Red de conocimiento del abogados - Respuesta a la Ley de patrimonio - Solicité un informe resumido sobre el trabajo de microfinanzas del personal del bancoEste verano, vine a la sucursal del Banco Industrial y Comercial de China * * para realizar una pasantía por etapas. La sucursal * * * del Banco Industrial y Comercial de China es una sucursal que se especializa en préstamos inmobiliarios y préstamos personales. Tiene una escala de depósitos de 65.438,07 mil millones de yuanes y varios préstamos de 6543.804 mil millones de yuanes. Maneja principalmente varios RMB y extranjeros. depósitos de divisas, préstamos y remesas, así como diversos negocios de agencias de seguros. En el contexto de la reforma del sector bancario, la sucursal llevó a cabo diversas innovaciones comerciales, especialmente en el negocio crediticio, y sus ganancias ocuparon el primer lugar en la ciudad durante tres años consecutivos. La razón por la que elegí un banco es que siempre ha sido un punto de encuentro para fondos de todos los ámbitos de la vida. Además, la gente tiende a considerar a los bancos comerciales como "instituciones nacionales" debido a sus relaciones institucionales, ignorando que un banco comercial debe ser una entidad jurídica y una empresa cuyo principal objetivo es obtener beneficios. Los debates sobre los beneficios bancarios están relacionados en gran medida con el importe de los depósitos bancarios. En algunas zonas, el éxito de las operaciones bancarias se juzga por la cantidad de depósitos, mientras que se reservan beneficios crediticios cruciales, lo que da lugar a un gran número de deudas incobrables. Después de unirse a la OMC, la industria financiera de China se verá fuertemente afectada por la industria financiera mundial. Si los cuatro principales bancos estatales y los bancos comerciales regionales continúan adoptando las políticas originales, la industria bancaria de China caerá en dificultades sin precedentes. Después de ver esta situación, el Consejo de Estado decidió llevar a cabo una reforma por acciones de los cuatro principales bancos estatales. El 15 de julio de este año, el Banco Industrial y Comercial de China emitió un anuncio en el que afirmaba que dentro de los 70 días posteriores a la decisión del Consejo de Estado de implementar la reforma por acciones del ICBC, el ICBC había completado con éxito varias tareas de reestructuración financiera. Después de completar la reestructuración financiera, los indicadores financieros y de calidad de activos del ICBC han alcanzado los estándares de un banco saludable. A finales de junio, el capital total del ICBC alcanzó los 280.600 millones de yuanes, con un índice de adecuación de 9,12, de los cuales el capital básico alcanzó 252.500 millones de yuanes, con un índice de adecuación de 8,07 de las instituciones nacionales y extranjeras disminuyó; a 2,72, y el índice de préstamos morosos cayó a 4,58, respectivamente, desde principios de año, una disminución de 11,51 puntos porcentuales y 14,42 puntos porcentuales. Con base en el saldo de provisiones y provisiones devengadas, el ratio de cobertura de provisiones alcanza 100. Esto significa que ICBC se despedirá de la historia de depender de los depósitos como su desempeño y ampliará el alcance comercial y la proporción de crédito y otros negocios rentables en ICBC. Mi propósito es utilizar conocimientos contables para comprender y analizar las operaciones de otros negocios rentables de ICBC y en el proceso mejorar mis capacidades en la práctica contable. Afortunadamente pude ingresar al departamento de crédito del ICBC, porque el departamento de crédito, como representante del negocio rentable, es básicamente un reflejo integral de todo el negocio rentable. Me da una comprensión más completa de los negocios rentables. El crédito bancario se basa en las "Reglas generales para préstamos" recientemente promulgadas. Tomando los ingresos de los depósitos bancarios como principal método de financiación bancaria, sobre la base de las garantías de depósitos bancarios, los fondos de los depósitos pueden reinvertirse a través de diversos negocios para lograr el crecimiento de las ganancias bancarias, y las ganancias operativas se utilizan como un medio importante para el crecimiento del capital bancario. Sobre la base del tipo de interés de referencia nacional, el tipo de interés del préstamo se ajusta hacia arriba o hacia abajo según las condiciones reales del banco y del mercado para obtener el máximo beneficio total. Durante la pasantía aprendí