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Estándares de divulgación de información para el uso de fondos de seguros

Sección 1 Disposiciones generales

En primer lugar, preste atención al principio de divulgación de información;

Las empresas que cotizan en bolsa y los obligados a divulgar información relevante deberán revelar de manera oportuna y justa todos los posibles impactos en las acciones de la empresa y otros valores que tienen un impacto significativo en el precio de transferencia (en adelante, "información significativa"), y garantizamos que la información divulgada es verdadera, precisa y completa, y no contiene registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.

El segundo es comprender las responsabilidades de varias entidades del mercado en materia de divulgación de información y los requisitos de proceso y tiempo para la divulgación de información;

Empresas que cotizan en bolsa

Las empresas que cotizan en bolsa son responsable de la divulgación de información La primera persona responsable incluye los siguientes cuatro aspectos:

Primero, las empresas que cotizan en bolsa deben ser responsables independientemente de la preparación y divulgación de los documentos de divulgación de información, y no deben permitir que otras instituciones los preparen en su nombre. , ni podrán utilizarse como motivo de exención.

En segundo lugar, las empresas que cotizan en bolsa deberían formular un sistema de gestión de divulgación de información.

En tercer lugar, los directores, supervisores y altos directivos de las empresas que cotizan en bolsa deben garantizar que la información divulgada por las empresas que cotizan en bolsa sea verdadera, precisa y completa.

En cuarto lugar, las empresas que cotizan en bolsa deben establecer un secretario en la junta directiva o una persona que divulgue información para encargarse del negocio específico de divulgación de información. Sin embargo, la divulgación de información no es sólo tarea del secretario de la junta directiva o de la persona a cargo de la divulgación de información. Los accionistas mayoritarios, los controladores reales, los departamentos relevantes y el personal dentro de la empresa (especialmente el departamento financiero y el personal financiero) deben participar activamente. divulgación de información. En determinadas circunstancias, los accionistas mayoritarios de la empresa, los controladores reales o los obligados a revelar información legal deben asumir las responsabilidades legales correspondientes.

Corredores patrocinadores

El corredor patrocinador deberá desempeñar responsabilidades de supervisión continua y realizar una revisión previa de los documentos de divulgación de información, incluidos los siguientes cuatro aspectos:

Primero, el corredor patrocinador La correduría debe orientar e instar a las empresas cotizadas bajo su supervisión a cumplir con sus obligaciones de divulgación de información de manera estandarizada y realizar una revisión previa de sus documentos de divulgación de información.

En segundo lugar, solo la firma de valores patrocinadora tiene derecho a cargar documentos en la plataforma de divulgación de información, y la compañía no puede revelar información importante que no haya sido revisada por la firma de valores patrocinadora.

En tercer lugar, si la firma de valores patrocinadora descubre que existen errores, omisiones o declaraciones engañosas en la información que se divulgará o se ha divulgado, o si descubre asuntos que deberían divulgarse pero no se han divulgado, La sociedad de bolsa patrocinadora requerirá a la sociedad cotizada que realice correcciones o complementos.

En cuarto lugar, si la sociedad cotizada se niega a realizar correcciones o complementos, la sociedad de valores patrocinadora deberá emitir un anuncio de divulgación de riesgos dentro de los dos días de transferencia e informar a la Bolsa Nacional de Valores y Cotizaciones.

Bolsa y Cotizaciones de Acciones Nacionales

Bolsa y Cotizaciones de Acciones Nacionales, como institución autorreguladora del mercado, desempeña responsabilidades de autorregulación y revisa los documentos de divulgación después de la divulgación de información. National Equities Exchange and Quotations no revisa documentos no divulgados en principio, no acepta consultas ni comunicaciones sobre asuntos específicos de divulgación de información antes de la divulgación de información;

Instituciones de servicios de valores

Las instituciones de servicios de valores tendrán las responsabilidades legales correspondientes por los documentos que expidan. Las firmas de contabilidad y otras instituciones de servicios de valores deben ser diligentes y responsables, emitir opiniones profesionales con prudencia de acuerdo con las leyes, reglamentos, normas profesionales y ética profesional, y garantizar la autenticidad, exactitud e integridad de los documentos que emiten.

