Red de conocimiento del abogados - Cuestiones jurídicas del divorcio - Cómo solicitar un préstamo hipotecario para maquinaria y equiposMáquinas y equipos se refieren a dispositivos fabricados por personas utilizando principios mecánicos. La definición de maquinaria y equipo en la valoración de activos es diferente a la de las ciencias naturales. La maquinaria y equipos bajo evaluación es un concepto amplio, que incluye no solo maquinaria y equipos, sino también equipos electrónicos, equipos eléctricos, instrumentación, etc. fabricados por personas con base en tecnologías de sonido, luz y electricidad, incluidos equipos individuales y combinaciones de equipos. . Con el desarrollo del negocio bancario, las empresas utilizan cada vez más máquinas y equipos para hipotecar préstamos bancarios. La mayor diferencia de valor entre la maquinaria y el equipo y los bienes raíces es que la maquinaria y el equipo generalmente no mantienen su valor y se depreciarán a medida que aumenta su vida útil, mientras que los bienes raíces tienden a apreciar su valor y es menos probable que se deprecien. Además, en comparación con bienes inmuebles como terrenos y bienes inmuebles, la maquinaria y el equipo son fáciles de transferir, difíciles de mantener, tienen grandes cambios de valor, se dañan fácilmente y el equipo especial es difícil de deshacerse, lo que hace que sus riesgos crediticios sean mucho mayores que los de otros. Préstamos hipotecarios inmobiliarios. Ahora analicemos los posibles riesgos de los préstamos hipotecarios para equipos de maquinaria según el conocimiento personal del autor. 1. Los riesgos derivados de la selección de maquinaria y equipo hipotecados. La maquinaria y el equipo se pueden dividir en equipos de producción principales (como máquinas de impresión, máquinas de moldeo por inyección, varias líneas de producción automáticas, etc.), equipos de producción auxiliares (como varias bombas y ventiladores industriales, etc.) y equipos de oficina (como computadoras y aires acondicionados split, etc.). Entre ellos, el equipo de producción principal tiene un valor relativamente alto, no es fácil de transferir ni dañar y es adecuado para hipotecas, mientras que algunos equipos de producción auxiliares secundarios y equipos de oficina tienen un valor pequeño. , son fáciles de depreciar, fáciles de transferir y dañados, no aptos para hipoteca. Sin embargo, en los casos de tasación de hipotecas con los que me he encontrado, algunas compañías de préstamos confiaron toda la maquinaria y equipo de sus cuentas de activos fijos para que fueran tasados, y el banco no los examinó al solicitar préstamos hipotecarios. Cuando una empresa incumple su préstamo y el banco solicita a los tribunales la disposición de la garantía, a menudo se descubre que el equipo auxiliar de producción secundario y el equipo de oficina han sido transferidos o están deteriorados y sin valor, lo que hace que los intereses del banco sean los el acreedor hipotecario no puede ser protegido. 2. Riesgos derivados de pasivos cuando una empresa compra maquinaria y equipo. Según su método de adquisición, la maquinaria y equipo en la cuenta de activos fijos de la empresa puede tener las siguientes situaciones: ① Como maquinaria y equipo invertido por los accionistas, los activos fijos se cargan y el capital pagado se acredita en el procesamiento financiero de la empresa, y no se incurre en pasivos; (2) ) Para la maquinaria y el equipo adquiridos por una empresa, si el pago del equipo se ha pagado en su totalidad, los activos fijos se debitarán y los depósitos bancarios se acreditarán en el procesamiento financiero de la empresa, y no se incurrirá en pasivos; (3) Cuando una empresa compra maquinaria y equipo, pero no paga el pago del equipo, la empresa En el procesamiento financiero de la empresa, se debitan los activos fijos y se acreditan los depósitos bancarios y las cuentas por pagar, lo que generará pasivos (; 4) La empresa transfiere maquinaria y equipo de la empresa matriz o de las empresas subsidiarias, y los activos fijos se cargan y acreditan en el procesamiento financiero de la empresa. El registro de cuentas por pagar u otras cuentas por pagar generará pasivos. ⑤ Activos fijos de débito: activos fijos arrendados mediante financiación; y créditos a pagar a largo plazo: maquinaria y equipo obtenidos por la empresa mediante arrendamiento financiero, que generarán pasivos. En las cinco situaciones