principalmente las operaciones específicas de préstamos personales para vivienda y préstamos personales para consumo. Durante el período de estudio, también realicé análisis contables de estos dos negocios de préstamos, con la esperanza de obtener la rentabilidad de estos dos negocios a través de métodos contables. Estas dos empresas reducen la tasa de interés de referencia nacional en un 10% y realizan negocios en el rango de tasas de interés de 4,32-4,59. Debido a que los riesgos crediticios de estos dos negocios son los más bajos entre todos los negocios crediticios, deberíamos utilizar tasas de interés más bajas para atraer más negocios de préstamos y lograr la creación de ganancias. A juzgar por el método de operación específico, sobre la base de la reducción de las tasas de interés, los bancos cooperan con las compañías de seguros para asegurar los fondos prestados mediante disposiciones específicas en los préstamos, lo que no sólo garantiza la seguridad de los fondos prestados, sino que también obtiene beneficios de la cooperación con las compañías de seguros. Beneficio, esta es una buena manera de ganar dinero en un sentido puramente corporativo. Por supuesto, la formulación de reglas específicas favorece el crecimiento de las ganancias bancarias. Los préstamos personales para vivienda y los préstamos para consumo personal también hacen diferencias en el monto real del préstamo, el monto máximo del préstamo, el monto del pago inicial, el período del préstamo, el contenido de los activos hipotecarios y el método de la hipoteca. , evaluación de activos, etc. Estos requisitos también brindan seguridad para los préstamos y minimizan la tasa de morosidad del banco.
Solicité un informe resumido sobre el trabajo de microfinanzas del personal del bancoEste verano, vine a la sucursal del Banco Industrial y Comercial de China * * para realizar una pasantía por etapas. La sucursal * * * del Banco Industrial y Comercial de China es una sucursal que se especializa en préstamos inmobiliarios y préstamos personales. Tiene una escala de depósitos de 65.438,07 mil millones de yuanes y varios préstamos de 6543.804 mil millones de yuanes. Maneja principalmente varios RMB y extranjeros. depósitos de divisas, préstamos y remesas, así como diversos negocios de agencias de seguros. En el contexto de la reforma del sector bancario, la sucursal llevó a cabo diversas innovaciones comerciales, especialmente en el negocio crediticio, y sus ganancias ocuparon el primer lugar en la ciudad durante tres años consecutivos. La razón por la que elegí un banco es que siempre ha sido un punto de encuentro para fondos de todos los ámbitos de la vida. Además, la gente tiende a considerar a los bancos comerciales como "instituciones nacionales" debido a sus relaciones institucionales, ignorando que un banco comercial debe ser una entidad jurídica y una empresa cuyo principal objetivo es obtener beneficios. Los debates sobre los beneficios bancarios están relacionados en gran medida con el importe de los depósitos bancarios. En algunas zonas, el éxito de las operaciones bancarias se juzga por la cantidad de depósitos, mientras que se reservan beneficios crediticios cruciales, lo que da lugar a un gran número de deudas incobrables. Después de unirse a la OMC, la industria financiera de China se verá fuertemente afectada por la industria financiera mundial. Si los cuatro principales bancos estatales y los bancos comerciales regionales continúan adoptando las políticas originales, la industria bancaria de China caerá en dificultades sin precedentes. Después de ver esta situación, el Consejo de Estado decidió llevar a cabo una reforma por acciones de los cuatro principales bancos estatales. El 15 de julio de este año, el Banco Industrial y Comercial de China emitió un anuncio en el que afirmaba que dentro de los 70 días posteriores a la decisión del Consejo de Estado de implementar la reforma por acciones del ICBC, el ICBC había completado con éxito varias tareas de reestructuración financiera. Después de completar la reestructuración financiera, los indicadores financieros y de calidad de activos del ICBC han alcanzado los estándares de un banco saludable. A finales de junio, el capital total del ICBC alcanzó los 280.600 millones de yuanes, con un índice de adecuación de 9,12, de los cuales el capital básico alcanzó 252.500 millones de yuanes, con un índice de adecuación de 8,07 de las instituciones nacionales y extranjeras disminuyó; a 2,72, y el índice de préstamos morosos cayó a 