3. Conocer las disposiciones pertinentes del sistema de divulgación de información;

Reglas detalladas de divulgación de información para empresas que cotizan en la Bolsa Nacional de Valores y Cotizaciones (Prueba).

En cuarto lugar, comprender las regulaciones pertinentes sobre la exención de divulgación;

Cuando una empresa que cotiza en bolsa solicita la exención de la divulgación de información que involucre secretos de estado o secretos comerciales, debe presentar la solicitud a la Bolsa y Cotizaciones de Valores Nacionales a través de la firma de valores patrocinadora Aplicar y proporcionar base suficiente para la exención de divulgación. Para eximir la divulgación de información relacionada con los informes periódicos, la empresa de valores patrocinadora debe ayudar a la empresa que cotiza en bolsa a presentar la solicitud a través de la terminal de informes mientras declara la fecha de divulgación programada que deben aplicarse las exenciones de la divulgación en los informes temporales a la Bolsa Nacional de Valores y Cotizaciones en línea; de manera oportuna.

Sección 2 Informes periódicos

Primero, céntrese en los requisitos de contenido y formato de los informes periódicos;

Los informes periódicos que las empresas que cotizan en bolsa deben divulgar incluyen informes anuales y informes semestrales, se pueden divulgar informes trimestrales. Las sociedades cotizadas deberán elaborar y divulgar informes periódicos de conformidad con las normas pertinentes de la Bolsa Nacional de Valores y Cotizaciones dentro del plazo señalado en estas normas.

Para conocer el formato específico de los informes periódicos, consulte las "Directrices sobre el contenido y el formato de los informes anuales de la Bolsa y Cotizaciones Nacionales de Valores (prueba)" y las "Directrices sobre el contenido y el formato de los informes semestrales de las empresas que cotizan en Bolsa y Cotizaciones de Valores Nacionales (Prueba)".

En segundo lugar, dominar los requisitos de tiempo para la divulgación periódica de informes;

Las empresas que cotizan en bolsa deben preparar y publicar informes anuales dentro de los cuatro meses posteriores al final de cada año fiscal. informe anual dentro de los dos meses siguientes al final del primer semestre del año. Las sociedades cotizadas que divulguen informes trimestrales deberán hacerlo dentro de los tres primeros meses y dentro del mes siguiente al noveno mes de cada ejercicio fiscal. El momento de divulgación del informe del primer trimestre no será anterior al del informe anual del año anterior.

En particular, las empresas que cotizan antes del 30 de abril del año en curso deben divulgar el informe anual del año anterior; las empresas que cotizan antes del 31 de agosto del año en curso deben divulgar el informe semestral de este año. Una empresa que cotiza en bolsa concertará una cita con la National Equities Exchange and Quotations Corporation a través de su empresa de valores patrocinadora para la divulgación de su informe anual y su informe semestral dentro del período especificado. coordinar y ordenar el orden de publicación de los informes periódicos de las sociedades cotizadas de conformidad con el principio de equilibrio.

Para las empresas que cotizan en bolsa que no divulgan los informes anuales y semestrales dentro del período prescrito, la Bolsa y Cotizaciones Nacionales de Valores impondrá una suspensión obligatoria en la fecha de transferencia próxima al plazo de divulgación restringido; el plazo de divulgación restringido Si no se divulga dentro de los 2 meses, la Bolsa y Cotizaciones de Valores Nacionales cancelará la cotización de sus acciones.

El consejo de administración de una empresa que cotiza en bolsa debe asegurarse de que los informes periódicos de la empresa se divulguen a tiempo. Si el consejo de administración no puede tomar una resolución sobre el informe periódico por cualquier motivo, lo divulgará en forma de anuncio del consejo de administración, explicando las razones específicas y los riesgos existentes. Una empresa no podrá utilizar la excusa de que los directores o altos directivos tienen objeciones al contenido de los informes periódicos para no divulgarlos a tiempo.

