¿Cuáles son las tres líneas de defensa de las compañías de seguros?
2. La segunda línea de defensa: el departamento de gestión de cumplimiento y los puestos de cumplimiento de la compañía de seguros desempeñan las responsabilidades de segunda línea de defensa de la gestión de cumplimiento. El departamento de gestión de cumplimiento y los puestos de cumplimiento, de acuerdo con las responsabilidades especificadas en el artículo 16 de estas Medidas, brindarán apoyo al cumplimiento para las actividades comerciales de varios departamentos y sucursales de la empresa, y organizarán, coordinarán y supervisarán el trabajo de gestión de cumplimiento de varios departamentos y sucursales. ...
3. La tercera línea de defensa: El departamento de auditoría interna de la compañía de seguros desempeña la responsabilidad de la tercera línea de defensa en la gestión de cumplimiento y realiza auditorías independientes de la gestión de cumplimiento de la empresa de forma regular. base.
Fortalecer la construcción del control interno de las empresas financieras y prevenir riesgos financieros
Basado en la situación real de las empresas financieras y basándose en teorías y experiencias avanzadas extranjeras, este documento propone formas de fortalecer la Construcción del control interno y prevención de riesgos de las empresas financieras. Las siguientes sugerencias:
En primer lugar, aprovechar plenamente el papel de liderazgo de los departamentos gubernamentales, crear un buen ambiente externo para la construcción del control interno de las empresas financieras y fortalecer. planificación y orientación unificadas para la construcción del control interno de las empresas financieras en mi país. Investigación sobre la teoría del control interno de las empresas financieras, así como la investigación y formulación de normas de control interno y sistemas de evaluación.
En segundo lugar, fortalecer el entorno de control interno de las empresas financieras. Enfocarse en fortalecer los siguientes aspectos:
1. Mejorar el mecanismo de trabajo de la junta directiva y controlar los riesgos en la toma de decisiones. Establecer un mecanismo científico de toma de decisiones es un objetivo importante que se persigue en la construcción de sistemas empresariales modernos y, por supuesto, también es el objetivo básico de mejorar la estructura de gobierno corporativo. Bajo la premisa de optimizar la junta directiva, establecer un mecanismo de toma de decisiones más efectivo y mejorar el mecanismo de trabajo de la junta directiva, principalmente: (1) invitar expertos a la junta directiva para ayudar a la junta directiva a mejorar el conocimiento científico naturaleza de la toma de decisiones; (2) establecer un órgano asesor eficaz para la toma de decisiones; (3), establecer un sistema de comité importante para la toma de decisiones, etc.
2. Fortalecer la construcción del sistema de supervisión con la Junta de Supervisores como núcleo. La estructura de gobierno de la persona jurídica de una empresa moderna está formada por la junta de accionistas, el consejo de administración, el consejo de supervisión y la dirección. El poder de supervisión de la junta de supervisores es estatutario y se ejerce en nombre de todos los accionistas. El Consejo de Supervisión es independiente del Consejo de Administración y de la dirección. La junta de supervisores tiene un amplio alcance de poderes y debe aprovechar plenamente sus responsabilidades, completar su misión bajo el mecanismo operativo científico de la junta de supervisores y mejorar la calidad operativa de la empresa.
3. Establecer un mecanismo eficaz de incentivos al control interno.
4. Cultivar la cultura de control interno de las empresas financieras. Todos los empleados de las empresas financieras deben comprender la importancia del control interno, comprender y dominar los puntos clave del control interno, esforzarse por identificar problemas y riesgos y participar activamente en el control interno, formando así un buen ambiente y cultura de control interno dentro de las empresas financieras. La principal característica de un sistema eficaz de gestión y control de riesgos es la sensibilidad y la percepción de los riesgos que se transmiten a través de las palabras y los hechos de todos los empleados de la empresa.
En tercer lugar, establecer y mejorar el sistema de identificación, valoración y evaluación de riesgos.
1. Aprender de la experiencia internacional avanzada y utilizar medios científicos y tecnológicos modernos para establecer gradualmente un sistema de seguimiento, evaluación y alerta temprana que cubra todos los riesgos empresariales.
2. Utilizar métodos de gestión de riesgos basados en el valor en riesgo (VAR) para la gestión y el control diario de los riesgos, y realizar un seguimiento continuo y una evaluación periódica.
3. De acuerdo con el entorno y la situación cambiantes, modificar oportunamente los sistemas de control interno relevantes para adaptarse a los requisitos de gestión de riesgos y control interno bajo la nueva situación.