4,58, respectivamente, desde principios de año, una disminución de 11,51 puntos porcentuales y 14,42 puntos porcentuales. Con base en el saldo de provisiones y provisiones devengadas, el ratio de cobertura de provisiones alcanza 100. Esto significa que ICBC se despedirá de la historia de depender de los depósitos como su desempeño y ampliará el alcance comercial y la proporción de crédito y otros negocios rentables en ICBC. Mi propósito es utilizar conocimientos contables para comprender y analizar las operaciones de otros negocios rentables de ICBC y en el proceso mejorar mis capacidades en la práctica contable. Afortunadamente pude ingresar al departamento de crédito del ICBC, porque el departamento de crédito, como representante del negocio rentable, es básicamente un reflejo integral de todo el negocio rentable. Me da una comprensión más completa de los negocios rentables. El crédito bancario se basa en las "Reglas generales para préstamos" recientemente promulgadas. Tomando los ingresos de los depósitos bancarios como principal método de financiación bancaria, sobre la base de las garantías de depósitos bancarios, los fondos de los depósitos pueden reinvertirse a través de diversos negocios para lograr el crecimiento de las ganancias bancarias, y las ganancias operativas se utilizan como un medio importante para el crecimiento del capital bancario. Sobre la base del tipo de interés de referencia nacional, el tipo de interés del préstamo se ajusta hacia arriba o hacia abajo según las condiciones reales del banco y del mercado para obtener el máximo beneficio total. Durante la pasantía aprendí principalmente las operaciones específicas de préstamos personales para vivienda y préstamos personales para consumo. Durante el período de estudio, también realicé análisis contables de estos dos negocios de préstamos, con la esperanza de obtener la rentabilidad de estos dos negocios a través de métodos contables. Estas dos empresas reducen la tasa de interés de referencia nacional en un 10% y realizan negocios en el rango de tasas de interés de 4,32-4,59. Debido a que los riesgos crediticios de estos dos negocios son los más bajos entre todos los negocios crediticios, deberíamos utilizar tasas de interés más bajas para atraer más negocios de préstamos y lograr la creación de ganancias. A juzgar por el método de operación específico, sobre la base de la reducción de las tasas de interés, los bancos cooperan con las compañías de seguros para asegurar los fondos prestados mediante disposiciones específicas en los préstamos, lo que no sólo garantiza la seguridad de los fondos prestados, sino que también obtiene beneficios de la cooperación con las compañías de seguros. Beneficio, esta es una buena manera de ganar dinero en un sentido puramente corporativo. Por supuesto, la formulación de reglas específicas favorece el crecimiento de las ganancias bancarias. Los préstamos personales para vivienda y los préstamos para consumo personal también hacen diferencias en el monto real del préstamo, el monto máximo del préstamo, el monto del pago inicial, el período del préstamo, el contenido de los activos hipotecarios y el método de la hipoteca. , evaluación de activos, etc. Estos requisitos también brindan seguridad para los préstamos y minimizan la tasa de morosidad del banco.
Según las estadísticas, los préstamos para vivienda en el ámbito crediticio ascendieron a 672,81 millones de yuanes el año pasado y a 7.138,5 millones de yuanes este año, un aumento de 410.400 yuanes, y la tasa de crecimiento semestral fue de 5,7. Esta es la estadística total. Durante la pasantía, según las estadísticas de los cupones (al 24 de agosto), el monto de capital vencido acumulado fue de 561.902,39 yuanes; los intereses acumulados en el balance (intereses generados sobre el capital acumulado fuera de balance (calculados en base a los intereses generados sobre el capital); interés compuesto) fue de 12.802,76 yuanes. La cantidad generada por estos tres artículos es de 721.577,45 yuanes. Desde una perspectiva contable, estos 721.577,45 yuanes pueden considerarse gastos corrientes, y el aumento del importe del préstamo de 41,04 millones de yuanes generó una ganancia de 1.883.736 yuanes. El beneficio neto fue de 1.162.158,55 yuanes. A juzgar por esta cifra, el crédito inmobiliario del banco es rentable. Luego están los préstamos personales de consumo integral, que fueron 7,55 millones el año pasado y 6,5438 millones en agosto de este año, un aumento de 6,68 millones. Dado que el riesgo