En tercer lugar, el proceso de divulgación de los informes periódicos;

Las empresas que cotizan en bolsa deben acordar una fecha de divulgación con la empresa de valores patrocinadora. Después de recibir la notificación de cita para la divulgación del informe periódico de National Equities Exchange and Quotations, la correduría patrocinadora ayudará a la empresa que cotiza en bolsa a completar la cita para el momento de divulgación a través de la función de cita electrónica en la terminal de presentación. Si es necesario cambiar el tiempo de divulgación programado por razones especiales, la firma de valores patrocinadora ayudará a la compañía que cotiza en bolsa a realizar el cambio a través de la terminal de presentación 5 días antes de la fecha de divulgación programada original si es necesario cambiar el tiempo de divulgación programado dentro de ese plazo; 5 días de transferencia, la empresa que cotiza en bolsa también emitirá un "Anuncio indicativo sobre el cambio xx" en la fecha de divulgación del informe anual (semestral)".

4. Se deben implementar informes periódicos durante el proceso de revisión;

La junta directiva debe revisar los informes periódicos antes de divulgarlos. En la práctica, los informes semestrales y trimestrales deben ser revisados ​​por el consejo de administración y el consejo de supervisores, y el informe anual debe ser revisado por la asamblea anual de accionistas sobre esta base.

5. Comprender los documentos que las empresas que cotizan en bolsa deben presentar a la firma de valores patrocinadora antes de divulgar los informes periódicos;

Una vez completada la preparación, los siguientes documentos deben entregarse a los valores patrocinadores. firma:

(1) Texto completo y resumen de los informes periódicos (si corresponde);

(2) Informe de auditoría (si corresponde, si una empresa que cotiza en bolsa recibe una calificación no cotizada); opinión estándar de auditoría por un contador público autorizado, también deberá presentar la opinión de auditoría a la junta directiva. Una explicación especial de los asuntos involucrados, tomando en cuenta la resolución de la junta directiva y los materiales en los que se basa la resolución, las opiniones. de la junta de supervisores sobre las explicaciones pertinentes de la junta directiva y las resoluciones pertinentes, y la explicación especial emitida por la firma de contadores responsable de la auditoría y el contador público autorizado;

(3) Resoluciones de la junta directiva y la junta de supervisores y borradores de anuncios;

(4) Opiniones de confirmación escritas de los directores y altos directivos de la empresa y opiniones de revisión escritas de la junta de supervisores;

( 5) Informes anuales y archivos electrónicos de datos financieros (formato XBRL) producidos de acuerdo con los requisitos de la Bolsa y Cotizaciones Nacionales de Valores;

(6) La firma de contabilidad deberá verificar si existen accionistas mayoritarios, controladores reales y partes relacionadas de la sociedad cotizada que ocupa los fondos Opiniones especiales (solo requeridas para el informe anual).

La casa de bolsa patrocinadora deberá presentar los documentos (1), (3) y (6) a través del sistema BPM previa aprobación.

6. Procedimientos y documentos a presentar si se emite un dictamen de auditoría no estándar sobre un informe periódico;

Si el informe financiero de una sociedad cotizada se emite un dictamen de auditoría no estándar por un contador público autorizado, la empresa deberá informar al patrocinador. Cuando una sociedad de valores presente informes periódicos, deberá presentar los siguientes documentos:

(1) La explicación especial de la junta directiva sobre los asuntos involucrados en la opinión de auditoría, revisión de las resoluciones de la junta directiva y los materiales en los que se basan las resoluciones;

(2) Las opiniones de la junta de supervisores sobre las explicaciones y resoluciones relevantes de la junta directiva;

(3) Explicaciones especiales emitidas por la firma de contadores y contadores públicos autorizados responsables de la auditoría.

Los tres documentos anteriores se darán a conocer junto con el informe anual.

La sociedad de bolsa patrocinadora deberá informar a la Sociedad Nacional de Bolsa y Cotizaciones a más tardar un día antes de comunicar la transferencia anterior.

7. Normas aplicables a las empresas contables que presentan informes periódicos;

Entre los informes periódicos, el informe anual debe ser auditado y los demás informes periódicos no son obligatorios. La firma de contabilidad que audita los informes periódicos debe tener calificaciones comerciales relacionadas con valores y futuros. El informe de auditoría deberá llevar el sello oficial de la firma de contadores antes mencionada y estar firmado y sellado por al menos dos contadores públicos autorizados. Las empresas que cotizan en bolsa no pueden cambiar de empresa contable a voluntad; si es necesario un cambio, debe decidirlo la junta de accionistas o el consejo de administración de conformidad con las disposiciones de los estatutos de la empresa.

