¿Cuáles son los contenidos del sistema de gestión financiera de la empresa?
La gestión financiera es la gestión de la compra de activos (inversión), la financiación (financiación), el flujo de caja operativo (capital de trabajo) y la distribución de beneficios bajo determinados objetivos generales. La gestión financiera es una parte integral de la gestión empresarial. Organizar las actividades financieras corporativas y manejar las relaciones financieras de acuerdo con las regulaciones financieras y los principios de gestión financiera es una tarea de gestión económica. En pocas palabras, la gestión financiera es una tarea de gestión económica que organiza las actividades financieras corporativas y maneja las relaciones financieras.
Los principales contenidos de la gestión financiera incluyen: objetivos y funciones financieras, el concepto de valoración, riesgo de mercado y tasa de rendimiento, modelos de valoración multivariados y de factores, valoración de opciones, principios de inversión de capital, riesgos en la presupuestación de capital y opciones reales, etc.
Cómo hacer un buen trabajo en la gestión financiera corporativa
1. Mejorar e implementar el sistema de responsabilidad de la posición financiera
En primer lugar, es necesario hacerlo de manera razonable. asignar puestos de acuerdo a las necesidades del negocio, y se requiere alta calidad profesional, una persona con gran capacidad de trabajo. Necesitamos aclarar las tareas que tenemos que realizar y desarrollar procedimientos operativos específicos para cada puesto.
2. Revisión estricta de los ingresos y gastos financieros
En primer lugar, debemos examinar si el alcance de los ingresos y gastos fiscales se ajusta a los sistemas pertinentes. El segundo es verificar si el proceso se implementa estrictamente y si los procedimientos requeridos están completos. El tercero es revisar la autenticidad del billete.
3. Establecer un sistema de informes y análisis de ingresos y gastos financieros
Informar periódicamente los ingresos y gastos financieros y los problemas existentes a la junta directiva, analizar cuidadosamente los problemas existentes y formular las contramedidas correctas. .
4. Mejorar la calidad profesional del personal financiero.
Adherirse al enfoque orientado a las personas, establecer una política de aprendizaje regular y mejorar el sentido de responsabilidad del personal financiero.
En general, para hacer un buen trabajo en la gestión financiera corporativa se requiere que el personal financiero domine los conocimientos profesionales, realice un seguimiento proactivo del trabajo relevante, combine la gestión con la racionalidad y fortalezca la conciencia de la gestión.
Contenido del sistema de gestión financiera de la empresa
1. Gestión del efectivo del inventario
(1) El inventario de efectivo del departamento de finanzas de la empresa debe controlarse dentro del límite aprobado y no excederá el límite de depósito de efectivo.
(2) Implementar estrictamente el sistema de inventario de efectivo y garantizar la liquidación diaria para garantizar la seguridad del efectivo. Si ocurre una escasez de efectivo, la causa debe identificarse rápidamente, informarse al líder de la unidad y la persona responsable debe rendir cuentas.
(3) No se permiten "franjas blancas".
(4) Los particulares no podrán apropiarse indebidamente, ocupar ni tomar prestados fondos públicos en forma de efectivo.
(5) Al retirar o enviar efectivo a instituciones financieras fuera de la empresa (limitado a 1000 RMB o más), se requieren dos personas que lleven el vehículo de la empresa.
(6) Los cajeros deben conservar estrictamente las contraseñas y claves de la bóveda.
(7) El cajero deberá conservar adecuadamente el efectivo y los valores almacenados en la bóveda, no está permitido almacenar en ella objetos personales.
(8) Los cajeros deben estar sujetos a inspección y supervisión por parte del banco donde se abre la cuenta y de los líderes de la unidad en cualquier momento.
2. Gestión de depósitos bancarios
(1) La empresa debe cumplir con las regulaciones del Banco Popular de China y gestionar la apertura de las cuentas bancarias básicas y auxiliares de la empresa y de varios bancos. servicios de liquidación.
(2) La empresa debe implementar concienzudamente la "Ley del Banco Popular de China", la "Ley de Sociedades de la República Popular China" y otros sistemas de gestión de liquidaciones pertinentes.
(3) Los cheques bancarios anulados deben ser sellados por el cajero y conservados adecuadamente.
(4) Según la situación real de la empresa, la liquidación bancaria adopta los siguientes métodos: cheque (cheque en efectivo, cheque de transferencia), giro bancario, transferencia bancaria, remesa, giro de aceptación bancaria, cobro encomendado ( solo se utiliza para liquidación de agua), electricidad, cargos telefónicos), excepto los métodos de liquidación anteriores, no se utilizarán otros métodos de liquidación.
(5) Varios comprobantes de liquidación recuperados del banco deben registrarse de manera oportuna.
(6) La empresa establece un libro de depósitos bancarios para cada cuenta bancaria y el cajero verifica rápidamente el libro de depósitos bancarios de la empresa con el extracto bancario uno por uno. Al final de cada trimestre, prepare un balance de conciliación bancaria detallado.
(7) Los cajeros bancarios deben encontrar rápidamente los motivos de las cuentas registradas en el estado de conciliación bancaria, notificar a la persona responsable para corregir los errores y liquidar las cuentas pendientes de manera oportuna. Las inconsistencias contables deben resolverse lo antes posible.
(8) Los cheques bancarios en blanco y los sellos reservados deben ser manejados por personal dedicado. El cajero deberá registrar uno a uno y registrar el propósito, unidad de uso, monto, número de cheque, etc. Cheque emitido.
3. Gestión de cuentas corrientes
(1) Gestión de cuentas por cobrar: después de que cada departamento de ventas de la empresa emita facturas de manera oportuna de acuerdo con los estándares de determinación de ingresos, el departamento de finanzas lo hará. manejar la contabilidad y preparar comprobantes contables, libros contables para registrar ingresos y cuentas por cobrar con los clientes, y realizar comprobaciones periódicas con cada departamento de ventas para garantizar que las cuentas de ambas partes sean coherentes.
(2) Gestión de otras cuentas por cobrar: los préstamos para viajes de negocios, préstamos para compras, fondos de reserva, etc. de varios departamentos de la empresa se reembolsan de manera oportuna después de que se realizan los negocios y se liquidan cada junio 5438 + mediados de febrero. Cada junio 5438 + mediados de febrero, los fondos de reserva de cada departamento se liquidan y los antiguos se reembolsan con los nuevos.
(3) Gestión de cuentas por pagar: cada departamento de la empresa debe manejar las cuentas por pagar que surjan de las compras de manera oportuna, registrar los libros de cuentas correspondientes y conciliar las cuentas con los departamentos relevantes periódicamente para garantizar que las cuentas de ambos Los partidos son consistentes.
4. Control interno del departamento financiero
(1) La empresa implementa un sistema de cheque bancario y sello reservado bancario.
(2) El personal que no sea cajero no puede manejar efectivo ni servicios de pago bancario.
(3) El efectivo disponible y los valores negociables se conciliarán trimestralmente.
(4) Los cajeros no pueden realizar el trabajo de preparación de documentos y solo pueden ser preparados por el creador de documentos designado por el Departamento de Finanzas.