Indicadores de evaluación de las compañías de seguros
En primer lugar, la fórmula tradicional para calcular la tasa de liquidación es controvertida.
La tasa de liquidación puede calcularse de forma mensual, trimestral o anual y se utiliza para establecer la rentabilidad de la empresa. imagen externa y evaluar a las compañías de seguros en todos los niveles internamente indicadores importantes de gestión. Por lo tanto, tanto desde una perspectiva práctica como teórica, es necesario calcular la tasa de liquidación de siniestros de manera científica y racional para reflejar verdaderamente la eficiencia del trabajo de la compañía de seguros dentro de un cierto período de tiempo, especialmente el progreso de la liquidación de siniestros. departamento. La fórmula actual para calcular la tasa de liquidación es la siguiente:
Tasa de cierre = número de casos cerrados/(número de casos cerrados + número de casos finales cerrados) × 100%
Después Análisis y pruebas, no es difícil encontrar que esta fórmula tiene al menos tres errores. En primer lugar, desde una perspectiva estadística, el número de proyectos resueltos es un indicador de período, mientras que el número de proyectos no resueltos es un indicador puntual. No es apropiado sumarlos directamente al denominador de la fórmula y dividirlos directamente por la fracción. Es decir, por su diferente naturaleza, los dos indicadores de proyectos resueltos y proyectos pendientes no son en absoluto aditivos y comparables. En segundo lugar, en los primeros meses del año, desde que comenzaron los trabajos de resolución de reclamaciones, el número de "casos cerrados" es relativamente pequeño. Para las compañías de seguros que han estado operando durante muchos años, el número de "casos abiertos" es. básicamente una diferencia durante todo el año. Un número pequeño en comparación con un número grande. Por lo tanto, cuando se utiliza esta fórmula para calcular la tasa de interés de liquidación mensual o trimestralmente antes de fin de año, la tasa de interés de liquidación calculada a principios de año es relativamente pequeña y no puede reflejar verdaderamente la situación real de los reclamantes y compañías de seguros en el período actual. En tercer lugar, al calcular la tasa de liquidación de reclamaciones de una compañía de seguros recién abierta, o al calcular la tasa de liquidación de reclamaciones de una compañía de seguros sin reclamaciones pendientes en el año anterior, dado que el valor de "Número de casos pendientes" es 0, la fórmula se convierte en:
Tasa de cierre = número de casos cerrados/número de casos cerrados × 100%
La tasa de interés de liquidación calculada en este momento es siempre 100% y el resultado es obviamente incorrecto .
Además, en otra literatura han aparecido varias fórmulas de tasa de liquidación diferentes, que incluyen principalmente:
Tasa de cierre = número acumulado de casos cerrados este año / número acumulado de casos cerrados este año × 100% (1)
Tasa de cierre de casos = número de reclamaciones resueltas este año/(número de reclamaciones resueltas este año + número de reclamaciones resueltas al final del año anterior) × 100%.
(2) Evidentemente, la fórmula (1) sólo se aplica a compañías nuevas o compañías de seguros que no tengan reclamaciones pendientes en el año anterior. Es imposible que una compañía de seguros que lleva muchos años operando no tenga ninguna. reclamaciones pendientes del año anterior al comienzo del año. La compensación se determina, por lo que la fórmula (1) es incorrecta en este momento. De hecho, el punto clave de la fórmula (1) es que el denominador "el número acumulado de casos presentados este año" solo considera el número de casos nuevos presentados por la empresa, pero no la compensación pendiente del año anterior, mientras que el numerador "El número acumulado de casos cerrados este año" incluye obviamente las reclamaciones pendientes del año anterior, lo que hace que el numerador y el denominador de la fórmula sean incomparables. El error de la fórmula (2) es el mismo que el de la fórmula tradicional actual, es decir, los indicadores de período y los indicadores de tiempo en el numerador y denominador no se suman, por lo que el resultado del cálculo aún se muestra incorrectamente como: la tasa de liquidación calculada en el El comienzo del año es demasiado pequeño y la tasa de liquidación calculada por la nueva compañía de seguros es La tasa es del 100%, y así sucesivamente.
En segundo lugar, la “fórmula mejorada” de cálculo de la tasa de liquidación aún no es perfecta.
En la actualidad, algunas personas han propuesto fórmulas mejoradas para abordar los errores en la fórmula de cálculo de la tasa de liquidación anterior. Entre ellos, "Insurance Research" publicó el artículo "Configuración científica de indicadores de tasas de liquidación para una gestión refinada" escrito por el camarada Zhou Dejun en el número 11 de 2004, que analizó y señaló los errores en la fórmula actual de cálculo de la tasa de liquidación y concluyó que Una "fórmula mejorada" para la fórmula de cálculo de la tasa de liquidación. Sin embargo, se descubrió que la llamada "fórmula mejorada" en realidad no mejoraba los errores de la fórmula original, sino que continuaba con algunos de ellos. La "fórmula mejorada" de este artículo es la siguiente:
Tasa de cierre = número de casos cerrados/(número de casos cerrados + número de casos cerrados) × 100% (3)
Entre ellos, el valor de a es 1, 2,...,12 a medida que avanza el tiempo. No hay duda de que la fórmula (3) mejora la fórmula de tasa de liquidación original.