Informe provisional de la sección 3

Primero, comprenda el proceso de divulgación del informe provisional y el momento en que se produce la primera obligación de divulgación del informe provisional;

1 Las empresas que cotizan en bolsa deben realizar la primera obligación de divulgación de manera oportuna después de que los asuntos importantes involucrados en el informe intermedio afecten por primera vez a cualquiera de los siguientes puntos: (1) Cuando el consejo de administración o el consejo de supervisores lo hagan. una resolución (2) Cuando se firma una carta de intención o acuerdo (independientemente de si se adjuntan condiciones o límites de tiempo; (3) Cuando la empresa (incluidos los directores, supervisores y altos directivos) sabe o debería saber que una importante; evento ha ocurrido.

2. Los principales acontecimientos que pueden tener un impacto significativo en el precio de transferencia de las acciones de las empresas cotizadas se encuentran en la fase de planificación. Aunque las situaciones anteriores no se han tocado, la empresa también debe cumplir con la primera obligación de divulgación en las siguientes situaciones:

(1) El incidente es difícil de mantener confidencial;

(2 ) El incidente se ha filtrado o el mercado Hay rumores sobre el incidente en el sitio web;

(3) Hay fluctuaciones anormales en las acciones de la empresa y sus transacciones de derivados.

2. Requisitos de divulgación para la junta directiva, la junta de supervisores y la junta general de accionistas;

1. En una reunión de la junta directiva, deberá presentar de inmediato las firmas de los directores que asistan a la reunión. Las resoluciones confirmadas (incluidas las resoluciones de la junta directiva cuyas propuestas sean rechazadas) se informarán a la compañía de valores patrocinadora para su archivo. Si la resolución del consejo de administración implica información importante que debe ser divulgada, la empresa deberá divulgarla prontamente en forma de anuncio temporal si la resolución implica la adquisición, venta de activos e inversiones externas (incluida la gestión financiera encomendada, encomendada); préstamos, inversiones en filiales, etc.), debe presentarse de conformidad con los estatutos de la empresa. Si la resolución es revisada por la junta de accionistas, la empresa deberá divulgarla lo antes posible en forma de anuncio temporal después de la resolución. se pasa.

2. Diputaciones provinciales de los estados del centro, oeste y este.

Cuando una sociedad cotizada convoque una reunión de junta de supervisores, deberá informar con prontitud de la resolución suscrita por los supervisores que asistieron a la misma. reunión a la compañía de valores patrocinadora después de la reunión. Las empresas deben divulgar información importante que debe divulgarse en forma de anuncios temporales.

3. Junta de accionistas

Una sociedad que cotiza en bolsa deberá publicar una convocatoria de junta de accionistas en forma de anuncio temporal 20 días antes de la junta anual de accionistas o 15 días antes de la misma. asamblea extraordinaria de accionistas. Las empresas que cotizan en bolsa no pueden revelar ni divulgar información no divulgada en las juntas de accionistas.

Cuando una sociedad cotizada convoca una junta general de accionistas, deberá comunicar las resoluciones pertinentes en forma de anuncio temporal dentro de los dos días de transferencia posteriores a la junta. El anuncio de la junta general anual de accionistas debe incluir la opinión testimonial de un abogado.

3. Requisitos de divulgación para transacciones con partes relacionadas;

Para las transacciones diarias con partes relacionadas que ocurren cada año, las empresas que cotizan en bolsa deben estimar razonablemente el número total de transacciones con partes relacionadas que se realizarán. ocurrir este año antes de divulgar el informe anual anterior, y presentarlo a la asamblea general de accionistas para su revisión y divulgación. Para las transacciones con partes relacionadas dentro del alcance esperado, las empresas deben clasificarlas en informes anuales y semestrales, y revelar el estado de implementación en forma tabular.

Si el monto esperado de transacciones con partes relacionadas en ejecución real excede el monto total esperado de transacciones con partes relacionadas para el año, la empresa deberá someter los asuntos involucrados en el monto excedente al consejo de administración o a la asamblea general de accionistas para su revisión. y comunicarlos de conformidad con lo previsto en los Estatutos Sociales.

