Descripción escrita de la pérdida financiera
1. Información básica sobre la producción y operación de la empresa
(1) El negocio principal y otros negocios relacionados de la empresa dentro del Se deberá explicar el alcance de los estados financieros anuales, así como la distribución de los sectores a los que se dedica; el número y la calidad profesional de los empleados de la empresa;
(2) Descripción detallada de la producción y operación del año en curso por segmento de negocio, incluida la producción, el volumen de negocio, el volumen de ventas (volumen de exportación, volumen de importación) y el aumento o disminución interanual del principales productos y su posición en la industria, como clasificación por volumen de ventas; el impacto de los cambios en el entorno empresarial en la producción y las ventas corporativas (ajustes al alcance del negocio y la inversión en nuevos productos, nuevas tecnologías y nuevas); procesos.
(3) Información de propiedad intelectual que tiene impacto en el negocio corporativo.
(4) La estimación de avance y cuentas finales del proyecto de desarrollo y construcción.
(5) Problemas y dificultades existentes en las operaciones, así como otras condiciones y asuntos de operación que deban ser revelados.
Dos. Realización de beneficios, distribución y pérdidas corporativas
(1) Aumento o disminución interanual de los ingresos del negocio principal y sus principales factores que influyen, incluido el volumen de ventas, el precio de venta, los cambios en la estructura de ventas y las ventas de nuevos productos. , así como el impacto en las ventas Cantidad de tipos de productos no vendibles y cantidades de inventario.
(2) Los principales factores de los cambios en los costos incluyen los costos de las materias primas, los costos de energía, los gastos salariales y el impacto de los ajustes de las tasas de interés de los préstamos en los aumentos y disminuciones de las ganancias.
(3) Si el aumento o disminución de otros ingresos y gastos comerciales representa más del 65,438+00% (incluido el 65,438+00%) del ingreso total del negocio, los datos relevantes deben divulgarse por categoría.
(4) Principales elementos que afectan otros ingresos en comparación con el mismo período del año pasado, incluidos los ingresos por inversiones, especialmente el monto y las razones de las pérdidas de inversiones a largo plazo, las fuentes y los montos de varios fondos en ingresos por subsidios; , y deducciones Utilidad después de ingresos por subsidios; principales partidas y montos que afectan los ingresos y gastos no operacionales;
(5) Distribución de beneficios.
(6) Para partidas del estado de resultados, si el cambio de datos entre dos períodos excede el 30% (inclusive) y representa más del 65,438+00% (inclusive) del beneficio total en el informe periodo, +00%), se deben explicar detalladamente los motivos.
(7) El impacto de los ajustes fiscales en el beneficio neto, incluidos los ajustes a los tipos y tipos impositivos pertinentes, y el importe de las devoluciones de impuestos que se benefician de las políticas fiscales preferenciales.
(8) Razones de los cambios en las políticas contables y su impacto en las ganancias totales, y el impacto de los cambios en las estimaciones contables en las ganancias totales.
(9) Sobre la base de razones tales como reestructuración empresarial, productos no vendibles, aumento de costos y mala gestión, analice el número de empresas que generan pérdidas, el área de pérdidas, la pérdida total y el aumento interanual o disminuir.
Tres. Gestión del flujo de caja
(1) Entradas y salidas de efectivo de actividades operativas, de inversión y de financiación.
(2) Comparado con el flujo de caja del año anterior.
(3) Enumere los elementos que tienen un impacto significativo en el flujo de caja del año en curso.
Cuatro. Composición y variación de activos y pasivos
(1) Entre las partidas de activos, pasivos y patrimonio neto, la variación de datos entre los dos períodos supera el 30% (inclusive) y representa el 5% (inclusive 5 %) del activo total en la fecha del informe %) o superior, las razones deben indicarse claramente.
(2) Análisis de la estructura de activos, detallando los cambios en las cuentas por cobrar, otras cuentas por cobrar, inventarios, inversiones de capital a largo plazo y otras partidas y las razones de sus aumentos y disminuciones.
(3) Análisis de la estructura de la deuda, detallando préstamos a largo plazo, préstamos a corto plazo, cuentas por pagar y otras cuentas por pagar.
Cambios y motivos de aumentos y disminuciones de fondos y otras partidas, cambios en la escala de los pasivos que devengan intereses y costes de financiación.
Verbo (abreviatura de verbo) Descripción de temas principales
Detalles de asuntos importantes como fusiones y adquisiciones, enajenaciones de activos importantes, reestructuración de deuda, reestructuración y cotización, reestructuración de activos, etc.
6. La inversión y el gasto de la empresa en ciencia y tecnología, el gasto en protección ambiental y restauración ecológica, y el gasto en conservación de energía y reducción de emisiones este año.
Siete. Gestión de riesgos
(1) La estructura organizativa de la gestión de riesgos, ya sea que se haya establecido un comité de gestión de riesgos o departamentos funcionales relevantes, y el funcionamiento de cada departamento del comité de gestión de riesgos.
(2) Sistema de gestión de riesgos, si se han formulado sistemas y regulaciones relevantes, incluidas las fuentes de diversos riesgos, las organizaciones formales de gestión de riesgos y los procesos de supervisión científica y sus sistemas de revisión periódica, así como los negocios relacionados. y la cooperación entre departamentos, altos directivos y funciones de gestión de riesgos basada en una estricta segregación de funciones, supervisión y control. , describen la implementación de dichos sistemas de gestión.
8. Ante los problemas existentes en la gestión corporativa este año, se adoptarán medidas específicas para mejorar la gestión y el desempeño empresarial el próximo año, así como planes de desarrollo empresarial.
Explicación escrita de las pérdidas financieras[2]
2004 es el segundo año de producción y operación normales de XX Co., Ltd. La gestión de producción y operación de la compañía básicamente ha logrado estándares integrales. Y su rendimiento de producción también ha mejorado. Convertir las pérdidas en ganancias. Con base en la situación financiera básica de la empresa, por la presente hacemos una declaración por escrito sobre las siguientes situaciones.
1. Situación básica de producción y operación de la empresa
Este año, la empresa produjo un total de 2.057.694 kg de partículas de caucho compuesto, con un valor de producción total de 2.384.706,438+05 yuanes.
Los ingresos totales por ventas de productos de la compañía este año son 20007199,78 yuanes, el costo de ventas de productos es 16151707,48 yuanes, la ganancia por ventas de productos es 3855492,3 yuanes, el margen de beneficio es 19% y los gastos durante este año son 873682,43 yuanes, porque el último año.
En segundo lugar, realización y distribución de beneficios
El beneficio de este año fue de 2.973.828,53 yuanes, compensando la pérdida del año pasado de 594.435,25438+0 yuanes, y una reserva de excedente legal de 237.939,33 yuanes. y se retiró el fondo de bienestar público legal de 65.438+065.438+08969,67 yuanes.
Tres. Aumentos y disminuciones en fondos y facturación
Los activos corrientes este año son 19396523,29 yuanes, incluidas las cuentas por cobrar 12283920,05 yuanes, los flujos de activos corrientes 1,8 veces, el inventario de fin de año 4703573,65 yuanes y la tasa de rotación de inventario 2,62 veces. Este año recibió una inversión de 3.806.687,66 yuanes y el capital desembolsado al final del año fue de 82,66 yuanes.