Sin embargo, al comparar los tres errores de la fórmula tradicional mencionados anteriormente, no es difícil encontrar que la fórmula (3) solo resuelve el problema de una tasa de cierre demasiado pequeña a principios de año, y otros errores aún no se resuelven. Primero, el "número de proyectos a procesar" es un indicador de un momento determinado, y el "número de proyectos a procesar × A/12" modificado sigue siendo un indicador de un momento determinado, y los dos todavía son no apto para suma y comparación directa. En segundo lugar, al calcular el tipo de interés de liquidación de la nueva empresa, veremos el error de esta fórmula de forma más intuitiva. Por ejemplo, una empresa de nueva creación presentó 1.200 casos en enero de ese año y emitió 900 sentencias en el mismo período. Obviamente, la tasa de interés de liquidación de la empresa en este momento debería ser 900/1200, 75%, pero según la "fórmula mejorada" anterior, se convierte en 9001 (90300/12) = 97,3%, que es muy diferente de la real. resultado. Una vez más, la fórmula (3) no resuelve realmente el problema de un indicador demasiado pequeño de la tasa de resolución de casos a principios de año, porque, por un lado, como se mencionó anteriormente, "número de casos pendientes × A/12" sigue siendo un indicador de tiempo y no debe estar directamente relacionado con el indicador de período Sumando el "número de casos resueltos", por otra parte, la tasa de liquidación calculada de esta manera no se ajusta a la situación real y no puede reflejar objetivamente la liquidación de casos de una empresa. progreso en ese momento.
En tercer lugar, la idea de calcular correctamente la tasa de liquidación
De hecho, de acuerdo con los principios estadísticos y la situación real de las reclamaciones de seguros, siempre que busquemos errores en la Fórmula de cálculo de la tasa de liquidación de reclamaciones actual. Al resolver el problema, puede hacerse una idea de cómo calcular correctamente la tasa de liquidación de reclamaciones: Primero, la tasa de liquidación de reclamaciones es un indicador relativo estructural que refleja la relación entre la parte y el todo, donde el "todo" son todos los casos que enfrenta una compañía de seguros en ese momento, "parcialmente" se refiere a todos los casos que han sido cerrados. A medida que pasa el tiempo, el "todo" y la "parte" deberían hacerse cada vez más grandes, es decir, ambos deberían construirse como indicadores de período para compararlos. En segundo lugar, la "parte" aquí se refiere a casos cerrados, es decir, los casos que se han cerrado cuando se calcula el indicador, mientras que los casos "completos" se pueden dividir en dos partes, a saber, reclamaciones recientemente establecidas en el año en curso y no cerradas. reclamaciones del año anterior Se denominan "el número acumulado de casos establecidos este año" y "el número de casos no cerrados al comienzo del año", respectivamente. 3. El número de casos abiertos a principios del año pasado o el "número de casos abiertos a principios de año" se refiere al número de casos abiertos arrastrados desde finales del año pasado hasta principios de año. Este número es un valor fijo en lugar de un indicador de tiempo. Al calcular la tasa de cierre de casos, el número de casos no cerrados al comienzo del año se asigna a los 12 meses del año, de modo que el indicador de la tasa de cierre de casos se pueda calcular de acuerdo con ello. avance en el tiempo cada mes y trimestre. Con base en las ideas anteriores, se propone una nueva fórmula de cálculo del indicador de tasa de liquidación de la siguiente manera:
Tasa de liquidación de casos = tasa de liquidación acumulada este año/(tasa de liquidación acumulada este año + tasa de liquidación de fin de año × A/ 12) × 100% ( 4)
Entre ellos, a: 1, 2,..., 12.
Cabe decir que la fórmula (4) resuelve el problema de calcular la tasa de liquidación de reclamaciones y puede reflejar fielmente el calendario de liquidación de reclamaciones de la compañía de seguros. Ahora comparamos las deficiencias de la fórmula actual y las analizamos una por una de la siguiente manera: primero, entre los tres indicadores en el numerador y denominador, "el número acumulado de casos resueltos este año" y "el número acumulado de casos resueltos este año". " son indicadores del mismo período, mientras que el "número de casos sin resolver a principios de año" es números fijos, aditivos y comparables. En segundo lugar, resuelve el problema de que el valor del indicador de la tasa de cierre al comienzo del año en la fórmula de cálculo original es demasiado pequeño, en tercer lugar, como caso especial, al calcular el indicador de la tasa de liquidación para una empresa de nueva creación, ya que no existen; compensación pendiente sobrante del año anterior, es decir, la compensación pendiente al comienzo del año. Si el número es cero, la fórmula se convierte en:
Tasa de cierre de casos = número acumulado de casos cerrados este año/ Número acumulado de casos presentados este año × 100%.
El numerador y el denominador son dos indicadores del mismo año y del mismo período, que también reflejan completamente la relación entre la parte y el todo, por lo que los resultados del cálculo son más intuitivos y razonables.
Lectura ampliada: Cómo contratar un seguro, cuál es mejor y enseñarte cómo evitar estos "escollos" de los seguros.