A excepción de las transacciones diarias relacionadas, las empresas que cotizan en bolsa deben ser revisadas por la junta de accionistas y divulgadas en forma de anuncios temporales.

Las siguientes transacciones entre una empresa que cotiza en bolsa y partes relacionadas están exentas de revisión y divulgación como transacciones relacionadas:

(1) Una parte suscribe acciones emitidas por la otra parte en efectivo. bonos corporativos o bonos corporativos, bonos corporativos convertibles u otros valores;

(2) La Parte A, como miembro del sindicato asegurador, suscribe las acciones, bonos corporativos o bonos corporativos, bonos corporativos convertibles u otros valores emitido por la otra parte;

(3) la Parte A recibe dividendos, bonificaciones o remuneraciones de acuerdo con la resolución de la asamblea de accionistas de la otra parte;

(4) Entre las empresas enumeradas compañía y sus subsidiarias controladas dentro del alcance de los estados consolidados, o entre las compañías tenedoras antes mencionadas Transacciones con partes relacionadas entre subsidiarias.

4. Requisitos de divulgación para otros asuntos importantes;

1. Asuntos importantes de litigios y arbitrajes

Las empresas que cotizan en bolsa deben revelar con prontitud el monto involucrado en el informe más reciente de la empresa. período Auditar importantes litigios y arbitrajes con un valor liquidativo absoluto de RMB 65.438.000 o más.

La sociedad también deberá revelar oportunamente cualquier información que no cumpla con los estándares del párrafo anterior o que no tenga un monto específico de por medio, el directorio considere que puede tener un impacto significativo en el precio de transferencia de la acciones y otros valores de la sociedad, y la casa de bolsa patrocinadora y la Bolsa Nacional de Valores y Cotizaciones lo consideren necesario, Litigios o arbitrajes que impliquen la revocación o invalidación de acuerdos de asambleas de accionistas y de directorio.

2. Plan de distribución de beneficios o conversión de reservas de capital.

Después de que la junta directiva considere y apruebe un plan de distribución de ganancias o conversión de reserva de capital, una empresa que cotiza en bolsa deberá revelar de inmediato el contenido específico del plan y publicar un anuncio sobre la implementación del plan antes de la fecha base. .

3. Transacciones anormales

Si la Sociedad Nacional de Bolsa y Cotizaciones de Valores considera que la transferencia de acciones es anormalmente volátil, la sociedad que cotiza en bolsa hará público un anuncio de fluctuaciones anormales el día siguiente. fecha de transferencia de acciones. Si no se puede revelar la próxima fecha de transferencia, la empresa debe solicitar a la Corporación Nacional de Cotizaciones y Bolsa de Valores que suspenda la transferencia de acciones hasta que se reanude la transferencia después de la divulgación.

4. Publicidad* * *Noticias en los medios

Si la noticia difundida por los medios públicos puede o ha tenido un mayor impacto en el precio de transferencia de las acciones de la empresa, la empresa que cotiza en bolsa deberá informar con prontitud. información relevante a la firma de valores patrocinadora información para ayudar a identificar rumores y decidir si se emite un anuncio aclaratorio.

5. Incentivos patrimoniales

Las empresas cotizadas que implementen planes de incentivos patrimoniales deberán cumplir estrictamente con las normas pertinentes de la Bolsa y Cotizaciones Nacionales de Valores y cumplir con sus obligaciones de divulgación.

6. Levantamiento de las restricciones a las ventas

Antes de que se levanten las restricciones a la transferencia de acciones restringidas, la empresa que cotiza en bolsa deberá publicar los anuncios pertinentes o realizar los procedimientos pertinentes de conformidad con las normas pertinentes de la Bolsa y Cotizaciones de Valores Nacionales.

