¿Qué aspectos deben considerar las empresas al estimar las necesidades de capital?
1 Estimación del capital de trabajo del prestatario Los factores que afectan el capital de trabajo del prestatario incluyen principalmente efectivo, inventario, cuentas por cobrar, cuentas por pagar y cuentas recibidas por adelantado. cuentas prepago, etc. Sobre la base de la investigación, predecir los cambios en los distintos tiempos de rotación de fondos y estimar razonablemente la liquidez del prestatario.
En los cálculos reales, las necesidades de capital de trabajo del prestatario pueden referirse a la siguiente fórmula: monto del capital de trabajo = ingresos por ventas del año anterior × (1 – margen de ganancias por ventas del año anterior) × (1 tasa de crecimiento anual esperada de los ingresos por ventas )/Número de rotación del capital de trabajo, incluyendo: Número de rotación del capital de trabajo = 360/(Días de rotación de inventario, período promedio de cobro - Días de rotación de cuentas por pagar, Días de rotación de cuentas prepagas - Días de rotación de cuentas por cobrar anticipadas) Días de rotación = 360/Los tiempos de rotación deben El número de facturación de cuentas por cobrar = ingresos por ventas / saldo promedio de cuentas por cobrar El número de cuentas por cobrar por adelantado = ingresos por ventas / saldo promedio de cuentas por cobrar Rotación de inventario = costo de ventas / saldo promedio de inventario El número de rotación de pagos anticipados = costo de ventas / saldo promedio de cuentas por cobrar Rotación de cuentas por pagar = Costo de ventas / Cuentas por pagar promedio.
2. Monto estimado de nuevos préstamos para capital de trabajo El monto de nuevos préstamos para capital de trabajo se puede estimar deduciendo los fondos propios del prestatario, los préstamos para capital de trabajo existentes y otros financiamientos de las necesidades de capital de trabajo del prestatario. El monto de los nuevos préstamos para capital de trabajo = capital de trabajo - fondos propios del prestatario - préstamos para capital de trabajo existentes - capital de trabajo proporcionado por otros canales.
3. Otros factores que deben considerarse
(1) Cada institución financiera bancaria debe considerar la situación real y el desarrollo futuro (como la industria del prestatario, el tamaño, la etapa de desarrollo, Estado de negociación, etc.), predecir razonablemente los días de rotación de las cuentas por cobrar, inventario y cuentas por pagar del prestatario, respectivamente, y se pueden considerar ciertos factores de seguro.
(2) Para los clientes relacionados del Grupo, se pueden utilizar estados consolidados para estimar el monto de los préstamos para capital de trabajo. En principio, el monto total de los préstamos para capital de trabajo de las empresas miembro incluidos en los estados consolidados no puede exceder el valor estimado.
(3) Para financiación de pequeñas empresas, financiación de pedidos, alquiler prepago o financiación temporal de grandes deudas, etc. , sobre la base de la autenticidad de las transacciones, al tiempo que se garantiza un control efectivo del uso y el pago, la cantidad de capital de trabajo se puede determinar de acuerdo con las necesidades reales de las transacciones.
(4) Para los prestatarios de producción estacional, las necesidades de capital de trabajo se pueden estimar basándose en el período de producción continua anual como período de cálculo, y el plazo del préstamo se puede determinar razonablemente en función del ciclo de pago.