anteriores, la maquinaria y el equipo obtenidos por la empresa mediante arrendamiento financiero generalmente han sido hipotecados y ya no son aptos para su uso; préstamos hipotecarios. Si bien la compra de maquinaria y equipo por parte de la empresa con derechos de equipo no pagados y la maquinaria y equipo traídos de la matriz o de empresas afiliadas se ajustan al sistema contable, no son adecuados debido a los pasivos que se incurren cuando la empresa los adquiere, especialmente cuando dichos equipos representen la mayoría de la hipoteca. Si una empresa no puede manejar adecuadamente los problemas de pago de equipos, las acciones legales iniciadas por estos acreedores afectarán inevitablemente las actividades comerciales de la empresa. Aunque el banco tiene prioridad para recibir el reembolso porque estos equipos han sido hipotecados, después de todo, el propósito de los préstamos bancarios es obtener ingresos por intereses y esperar que la empresa se desarrolle sin problemas. Las dificultades operativas de la empresa afectarán inevitablemente los intereses de la empresa. banco. 3. Riesgos causados por evaluaciones poco claras de la propiedad de máquinas y equipos. La maquinaria y el equipo son diferentes de los bienes raíces y no tienen un certificado de título similar a un certificado de bienes raíces. Por lo tanto, al evaluar la maquinaria y equipo propiedad de la empresa crediticia propuesta, la empresa tasadora deberá confirmarlos revisando la información financiera (como contratos de compra, facturas, declaraciones aduaneras, comprobantes de pago, extractos bancarios, recibos de aceptación de activo fijo, etc.) Propiedad de maquinaria y equipo. ) cuando la empresa adquiere dichas máquinas y equipos. Si la empresa proporciona información financiera falsa (como facturas falsas), y la empresa tasadora no tasa la maquinaria y el equipo que no pertenece a la empresa crediticia o los procedimientos legales están incompletos, entonces el préstamo emitido por el banco con base en dicha El informe de evaluación será sin duda un riesgo muy grande. 4. Riesgos derivados del mal seguimiento de las maquinarias y equipos después de su hipoteca. Cuando una empresa hipoteca maquinaria y equipo a un banco, debe acudir a la Oficina Industrial y Comercial para el registro de la hipoteca con documentos de respaldo, como facturas y formularios de declaración de aduana, al comprar o importar maquinaria y equipo. Solicitar el registro de una hipoteca en la Oficina Industrial y Comercial puede evitar que las empresas cambien maliciosamente sus nombres y que los accionistas evadan deudas.
Cómo solicitar un préstamo hipotecario para maquinaria y equiposMáquinas y equipos se refieren a dispositivos fabricados por personas utilizando principios mecánicos. La definición de maquinaria y equipo en la valoración de activos es diferente a la de las ciencias naturales. La maquinaria y equipos bajo evaluación es un concepto amplio, que incluye no solo maquinaria y equipos, sino también equipos electrónicos, equipos eléctricos, instrumentación, etc. fabricados por personas con base en tecnologías de sonido, luz y electricidad, incluidos equipos individuales y combinaciones de equipos. . Con el desarrollo del negocio bancario, las empresas utilizan cada vez más máquinas y equipos para hipotecar préstamos bancarios. La mayor diferencia de valor entre la maquinaria y el equipo y los bienes raíces es que la maquinaria y el equipo generalmente no mantienen su valor y se depreciarán a medida que aumenta su vida útil, mientras que los bienes raíces tienden a apreciar su valor y es menos probable que se deprecien. Además, en comparación con bienes inmuebles como terrenos y bienes inmuebles, la maquinaria y el equipo son fáciles de transferir, difíciles de mantener, tienen grandes cambios de valor, se dañan fácilmente y el equipo especial es difícil de deshacerse, lo que hace que sus riesgos crediticios sean mucho mayores que los de otros. Préstamos hipotecarios inmobiliarios. Ahora analicemos los posibles riesgos de los préstamos hipotecarios para equipos de maquinaria según el conocimiento personal del autor. 