7. Cambios en el patrimonio neto

En caso de que se dé cualquiera de las siguientes circunstancias, los inversores y personas que actúen de forma concertada deberán preparar y difundir un informe sobre cambios en el patrimonio neto dentro de los 2 días siguientes a la fecha de la misma. fecha del hecho y informe Envíelo a la Bolsa Nacional de Valores y Cotizaciones y notifique a la empresa que cotiza en bolsa al mismo tiempo desde la fecha del hecho hasta 2 días después de la divulgación, no se permite la negociación de acciones de la empresa que cotiza en bolsa:

(1) Los valores se comercializan a través de la Bolsa Nacional de Valores y Cotizaciones. Las acciones propiedad de los inversionistas y sus personas actuando en concierto se transfieren mediante subasta y subasta, y las acciones propiedad de los inversionistas y sus personas actuando de forma concertada alcanzar el 10% de las acciones emitidas de la sociedad cotizada;

(2) Mediante acuerdo, los inversores y sus personas actuando de forma concertada se transfieren en la sociedad cotizada las acciones que se pretende alcanzar. o exceder de 65.438.000 de las acciones emitidas de la sociedad cotizada.

Después de que las acciones propiedad de inversores y personas que actúan de forma concertada alcancen las 65.438 00 de las acciones emitidas de la empresa que cotiza en bolsa, la proporción de las acciones de los inversores en las acciones emitidas de la empresa que cotiza en bolsa aumenta o disminuye por cada 5 (es decir, cuando las acciones propiedad de un inversor alcancen un múltiplo entero de 5), la divulgación se realizará de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior. Desde la fecha en que se produce el hecho hasta 2 días después de la divulgación, no se permite comprar ni vender acciones de la empresa que cotiza en bolsa.

8. Compromisos

Si las empresas que cotizan en bolsa y los obligados a revelar información relevante revelan compromisos, deben cumplir estrictamente los compromisos revelados.

Si el compromiso no puede cumplirse o no puede cumplirse a tiempo debido a razones objetivas fuera de su control, como cambios en leyes y regulaciones relevantes, políticas, desastres naturales, etc. , las partes involucradas en el compromiso deben revelar información relevante de manera oportuna, excepto por razones objetivas fuera de su control, como leyes y regulaciones relevantes, cambios de políticas, desastres naturales, etc. Si el compromiso no puede cumplirse o su ejecución no contribuye a salvaguardar los derechos e intereses de la sociedad cotizada, las partes pertinentes del compromiso informarán plenamente de los motivos y propondrán a la sociedad cotizada o a otros inversores la sustitución del mismo. compromiso original con un nuevo compromiso o comprometerse por escrito a cumplir la obligación. El plan de cambio antes mencionado se presentará a la junta de accionistas para su revisión, y los accionistas de la sociedad cotizada votarán. El consejo de supervisión expresará su opinión sobre si la parte que se compromete es legal y conforme y si contribuye a proteger los intereses. de la sociedad cotizada o de otros inversores. Al vencimiento del compromiso, si el plan de cambio no ha sido revisado y aprobado por la asamblea de accionistas, el compromiso se tendrá por vencido e incumplido.

Si la empresa no cumple con sus compromisos, deberá revelar rápidamente los motivos y las posibles responsabilidades legales de las partes pertinentes; si los obligados a revelar la información pertinente no cumplen con sus compromisos, la empresa tomará la iniciativa; solicitar y dar a conocer oportunamente los motivos y los planes del consejo de administración.

9. Recibir una advertencia de riesgo del sistema de transferencia de acciones o una decisión de cancelar la cotización.

Después de que la Sociedad Nacional de Cotizaciones y Bolsa de Valores emita una advertencia de riesgo a una empresa que cotiza en bolsa o tome la decisión de cancelar la cotización de acciones, la empresa deberá hacer una divulgación oportuna.

10. Depósito y uso de los fondos recaudados mediante la emisión de acciones

El consejo de administración de una sociedad cotizada deberá realizar inspecciones especiales sobre el uso de los fondos recaudados cada seis meses y emitir un informe especial. informe sobre el almacenamiento y uso real de los fondos recaudados por la empresa, y se divulga junto con el informe anual y el informe semestral de la empresa que cotiza en bolsa.

11. Cambiar el método de transferencia de acciones.

Las sociedades cotizadas deberán publicar un anuncio orientativo de los cambios en los métodos de transferencia antes del T-2.

