¿Cuáles son los procedimientos para retirar efectivo de cuentas corporativas?
Respuesta: Para retirar efectivo de la cuenta bancaria de la empresa (retiro), traer cheque de caja, sello reservado y cédula de identidad del responsable:
1. cuenta de depósito básica para retirar efectivo. ;
2. Rellenar el cheque de caja y sellarlo con el juego completo de sellos reservados por el banco: sello financiero, sello corporativo (también estampado en el reverso);
3. Presentar la tarjeta de identificación del agente. Presentar el cheque y el cheque en el mostrador del banco para retirar efectivo.
Nota:
1. Aunque todos los bancos básicamente han implementado USW, usted no ha visto USW para retiros de efectivo de cuentas básicas y debe ir a la sucursal de apertura de cuentas.
2. Vaya al banco con la tarjeta de identificación del agente, parte de la cual debe ser verificada;
3. El Banco Popular de China estipula que también debe presentar un acuerdo. certificado, pero ahora es básicamente solo de nombre;
4. Si retira una gran cantidad de efectivo, debe hacer un plan con anticipación: para retirar más de 50.000 yuanes en efectivo del banco, debe deberá concertar una cita para informar del plan al banco con un día de antelación;
5. Preste atención al propósito del cheque (en concreto, puede contactar con su banco): Además de los gastos de viaje y reservas. , también puedes retirar efectivo en forma de salario y bonificaciones.
¿Cómo contabilizar los retiros de la empresa?
Respuesta: Cuando una persona jurídica deposita en una cuenta de empresa, toma prestado: depósitos bancarios y créditos: otras cuentas por pagar.
Préstamo en efectivo: depósito bancario.
Cuando se paga en efectivo a terceros, se pide prestado: otras cuentas a cobrar o gastos de gestión y otros préstamos: efectivo.
¿Cómo llevar la contabilidad si se transfieren todas las cuentas de depósito básicas de una empresa recién creada?
Respuesta: Para una empresa recién establecida, todas las cuentas de depósito básicas se han transferido y el procesamiento contable se llevará a cabo de acuerdo con diferentes situaciones:
En el primer caso, si se transfiere a un particular:
Débito: Otras cuentas por pagar - empresa (o particular)
Préstamo: depósito bancario
El segundo caso, si es un proveedor .
Débito: cuentas por pagar
Préstamo: materias primas, inventarios, etc.
La diferencia entre cuentas por pagar y otras cuentas por pagar:
Las cuentas por pagar se refieren al monto a pagar por una empresa para comprar materiales, bienes o recibir servicios. Generalmente, debe reconocerse cuando se han transferido los principales riesgos y beneficios relacionados con la propiedad de los activos adquiridos o se han recibido los servicios adquiridos. La contabilidad detallada debe llevarse a cabo de acuerdo con las cuentas detalladas establecidas por los acreedores.
Otras cuentas por pagar se refieren a otras cuentas por pagar y cobros temporales distintos de documentos por pagar, cuentas por pagar, cuentas por pagar por adelantado, salarios de empleados por pagar, impuestos por pagar, dividendos por pagar y otras actividades operativas, como alquiler, insumos de materiales de embalaje, pagar alquiler, depósito recibido, etc.