1. Los riesgos derivados de la selección de maquinaria y equipo hipotecados. La maquinaria y el equipo se pueden dividir en equipos de producción principales (como máquinas de impresión, máquinas de moldeo por inyección, varias líneas de producción automáticas, etc.), equipos de producción auxiliares (como varias bombas y ventiladores industriales, etc.) y equipos de oficina (como computadoras y aires acondicionados split, etc.). Entre ellos, el equipo de producción principal tiene un valor relativamente alto, no es fácil de transferir ni dañar y es adecuado para hipotecas, mientras que algunos equipos de producción auxiliares secundarios y equipos de oficina tienen un valor pequeño. , son fáciles de depreciar, fáciles de transferir y dañados, no aptos para hipoteca. Sin embargo, en los casos de tasación de hipotecas con los que me he encontrado, algunas compañías de préstamos confiaron toda la maquinaria y equipo de sus cuentas de activos fijos para que fueran tasados, y el banco no los examinó al solicitar préstamos hipotecarios. Cuando una empresa incumple su préstamo y el banco solicita a los tribunales la disposición de la garantía, a menudo se descubre que el equipo auxiliar de producción secundario y el equipo de oficina han sido transferidos o están deteriorados y sin valor, lo que hace que los intereses del banco sean los el acreedor hipotecario no puede ser protegido. 2. Riesgos derivados de pasivos cuando una empresa compra maquinaria y equipo. Según su método de adquisición, la maquinaria y equipo en la cuenta de activos fijos de la empresa puede tener las siguientes situaciones: ① Como maquinaria y equipo invertido por los accionistas, los activos fijos se cargan y el capital pagado se acredita en el procesamiento financiero de la empresa, y no se incurre en pasivos; (2) ) Para la maquinaria y el equipo adquiridos por una empresa, si el pago del equipo se ha pagado en su totalidad, los activos fijos se debitarán y los depósitos bancarios se acreditarán en el procesamiento financiero de la empresa, y no se incurrirá en pasivos; (3) Cuando una empresa compra maquinaria y equipo, pero no paga el pago del equipo, la empresa En el procesamiento financiero de la empresa, se debitan los activos fijos y se acreditan los depósitos bancarios y las cuentas por pagar, lo que generará pasivos (; 4) La empresa transfiere maquinaria y equipo de la empresa matriz o de las empresas subsidiarias, y los activos fijos se cargan y acreditan en el procesamiento financiero de la empresa. El registro de cuentas por pagar u otras cuentas por pagar generará pasivos. ⑤ Activos fijos de débito: activos fijos arrendados mediante financiación; y créditos a pagar a largo plazo: maquinaria y equipo obtenidos por la empresa mediante arrendamiento financiero, que generarán pasivos. En las cinco situaciones anteriores, la maquinaria y el equipo obtenidos por la empresa mediante arrendamiento financiero generalmente han sido hipotecados y ya no son aptos para su uso; préstamos hipotecarios. Si bien la compra de maquinaria y equipo por parte de la empresa con derechos de equipo no pagados y la maquinaria y equipo traídos de la matriz o de empresas afiliadas se ajustan al sistema contable, no son adecuados debido a los pasivos que se incurren cuando la empresa los adquiere, especialmente cuando dichos equipos representen la mayoría de la hipoteca. Si una empresa no puede manejar adecuadamente los problemas de pago de equipos, las acciones legales iniciadas por estos acreedores afectarán inevitablemente las actividades comerciales de la empresa. Aunque el banco tiene prioridad para recibir el reembolso porque estos equipos han sido hipotecados, después de todo, el propósito de los préstamos bancarios es obtener ingresos por intereses y esperar que la empresa se desarrolle sin problemas. Las dificultades operativas de la empresa afectarán inevitablemente los intereses de la empresa. banco. 3. Riesgos causados por evaluaciones poco claras de la propiedad de máquinas y equipos. La maquinaria y el equipo son diferentes de los bienes raíces y no tienen un certificado de título similar a un certificado de bienes raíces. Por lo tanto, al evaluar la maquinaria y equipo propiedad de la empresa crediticia propuesta, la empresa tasadora deberá confirmarlos revisando la información financiera (como contratos de compra, facturas, declaraciones aduaneras, comprobantes de pago, extractos bancarios, recibos de aceptación de activo fijo, etc.) Propiedad de maquinaria y equipo. ) cuando la empresa adquiere dichas máquinas y equipos. Si la empresa proporciona información financiera falsa (como facturas falsas), y la empresa tasadora no tasa la maquinaria y el equipo que no pertenece a la empresa crediticia o los procedimientos legales están incompletos, entonces el préstamo emitido por el banco con base en dicha El informe de evaluación será sin duda un riesgo muy grande. 