12. Otros asuntos que deban anunciarse temporalmente.

Si se produce alguna de las siguientes circunstancias, la sociedad cotizada deberá comunicarlo dentro de los dos días hábiles siguientes a la fecha del hecho:

(1) Cambio de accionista controlador o controlador efectivo;

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(2) Los accionistas mayoritarios, los controladores reales o sus partes relacionadas ocupan fondos;

(3) El tribunal dictamina para prohibir a los principales accionistas con poder de control transferir sus acciones de la empresa;

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(4) Más del 5% de las acciones de la empresa en poder de los accionistas están pignoradas, congeladas, subastadas judicialmente, puestas en custodia o sus derechos de voto están restringidos de acuerdo con la ley;

(5) Hay cambios en los directores, supervisores y altos directivos de la empresa; El presidente o director general no puede desempeñar sus funciones;

(6) La decisión de la empresa de reducir el capital, fusionarse, escindirse, disolverse y solicitar la quiebra o iniciar un procedimiento de quiebra de conformidad con la ley y ordenarse su cierre;

(7) La junta directiva toma la decisión; resoluciones sobre fusiones y adquisiciones, distribución de dividendos, recompra de acciones, emisión privada de acciones u otros planes de financiación de valores y planes de incentivos de capital;

(8) Cambios en firmas contables, políticas contables y estimaciones contables;

(9) Proporcionar garantías externas (excepto las garantías proporcionadas por empresas que cotizan en bolsa a subsidiarias controladas);

(10) Durante el período del informe, la empresa y sus directores, supervisores, altos directivos y accionistas mayoritarios , y los controladores reales han sido investigados por autoridades competentes, tomado medidas obligatorias por departamentos de inspección judicial y disciplinaria, transferidos a autoridades judiciales o considerados penalmente responsables, inspeccionados por la Comisión Reguladora de Valores de China, sancionados administrativamente por la Comisión Reguladora de Valores de China o prohibidos de han ingresado al mercado de valores, han sido identificados como candidatos inapropiados o han sido sancionados por otros departamentos administrativos que tienen un impacto significativo en la producción y operaciones de la empresa;

(11) Debido a errores, no-. divulgación o registros falsos en la información previamente divulgada, Ordenada para hacer correcciones por agencias relevantes o decidida por la junta directiva;

(12) Otras circunstancias determinadas por la firma de valores patrocinadora o National Equities Exchange and Quotations.

Si existen garantías externas ilegales, la sociedad cuyo accionista controlador o sus partes relacionadas hayan ocupado fondos deberá emitir un anuncio recordatorio al menos una vez al mes para dar a conocer los avances en la resolución de garantías externas ilegales u ocupación de capital.

5. Familiarizado con los conceptos de términos relacionados con la divulgación de información;

1. Divulgación: La divulgación se refiere a la divulgación por parte de la empresa que cotiza en bolsa o de los obligados a divulgar información relevante de acuerdo con las leyes. Los reglamentos administrativos, reglas y normas departamentales. Los documentos, las reglas de divulgación de información y otras regulaciones relevantes de la Bolsa y Cotizaciones de Valores Nacionales se publican en el sitio web de la Bolsa y Cotizaciones de Valores Nacionales.

2. Eventos importantes: Los eventos importantes se refieren a eventos que pueden tener un mayor impacto en el precio de transferencia de acciones de las empresas cotizadas.

3. Oportuno: A menos que se especifique lo contrario, oportuno significa dentro de los dos días de transferencia a partir de la fecha de inicio o fecha de divulgación estipuladas en estas reglas.

4. Altos directivos: Los altos directivos se refieren al director de la sociedad, a los subgerentes, al secretario del consejo (si lo hubiere), al director financiero y al resto del personal especificado en estos Estatutos.

5. Accionistas mayoritarios: Los accionistas mayoritarios se refieren a accionistas cuyas acciones representan más del 50% del capital social total de la empresa o accionistas que poseen menos del 50% de las acciones pero disfrutan de derechos de voto suficientes y tienen; una influencia significativa en los acuerdos de la junta de accionistas.

6. Controlador real: El controlador real se refiere a una persona física, persona jurídica u otra organización que puede controlar y efectivamente controlar el comportamiento de la empresa a través de relaciones de inversión, acuerdos u otros arreglos.

