¿Qué es el factoring de exportación?
Por lo general, bajo el modelo de venta a crédito, después de que el vendedor entrega los documentos según el contrato o pedido, sólo puede esperar pasivamente a que el comprador pague a su vencimiento. Debido a que las ventas a crédito se realizan contra reembolso en forma de remesa, es un crédito comercial. A diferencia de una carta de crédito, el banco asume la principal responsabilidad de pago. Por diversas razones, algunos compradores pueden retrasar repetidamente el pago, mientras que es posible que algunos vendedores nunca paguen a menos que el crédito del comprador sea confiable o una de las partes sea una subsidiaria de la otra.
Si el exportador y el factor firman un acuerdo, la situación cambiará fundamentalmente. El factor será responsable de investigar el estado crediticio del comprador, proporcionar garantía de riesgo, cobrar las cuentas para el exportador y realizar la gestión de cuentas y financiación relacionadas, a fin de aliviar las preocupaciones del vendedor. Al mismo tiempo, la ocupación de capital es también un problema importante. Las ventas a crédito harán que una gran cantidad de los fondos de los exportadores queden ocupados por cuentas por cobrar. El factoring internacional es una herramienta financiera dirigida específicamente a las ventas de créditos a la exportación, que permite a las empresas obtener los beneficios de las ventas a crédito minimizando los efectos negativos de las ventas a crédito, logrando así el objetivo de maximizar las ganancias corporativas.
En 1968, se estableció Factoring Alliance International en los Países Bajos con sede en Amsterdam. Es una alianza global de empresas de factoring afiliadas a más de 120 bancos. Su objetivo es brindar a sus miembros estándares, procedimientos, bases legales y consultas técnicas unificadas para los servicios de factoring internacional, y es responsable de la organización, coordinación y capacitación técnica. Actualmente, la Federación Internacional de Factoring puede proporcionar servicios de factoring nacionales o internacionales a casi 50 países y regiones, incluidos Francia, Alemania, Hong Kong, Italia, Japón, Singapur, el Reino Unido y los Estados Unidos.
Desde la década de 1990, la Federación Internacional de Factoring ha mantenido una buena relación de cooperación con China. 1992 El 14 de marzo, la sucursal de Beijing del Banco de China firmó acuerdos de factoring con la Compañía Nacional de Factoring de los Estados Unidos y la Compañía de Factoring Gryphon, una subsidiaria del Banco de Milán en el Reino Unido, tomando la delantera en el desarrollo del negocio de factoraje internacional. En marzo de 1993, el Banco de China se unió oficialmente a la Federación Internacional de Factoring.
En mayo de 1994, todas las alianzas de factoring lanzaron un nuevo sistema de comunicación EDI (intercambio electrónico de datos) EDIFACToring. Se basa en el Estándar de Intercambio Electrónico de Datos para Administración, Comercio y Transporte de las Naciones Unidas, un estándar de intercambio electrónico de datos verdaderamente universal respaldado y desarrollado por las Naciones Unidas.
Proceso de operación
El factoring de exportaciones generalmente adopta un mecanismo de doble factoring. Los exportadores simplemente contactan a su factor de exportación local para las ventas de exportación. Los factores de exportación mantienen contacto con los factores de importación en cada país importador, y todas las transacciones comerciales están sujetas a las reglas de práctica de factoring internacional promulgadas por la Federación Internacional de Factoring. Las cuentas por cobrar del importador se transfieren del factor de exportación al factor de importación correspondiente, y el factor de importación es responsable del cobro y garantía de riesgo estipulados en el contrato de factoring al factor de exportación.
El factoring de exportaciones suele utilizar un mecanismo de doble factoring, que incluye las siguientes cuatro partes:
Exportador (su empresa)
Importador
Exportación factores (asumiendo Bank of Communications)
Factores de importación
Documentos de solicitud
Se requieren los siguientes documentos entre el exportador y el factor de exportación:
Contrato de factoring de exportación