bancario del negocio de crédito integral personal es mucho mayor que el de los préstamos para vivienda, el monto relativo involucrado también es menor, lo que también favorece el control de los riesgos de los préstamos bancarios. De las cifras anteriores se desprende que los riesgos de las empresas de crédito personal y de los bancos son todavía relativamente pequeños y que los beneficios sólo dependen del importe del préstamo. Siempre que el correspondiente nivel bajo de tipos de interés se fije de acuerdo con las características del mercado, los bancos pueden obtener beneficios fijos de los préstamos personales y estos dos negocios de préstamos pueden lograr la apreciación de los activos. Luego del negocio crediticio de los bancos a las empresas. Los préstamos corporativos son el negocio más riesgoso y las deudas incobrables de los bancos se deben en gran medida a los préstamos corporativos. Debido a su larga trayectoria operativa, ICBC alguna vez se convirtió en un importante propietario de deudas incobrables. Para una empresa rentable, las deudas incobrables son inevitables y cómo reducir la incidencia de las deudas incobrables es una cuestión a la que se debe prestar atención. Durante mis prácticas vi que todos los empleados del departamento de crédito, desde arriba hasta abajo, estaban atentos a los préstamos corporativos. Al recibir préstamos corporativos, verificarán la base. Una vez que se encuentren factores desfavorables, detendrán inmediatamente la revisión del préstamo y cancelarán la calificación del préstamo. Formalmente, los préstamos corporativos ya no están libres de obstáculos. Durante la revisión específica, el banco debe evaluar los activos de la empresa que solicita un préstamo, incluyendo elementos de inspección tales como activos totales, pasivos totales y relación activo-pasivo. Tuve la suerte de aprender a realizar una valoración inmobiliaria en una empresa comercial durante mis prácticas. La empresa solicitó un préstamo de 2 millones de libras esterlinas. Se dedican principalmente a: ropa, zapatos y sombreros, restauración, alojamiento y cibercafés. Por ejemplo, los activos totales del banco (35,99 millones), los pasivos totales (19.120.000), los activos corrientes (6,77 millones) y los pasivos corrientes (1,91. 08 millones), inventario (2,63 millones), patrimonio neto (16.880). 19100000 = 35), fondos monetarios (2,9 millones), cuentas por cobrar (950.000), cuentas prepagas (280.000), activos fijos (29210000), préstamos a corto plazo (1890000), capital pagado (65438). El beneficio total fue de 6,54389 millones. Después del análisis del beneficio total, la empresa es una empresa de tamaño mediano con activos totales de 35,99 millones y capacidad para pagar un préstamo de 2 millones. Su ratio circulante es de 35 y su solvencia a corto plazo no es sólida. Debido a que el período de préstamo de este tipo de empresa y este tipo de préstamo es de 2 años, es necesario considerar su solvencia a corto plazo, es decir, el costo de recuperar 2 millones de yuanes y un interés de 318.240 yuanes en 2 años (la tasa de interés es un 30% superior al 5,1 estipulado por el estado). Su solvencia a corto plazo es débil y será un paso más serio. Teniendo en cuenta su ratio de derechos de propiedad, el resultado es: 1,13 (19,12 millones/1.688 millones). El ratio de capital refleja la solvencia a largo plazo de la empresa. Cuanto menor sea el índice total, menor será el riesgo financiero que soporta la empresa y mayor será su capacidad de pago de la deuda. La solvencia a largo plazo y la solvencia a corto plazo que refleja la empresa son las mismas, lo que se aleja del nivel medio. La evaluación de estas dos capacidades básicas de solvencia refleja que la solvencia de la empresa no es sólida ni a largo ni a corto plazo. Trae riesgos a los préstamos bancarios y es probable que los bancos dejen de considerar préstamos corporativos debido a los riesgos. Por supuesto, las auditorías bancarias no se limitan a la contabilidad, sino que también involucran a todos los aspectos de la sociedad. Hasta el final de mis prácticas, aún no se ha completado la revisión del préstamo de esta empresa. Pero desde una perspectiva contable, las empresas no deberían pedir préstamos. A través de la inspección de los negocios personales y corporativos en el negocio crediticio, se puede confirmar que la rentabilidad de este banco se ha fortalecido continuamente después de la reforma y se puede confiar en su rentabilidad. La sucursal hizo lo que debería hacer una empresa.