7. Derecho de control: Derecho de control significa el derecho a decidir las políticas financieras y operativas de la empresa, y a obtener beneficios de las actividades operativas de la empresa en consecuencia. Tiene control sobre una sociedad cotizada cualquier persona que concurra alguna de las siguientes circunstancias:

(1) Ser accionista de control que posea más del 50% de las acciones de la sociedad cotizada;

(2 ) Ser capaz de controlar realmente la cotización Los derechos de voto de más del 30% de las acciones de la empresa;

(3) La capacidad de determinar más de la mitad de los miembros del consejo de administración de la empresa mediante el voto derechos que realmente controlan las acciones de la empresa que cotiza en bolsa;

(4) Las empresas que cotizan en bolsa que realmente puede controlar Los derechos de voto de las acciones de la empresa son suficientes para tener un impacto significativo en las resoluciones de los accionistas de la empresa ' reunión;

(5) Otras circunstancias determinadas por la Comisión Reguladora de Valores de China o la Bolsa y Cotizaciones Nacionales de Valores.

8. Filiales controladas de sociedades cotizadas: Se entiende por filiales controladas de sociedades cotizadas la tenencia de más de 50 acciones de la sociedad cotizada, o pudiendo determinar la composición de más de la mitad de su consejo de administración, o poder controlarlo efectivamente a través de acuerdos u otros acuerdos de empresa.

9. Compromiso: El compromiso se refiere a las garantías y soluciones relacionadas realizadas por las empresas que cotizan en bolsa y los obligados a divulgar información relevante al público o a las autoridades reguladoras sobre asuntos importantes.

10. Garantías externas ilegales: Las garantías externas ilegales se refieren a cuestiones de garantía implementadas por empresas cotizadas y sus filiales controladas sin sus procedimientos de revisión interna.

11. Activos netos: Los activos netos se refieren al capital contable que figura en el balance de una empresa que cotiza en bolsa. Cuando una empresa que cotiza en bolsa prepara estados financieros consolidados, se informa como el capital contable de la empresa matriz; en el balance consolidado, excluyendo los intereses minoritarios.

12. Transacciones relacionadas de rutina y transacciones relacionadas incidentales: Las transacciones relacionadas de rutina se refieren a transacciones entre empresas que cotizan en bolsa y partes relacionadas, como la compra de materias primas, combustible, energía, venta de productos y materias primas, prestación o recepción de servicios, Ventas, inversiones encomendadas o encomendadas (incluidas * * * inversiones conjuntas, financiación encomendada, préstamos encomendados), asistencia financiera (aceptadas por las empresas que cotizan en bolsa los estatutos de la empresa estipulan los tipos de transacciones diarias relacionadas aplicables a la empresa); Además de las transacciones relacionadas diarias, también existen transacciones relacionadas ocasionales.

13. Fondos ocupados por accionistas controladores, controladores reales o sus partes relacionadas: Los fondos ocupados por accionistas controladores, controladores reales o sus partes relacionadas se refieren a los accionistas controladores, controladores reales y sus partes relacionadas de las sociedades cotizadas. Salarios, beneficios, seguros, publicidad y otros gastos pagados por la empresa, fondos pagados para pagar deudas en nombre del accionista controlador, el controlador real y sus empresas afiliadas, préstamos pagados o gratuitos al accionista controlador, el controlador real y sus empresas afiliadas; empresas directa o indirectamente; reclamaciones formadas al asumir responsabilidades de garantía para el accionista controlador, el controlador real y sus empresas afiliadas otros fondos proporcionados gratuitamente al accionista controlador, el controlador real y sus empresas afiliadas, u otras formas de ocupación de capital reconocidas por la Bolsa y Cotizaciones de Valores Nacionales.

6.Comprender la normativa pertinente sobre medidas regulatorias de divulgación de información y sus violaciones.

Si una empresa que cotiza en bolsa y sus directores, supervisores, altos directivos, accionistas, controladores reales y otros divulgadores de información relevante, abogados, firmas de valores patrocinadoras y otras instituciones de servicios de valores violan las reglas de divulgación de información, la Bolsa Nacional de Valores y Cotizaciones Tomar medidas de supervisión y acciones disciplinarias apropiadas de acuerdo con las reglas comerciales.

Lectura ampliada: Cómo contratar un seguro, cuál es mejor y enseñarte cómo evitar estos "escollos" de los seguros.