores es responsable de supervisar el desempeño de las funciones del consejo de administración y; la alta dirección, y deberá ejercer su facultad de supervisión autorizada de forma independiente. Al mismo tiempo, se introdujeron supervisores a tiempo completo (supervisores externos) para mejorar la estructura del consejo de supervisión. (3) Construir un mecanismo de incentivo y restricción eficaz Para eliminar eficazmente el "riesgo moral" del agente bajo asimetría de información y minimizar la diferencia de objetivos entre el principal y el agente, se debe construir un mecanismo de incentivo y restricción eficaz. En primer lugar, es necesario construir un sistema científico de valoración y evaluación del desempeño para medir con precisión la contribución de las agencias de toma de decisiones, gerentes y empleados al desempeño del banco. En segundo lugar, establecer una estructura de compensación de incentivos a largo plazo que esté orientada al desarrollo y el desempeño a largo plazo y vinculada al desempeño, y formar un nuevo mecanismo de distribución de ingresos que incluya salarios, bonificaciones, seguro social, fondos de previsión, acciones y opciones sobre acciones, para mejorar reflejan los efectos básicos El efecto capital humano, el efecto de apreciación de activos y el efecto de compensación de riesgos igualan la contribución del operador con los rendimientos y combinan intereses a largo plazo con intereses a corto plazo. Implementar ESOP (plan de propiedad de acciones de los empleados) para hacer realidad los "derechos de reclamación residuales" de los miembros corporativos, proporcionando así incentivos y limitaciones a largo plazo. En tercer lugar, cambiar el mecanismo de incentivos "oficiales" para permitir que los altos directivos se conviertan en verdaderos directivos profesionales. Al mismo tiempo, es necesario estabilizar el equipo directivo superior y ampliar adecuadamente el mandato del presidente para mantener la implementación continua de la estrategia de desarrollo y el plan de negocios del banco. Finalmente, fortalecer la construcción de mecanismos de restricción para lograr la equivalencia entre incentivos y restricciones. Es necesario establecer un buen sistema interno de auditoría, supervisión y castigo, formar un mecanismo de rendición de cuentas y fortalecer los incentivos negativos interrogando a los supervisores, proponiendo sugerencias de destitución y asumiendo responsabilidades legales. (4) Llevar a cabo la gestión del capital económico, establecer un sistema de control interno eficaz, llevar a cabo la gestión del capital económico y establecer un mecanismo dual de restricción del capital sobre los rendimientos y los riesgos. Medidas específicas: En primer lugar, reforzar las limitaciones del capital económico sobre el importe total y el ajuste estructural de los activos de riesgo. Utilice el capital económico como indicador principal e indicador central de la planificación comercial de activos, y determine y asigne científicamente el capital económico total y la escala de activos de riesgo de sus sucursales para limitar la escala comercial y la velocidad de expansión de los activos de riesgo de cada sucursal. Estructuralmente, al establecer diferentes coeficientes de ajuste regional y tasas de crecimiento de las sucursales, se optimiza la asignación regional del capital económico; se establecen diferentes coeficientes de distribución de productos de capital económico para guiar y promover las sucursales para mejorar las estructuras de productos y se asignan diferentes capitales económicos a clientes con diferentes créditos; calificaciones. Capital, alentar a los clientes a seleccionar los mejores y eliminar productos inferiores; reducir la asignación de capital económico a negocios estratégicos, como los negocios intermediarios, para alentar a las sucursales a aumentar los ingresos del negocio intermediario.