¿Qué significa la carta de confirmación de transacción comercial que su empresa debe dinero?

Esto está en la naturaleza de los estados financieros de ambas partes. Generalmente, esta carta de confirmación tiene dos propósitos: primero, es puramente para la conciliación financiera; segundo, debido a que no hay pruebas suficientes de los atrasos, si esta carta de confirmación es confirmada por el deudor, entonces las pruebas de los atrasos serán más suficientes.

Durante la auditoría fiscal, si descubre que los fondos no se han registrado en su cuenta, debe averiguar cuidadosamente los motivos. Puede haber problemas como que el auditado pague transacciones en efectivo, preste cuentas bancarias, no registre ingresos, malversa fondos, falsifique y altere extractos bancarios, etc.

(1) Pagar el monto de la transacción en efectivo es evasión fiscal.

De acuerdo con las disposiciones del sistema nacional de gestión de efectivo y del sistema de liquidación, todos los tipos de pagos de las empresas deben realizarse en de acuerdo con el "Pago en efectivo" emitido por el Consejo de Estado De conformidad con las disposiciones del Reglamento Provisional sobre Gestión, el efectivo se utilizará dentro del alcance prescrito. Todos los montos que no entren dentro del alcance de la liquidación en efectivo se liquidarán por. transferencia bancaria. Por lo tanto, todos los ingresos y pagos monetarios durante la operación comercial deben transferirse y liquidarse a través de la cuenta de depósito bancario de la empresa. Para evitar impuestos, las empresas utilizan una gran cantidad de transacciones en efectivo en las transacciones diarias para lograr el propósito de ocultar ingresos y evadir impuestos.

(2) Préstamo de cuentas bancarias para ayudar a otras empresas y particulares a evadir impuestos.

Cobrar efectivo, evadir impuestos normales, transferir cheques de transferencia bancaria y retirar efectivo a través de cuentas bancarias de terceros, logrando así el propósito de ocultar ingresos y evadir impuestos.

(3) Los ingresos no se registran en las cuentas y la evasión fiscal

Las empresas logran el propósito de evadir impuestos al no registrar ingresos, lo que se manifiesta principalmente de dos maneras;

Primero, después de que la empresa recibe los fondos, no realiza ningún procesamiento contable en contabilidad financiera y transfiere directamente los fondos de una sola vez o en varias cuotas.

La segunda es que una vez que la empresa recibe los fondos, no procesa los ingresos operativos en la contabilidad financiera, sino que los registra en nombre de un préstamo o cuenta corriente y luego los cancela de una sola vez. o en cuotas.

(4) Malversación de fondos para beneficio personal.

La malversación de fondos es más común en empresas con grandes stocks y flujos de capital y controles internos imperfectos. En este caso, generalmente se abona una suma de dinero en el extracto bancario y luego se transfiere de nuevo en un solo pago o en varios plazos. El pago puede realizarse en efectivo o a otras unidades como el departamento de negocios de valores.

(5) Ocultar ingresos y evadir impuestos falsificando extractos bancarios.

Los extractos bancarios falsos son comunes entre empresas con controles internos deficientes. La gestión y control de los fondos monetarios corporativos debe seguir los principios de división de responsabilidades, separación de transacciones, auditoría interna y sistemas regulares de rotación.