4. Riesgos derivados del mal seguimiento de las maquinarias y equipos después de su hipoteca. Cuando una empresa hipoteca maquinaria y equipo a un banco, debe acudir a la Oficina Industrial y Comercial para el registro de la hipoteca con documentos de respaldo, como facturas y formularios de declaración de aduana, al comprar o importar maquinaria y equipo. Solicitar el registro de una hipoteca en la Oficina Industrial y Comercial puede evitar que las empresas cambien maliciosamente sus nombres y que los accionistas evadan deudas.
Sin embargo, a diferencia de los bienes raíces, cuando cambian los derechos de propiedad de maquinaria y equipo, no se requieren procedimientos de registro. Si el banco supervisa inadecuadamente la garantía y el deudor hipotecario revende el equipo a otros sin autorización después de registrar la hipoteca del equipo, surgirán riesgos de préstamo. 5. Riesgos derivados de la liquidación de maquinaria y equipo Cuando una empresa solicita un préstamo a un banco, utilizamos el método de costo de reposición, el método de comparación de mercado y el método de ingresos para evaluar la maquinaria y equipo propiedad de la empresa. Los resultados de la tasación reflejan el valor justo de mercado de la maquinaria y equipo como empresa en funcionamiento. No importa qué método de evaluación se utilice, existe una premisa de evaluación muy importante, es decir, la empresa continúa operando, lo que garantiza que las máquinas y equipos que evaluamos puedan recibir un buen mantenimiento y que la tasa de novedad de las máquinas y equipos pueda ser calculado con mayor precisión. Cuando una empresa no funciona bien y es insolvente, y los acreedores se declaran en quiebra ante los tribunales, la empresa generalmente caerá en un estado de suspensión. La liquidación por quiebra es un proceso largo que lleva de uno a dos años, de tres a cuatro años o incluso más después de que el tribunal decide la quiebra, establece un equipo de liquidación, declara reclamaciones, liquida auditorías, evalúa los activos de la quiebra, subasta y distribuye la propiedad de la quiebra. Durante este período, la maquinaria y equipos hipotecados al banco se han depreciado por falta de mantenimiento y factores de tiempo, no pudiendo el banco exigir enajenación prioritaria por razón de los derechos hipotecarios. Además, debido al requisito de la subasta judicial para forzar una liquidación rápida, el método del precio de liquidación se utiliza para evaluar los activos de quiebra de estas máquinas y equipos en este momento. Los resultados de la evaluación reflejan el valor de liquidación rápida, es decir, el valor de la subasta. La premisa y suposición de la evaluación es que todas las ventas de equipos se basan en unidades individuales y se comercializan localmente en ese momento. Cualquier costo desconocido, como costos de instalación y puesta en servicio, costos de transporte, etc., no se considera. para el desmontaje del equipo adquirido y asume el riesgo. El valor de liquidación rápida normalmente no incluye valor agregado, como productos que se pueden producir, instalaciones existentes, licencias de fabricación, marcas comerciales, listas de clientes, operaciones sostenibles y otros factores. Cuando finalmente se enajenen estas máquinas y equipos, el precio de reserva de la subasta y el precio final de la transacción de la subasta en el momento de la enajenación serán mucho más bajos que el precio de tasación en el momento del préstamo, o incluso más bajos que el monto de descuento del banco, por lo que difícil proteger los intereses del banco. En respuesta a la situación anterior, el abogado Zeng Bingsheng cree que al aceptar hipotecas para maquinaria y equipos, los bancos deben elegir empresas con buena reputación y seleccionar el equipo de producción principal de la empresa para la hipoteca, excluyendo el equipo de producción auxiliar secundario y el equipo de oficina. Se revisará según sea necesario y se reforzarán las medidas de seguimiento pertinentes después de solicitar un préstamo hipotecario. Las garantías de las empresas de préstamos que han entrado en procedimientos de liquidación por quiebra deben eliminarse del tribunal lo antes posible para minimizar el riesgo de eliminación.