¿Cómo redactar un formulario de solicitud de fondos de anticipos?
(1) Cuando los empleados necesitan pedir prestado fondos de reserva temporalmente, primero deben solicitar un "pagaré" al departamento de finanzas, y el personal financiero emitirá un "pagaré" por triplicado al prestatario según el monto real. necesidades. El prestatario completa la fecha del préstamo, el departamento del préstamo, el prestatario, el propósito del préstamo y el monto del préstamo en el formato prescrito. Después de que el gerente del proyecto firme y acepte, diríjase a la oficina del Departamento de Finanzas para seguir los procedimientos del préstamo y luego a la persona financiera. el responsable firma y aprueba.
El personal financiero debe comprobar si el contenido de la "Orden de Préstamo" firmada es correcto y completo, y podrá proceder con los procedimientos de pago sólo después de que la verificación sea correcta.
(2) El prestatario debe solicitar el "Formulario de reembolso" al Departamento de Finanzas dentro de los tres días posteriores a la finalización del negocio, completar todas las disposiciones del "Formulario de reembolso" y devolver el "Formulario de reembolso". previa aprobación del gerente a cargo del Departamento de Finanzas. El personal financiero debe revisar cuidadosamente de acuerdo con las disposiciones del sistema financiero y manejar los procedimientos de reembolso después de que la revisión sea correcta.
(3) Cuando el prestatario pasa por los procedimientos de reembolso, el personal financiero debe verificar el "fondo de reserva" para averiguar el monto del préstamo original de la persona que reembolsa y devolver el monto del gasto excesivo de manera oportuna. . Si el monto después del reembolso es menor que el monto de la reserva, se les debe permitir devolver el saldo para liquidar la cuenta del préstamo en la nota de préstamo original.
2. Cómo contabilizar la recuperación de los fondos de reserva en las instituciones públicas
1. Beneficiario del fondo de reserva:
Lado del Debe: XX otras cuentas por cobrar.
Crédito: Efectivo
2. Retirar efectivo del fondo de reserva
Débito: Efectivo
Crédito: Otras cuentas por cobrar de XX personas.
3. Retirar pagarés del fondo de reserva
Débito: Documentos por cobrar
Crédito: Otras cuentas por cobrar de XX personas.
En tercer lugar, cómo utilizar el fondo de reserva
Si desea utilizar el fondo de reserva, generalmente debe solicitarlo por adelantado o reembolsarlo después. Al reembolsar, debe enviar la factura al cajero, y el cajero la clasificará y compensará. Si desea utilizar el fondo de reserva por adelantado, debe completar el "Formulario de préstamo del fondo de reserva" y podrá retirar el fondo de reserva después de la aprobación. Por supuesto, aún deberá recuperar la factura y entregársela al cajero después.
Cabe señalar que los fondos de reserva empresariales normales tienen límites de gasto, es decir, una vez que la solicitud de gasto de los fondos de reserva excede la cantidad especificada, el cajero tiene derecho a rechazarla. Por supuesto, si existen circunstancias especiales, el solicitante puede solicitar la aprobación del jefe del departamento empresarial antes de gastar.